最新公司固定资产管理制度及表格

公司固定资产管理表格一、前言企业固定资产管理是一项重要的财务管理工作，通过正确、规范地管理固定资产，不仅能保障企业正常运作，还能提高资产的使用效率和降低企业运作成本。

因此，建立一套完善的固定资产管理制度以及配备能够贯彻执行的专业团队是很有必要的。

对于企业来说，建立一套固定资产管理表格是非常重要的，它能够对固定资产进行有效的管理、跟踪和控制。

下面，我们将介绍一种适用于各类企业的固定资产管理表格。

二、表格概述表格名称：公司固定资产管理表格表格用途：用于记录和管理企业固定资产的相关信息表格内容：资产编号、物品名称、购入日期、购入价格、备注等表格格式：电子表格文档表格编制人员：企业财务部门或专业固定资产管理人员三、表格具体内容1. 资产编号每个固定资产都应该有一个唯一的资产编号，并且这个编号应该在表格中有所体现。

这样做的好处是能够方便资产的追踪和管理，同时也能够有效地防止盗窃和折旧等问题。

2. 物品名称将固定资产的名称详细地列入表格中，是为了方便日后查询和管理。

对于同一类资产，如电脑、打印机等，应分别列出它们的具体型号和数量。

3. 购入日期在表格中登记固定资产的购入日期，是为了方便企业对资产的使用年限进行科学评估。

在资产的使用寿命到期之前，企业可以对其进行保养和维护，延长其使用寿命。

4. 购入价格记录固定资产的购入价格，是为了企业能够精确计算和预测固定资产的投资回报率和折旧情况。

同时，也可以为企业的税务报表和成本核算提供依据。

5. 备注在表格中对固定资产的相关情况进行备注，方便日后对资产的追溯和记录，也可以为企业制定保养和维护计划提供依据。

例如，安装位置、使用部门、维修记录等信息。

四、表格使用流程以下是表格的具体使用流程：1.建立固定资产管理表格；2.对所有固定资产进行资产编号、物品名称、购入日期、购入价格等信息录入；3.在表格中填写每个固定资产的相关情况、记录维修记录、更新信息；4.对固定资产进行管理和监督，确保所有资产的状态和使用情况正常；5.根据固定资产详细信息，制定合理的保养、维护和更新计划。

公司固定资产管理制度1、目的为了使固定资产流程制度化、合理化；明确资产使用流向，提高资产使用效率，确保资产的安全与完整。

2、范围适用于公司所有管辖范围内的资产。

3、定义固定资产是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经营管理而持有的，价值达到一定标准的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。

4、职责（1）资产管理办公室：负责资产设备的登记、出入库、出借、转移、维修、盘点、报废等作业；对接收的异常设备进行退换，并配合维修仪器设备；（2）研发生产部：配合采购部门对仪器设备进行验收；（3）资产领用人：资产最终保管人，对资产负有最终保管责任，对资产造成人为损坏、遗失等情况负有赔偿责任。

5、内容5.1 资产定义5.1.1 固定资产采购价格2000元及以上的设备、器具、工具等统称固定资产5.1.2 列盘资产（非固定资产）采购价格500元至2000元的设备、器具、工具等统称为列盘资产（非固定资产）。

可单独使用的小额设备、器具、工具等也作为列盘资产。

5.2 资产类别划分（1）仪器设备：测试设备（110）、研发设备（120）、生产设备（130）。

（2）办公设备：公共设备（210）、个人办公设备（笔记本电脑221、台式电脑222）。

（3）工具：办公用具（320）、研发工具（310）、生产工具（330）。

（4）软件资产（500）。

（5）办公家具（400）。

5.3 资产编码规则资产编码分为四部分，第一部分代表归属权，第二部分代表采购年月，第三部分代表资产性质及资产类别，第四部分为流水码。

1）归属权：指资产的产权属于公司，也可以理解为公司的代码。

2）登记年月：指资产采购进入公司登记或其他特殊情况登记的年月时间，采用4位数值表示，前二位代表年（10代表2023年，11代表2024年），后二位代表月份（01代表1月份，12代表12月份）。

3）资产性质：用来区分一个资产是固定资产还是列盘资产，固定资产使用FA，列盘资产（非固定资产）使用NF。

公司固定资产库存管理表模板
公司固定资产库存管理表模板可以包含以下列：
1. 资产编号：唯一标识每一项固定资产的编号。

2. 资产名称：固定资产的名称。

3. 资产类型：固定资产的类型，例如电脑、打印机、家具等。

4. 购买日期：固定资产的购买日期。

5. 供应商：固定资产的供应商。

6. 初始投资金额：固定资产的购买价格或投资金额。

7. 折旧方法：固定资产的折旧计算方法，例如直线折旧法、双倍余额递减法等。

8. 折旧年限：固定资产的预计使用年限。

9. 已折旧金额：固定资产已经计提的折旧金额。

10. 净值：固定资产的当前市场价值或净值。

11. 使用部门：固定资产所使用的部门或单位。

12. 使用状态：固定资产的使用状态，例如在用、闲置等。

13. 负责人：负责管理该固定资产的人员姓名。

14. 备注：其他需要注明的信息。

根据实际需要，还可以添加其他列，以更全面地反映固定资产库存管理信息。

此外，可以根据实际情况对表格进行自定义调整，使其更符合实际需求。

固定资产管理制度一、为了加强公司固定资产管理，规范固定资产管理流程，明确在申购、采购、使用、报废等各环节的权、责、利，明确部门与员工的职责，结合公司现有实际情况，特制定本制度。

二、固定资产的标准本公司将单位价值在1000元以上或使用期限超过2年的设备、器具、工具，作为固定资产管理。

三、固定资产的分类1、电子设备：包括显示器、主机、打印机、传真机、复印机、电话，装订机等相关办公设备；2、办公家具：包括空调、饮水机、文件柜、办公桌椅等；3、其它：一切与公司经营、办公有关的其它物品。

四、固定资产的管理固定资产的购置、验收、领用、变更、报废等，都由行政部统一管理。

分发到个人使用的固定资产，由个人管理和保管。

行政部管理职责：1、审核部门要求申购的固定资产是否合理；2、验收采购回来的固定资产是是否合格，合格后入库；3、将固定资产的日常管理和使用落实到个人；4、对固定资产的变更进行记录；5、审核使用年限过长的固定资产是否可以报废；6、对固定资产编号、登记、每年固定盘点固定资产，做到账物相符。

个人管理职责：1、负责监管、保存好分配到个人使用的固定资产，公司实施“谁使用，谁保管”的原则。

固定资产发生遗失，非正常损耗，保管人应当承担赔偿责任。

若非正常损耗，保管人能够指证责任人的，免除赔偿责任；2、保持固定资产的日常清洁卫生；3、固定资产损坏以后，及时上报行政部修理或更换。

固定资产核算部门1、财务部为公司固定资产的核算部门；2、财务部设置固定资产账目；3、财务部对固定资产的增减变动进行财务处理；4、财务部会同行政部对固定资产进行盘点，做到帐物相符。

5、根据实际情况协同固定资产管理部门（行政部）对资产计提减值准备五、固定资产的购置1、公司实施“谁使用，谁申购”的原则进行申购。

各部门要购置固定资产，需填写“固定资产申购单”（格式后附1），由部门经理、财务经理、总经理审核后，行政部备案；2、经批准后，由行政部安排专人负责采购，一定要写清楚购买物品的品牌、规格、数量、金额。

第一章总则第一条为了加强公司办公固定资产的管理，确保资产安全、规范使用，提高资产使用效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有办公固定资产的购置、使用、维护、报废等环节。

第三条公司办公固定资产包括但不限于以下几类：1. 办公家具：办公桌、椅子、文件柜、书架、沙发等；2. 办公设备：打印机、复印机、传真机、扫描仪、投影仪、多功能一体机等；3. 通讯设备：电话、手机、对讲机等；4. 办公用品：文具、纸张、胶带、胶水等；5. 其他：空调、饮水机、保险柜、消防设备等。

第二章资产管理职责第四条公司财务部负责办公固定资产的采购、验收、登记、盘点、报废等管理工作。

第五条各部门负责本部门办公固定资产的使用、维护、保养工作。

第六条公司行政部负责办公固定资产的调配、维修、报废等工作。

第三章资产购置与验收第七条办公固定资产的购置应遵循以下原则：1. 需求导向：根据实际工作需要购置；2. 经济实用：在满足工作需求的前提下，选择性价比高的产品；3. 规范采购：按照公司采购流程进行。

第八条办公固定资产的验收应严格遵循以下程序：1. 采购部门在收到货物后，及时组织验收；2. 验收人员应对照采购合同、清单、规格型号等进行检查；3. 验收合格后，填写验收报告，并报财务部备案。

第四章资产使用与维护第九条各部门应合理使用办公固定资产，确保其正常运行。

第十条办公家具、设备等应定期进行清洁、保养，防止损坏。

第十一条通讯设备、办公用品等应合理分配，避免浪费。

第十二条如发现办公固定资产损坏、丢失等情况，应及时上报行政部处理。

第五章资产盘点与报废第十三条公司每年至少进行一次办公固定资产的盘点，确保资产账实相符。

第十四条盘点过程中，如发现资产盘盈、盘亏等情况，应及时查明原因，并按规定进行处理。

第十五条办公固定资产达到报废条件时，应按照以下程序进行处理：1. 部门提出报废申请，并附上相关证明材料；2. 行政部审核报废申请，并报财务部审批；3. 财务部办理报废手续，并收回报废资产。

固定资产管理制度表单固定资产管理制度表单1.固定资产管理制度一、制度目的为规范公司固定资产的使用、保管和管理，制定固定资产管理制度，有效保障公司固定资产的安全、稳定地运营。

二、适用范围本制度适用于公司内部单位、员工使用、保管和管理的全部固定资产，包括不限于土地、房屋、办公设备、机器设备、交通工具等。

三、制度内容1.固定资产的获取公司内部单位需要获取固定资产，应经过相应程序和权限的审核和批准，并在专门岗位填写《固定资产购置申请表》，申请表中应包括资产名称、型号、数量、用途、来源、价格等相关信息，并附上财务部门资料齐全的《采购合同》或《入库清单》的复印件。

审批完毕后，申请部门方可进行采购、领用或安装等操作。

2.固定资产的使用公司内部单位需要使用固定资产，应按照相应的程序和安全措施使用，遵守相关规定，加强固定资产的保养和维修，确保资产完好、正常地运转。

3.固定资产的保管公司内部单位应加强对固定资产的保管，对于有统一存储位置的固定资产，应进行完备的记录和台账，包括资产名称、编号、型号、规格、来源、状态、存储位置、批准人及使用人信息等，并实行防火、防盗等措施，确保资产安全。

如需移动使用，则应报备相关流程并进行相应的审批。

4.固定资产的盘点公司内部各单位每年至少进行一次固定资产的盘点，对存在缺陷、损失、无法使用等情况的资产及时进行处理，保护公司利益。

5.固定资产的处置公司内部单位需对固定资产进行处置时，严格按照相关流程和手续进行，应报备相关流程并进行相应的审批，如需进行变卖，则应进行公开招标等方式进行，确保公司资产利益。

四、制度执行1.对于公司内部单位和员工涉及到固定资产的使用和管理，应提高责任意识，遵守和执行本制度的各项规定。

2.财务部门应按时完善固定资产相关记录和台账，保持信息的及时、准确和完整。

3.公司内部单位应积极配合进行固定资产的盘点，如有异常情况应及时反馈，主动协助财务、安保等部门进行调查处理。

公司固定资产管理制度一、总则为加强、规范公司固定资产的管理，确保资产安全，提高资产利用率，结合实际情况，特制定本制度。

二、管理规定（一）资产登记1.公司固定资产包括但不限于土地、建筑物、机器设备、交通工具、电子设备等，必须进行详细的登记和记录。

所有固定资产的购置、领用、变动或报废必须经过登记手续。

2.资产登记表应包括资产的名称、规格、数量、采购日期、采购金额、使用部门、存放地点等信息，并在每年底对资产进行盘点核实。

（二）资产采购1.公司固定资产的采购应按照统一的采购制度进行。

采购人员必须根据实际需求编制详细的采购计划，并经过审批程序后方可进行采购。

2.采购人员应进行供应商的资质审核，选择有信誉和优质产品的供应商，确保资产的质量和性能。

3.采购完毕后，必须进行验收工作，将验收结果记录在采购文件中，并按照规定流程进行存放或安装。

（三）资产领用和归还1.员工领用公司固定资产必须提出书面申请，并经有权部门批准后方可领用。

2.领用资产的员工必须自行负责资产的安全和保管，并定期进行资产状况的检查和维护工作。

3.领用的资产如需退回或归还，必须经过相应程序，并经过验收合格后方可进行归还。

（四）资产维护和保养1.公司固定资产的维护和保养工作应定期进行，确保资产的性能和寿命。

2.维护和保养工作应有专人负责，并建立相应的维护记录，包括维护时间、内容、人员等信息。

（五）资产报废1.资产报废必须经过公司固定资产管理部门的批准，编制报废申请表，并注明报废原因和程序。

2.报废的资产必须进行清理，包括清除相关数据、拆解或销毁敏感信息等，并填写相应的报废记录。

3.已报废的资产应依法处理，如销售、捐赠、报废回收等，必须将处理结果进行登记和归档。

三、安全措施1.公司固定资产的存放地点必须符合安全要求，防止遭受损失或被盗。

2.在存放资产的区域内，应设立专门的安全警示标识，并采取必要的安全防护措施，如监控摄像、安全门禁等。

3.公司员工必须参加相关的资产安全培训，了解资产管理制度和安全操作规程，并遵守相关规定。

公司固定资产管理办法第一章总则第一条为加强公司固定资产管理，明确固定资产使用、管理权责关系，提高资产使用效率，降低成本，防止奢侈浪费和资产流失，根据国家有关法律、法规和政策，结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称固定资产是指机械与机器设备、电子及仪器设备、交通与运输工具、家具用具等有形资产。

不含税单位价值5000元（含）以上定为固定资产，不含税单位价值2000元（含）-5000元（不含）以下定为低值物品。

低值物品按照本办法进行管理。

第三条本办法适用于公司及境内所属各级企业日常办公、科研、生产和管理工作购置的固定资产、投资项目购置的固定资产和对外经营性项目购置的不移交给其他合同方的固定资产的管理。

第二章管理机构及职责第四条公司及所属企业应指定部门负责固定资产的归口管理，配备专职或兼职的固定资产管理员，负责企业固定资产的实物管理。

第五条财务部门负责固定资产的价值核算、计提折旧等固定资产财务账管理。

第六条科技质量部门配合固定资产管理部门分别办理科研项目和课题经费购置科研设备的申购、转移和报废等工作。

第七条保密部门负责办理保密用固定资产的申购、转移和报废等工作，固定资产管理部门配合。

第八条使用部门应指定部门资产管理员1名，配合企业固定资产管理员管理本部门使用的固定资产。

第三章购置管理第九条公司及所属企业应统筹考虑资产配置情况，全面调配,充分循环利用,减少重复购置，实现资产利用最大化。

第十条做好固定资产预算管理，固定资产购置需根据年度预算执行,按照企业购置审批流程批准后由采购执行部门按照《公司非经营性采购管理办法》购置。

预算外固定资产的购置，必须先申请预算，公司及所属企业应按预算管理办法履行审批程序,预算审批通过后再进行购置申请。

对于500万元以上非主营业务固定资产购置，公司及所属企业应经相关投资、技术专家论证，出具论证意见或者可行性研究报告后，按照《公司非经营性采购管理办法》执行采购。

第十一条固定资产购置完成及时办理验收，验收合格后，办理固定资产相关手续，入账并粘贴资产标签。

上市公司固定资产管理制度第一章总则第一条为了防止并及时发现和纠正固定资产业务中的各种差错和舞弊，保护固定资产的安全完整，提高固定资产的使用效率，保障公司的可持续发展能力，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》及相关配套指引，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及子公司的固定资产管理。

第三条固定资产是指使用期限超过1年，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建筑物、机器设备、工具等有形资产。

第四条固定资产管理应关注更新改造不够、使用效能低下、维护不当、产能过剩等风险，以及由此可能导致的企业缺乏竞争力、资产价值贬损、安全事故频发或资源浪费等后果。

第二章职责分工与授权批准第五条固定资产业务按照岗位职责分工，确保办理固定资产业务的不相容岗位相互分离、制约和监督，同一部门或个人不得办理固定资产业务的全过程，做到：（一）固定资产投资预算的编制与审批岗位分离。

（二）固定资产投资预算的审批与执行岗位分离。

（三）固定资产采购、验收与款项支付岗位分离。

（四）固定资产投保的申请与审批岗位分离。

（五）固定资产处置的审批与执行岗位分离。

（六）固定资产取得与处置业务的执行与相关会计记录岗位分离。

第六条固定资产管理的职责分工：（一）行政部为固定资产管理部门，主要职责如下：1、对固定资产的申购、验收、变动、处置、报废等进行审核、登记，编号贴标，建立台账。

2、监督固定资产的运行、维护、保养等，关注固定资产的使用状态，发现异常及时处理。

3、负责固定资产的标签、投保、年检等事宜。

4、会同财务部组织对固定资产清查盘点及盘盈、盘亏的汇报工作。

（二）财务部为固定资产的核算部门，主要职责如下：1、会同行政部制定固定资产管理标准和实施办法。

2、建立、健全固定资产卡片及账目。

3、对固定资产的增减变动、折旧计提等业务进行正确、及时的账务处理。

4、会同行政部对固定资产进行盘点，做到账物、账卡相符。

固定资产验收专用表
验收日期：年月日表：Ⅰ
部门主管领导：资产管理部门：资产使用部门：
固定资产卡片
部门主管领导：资产管理部门：资产使用部门：
填表说明：
1. 卡片编号、资产编号由账务部门统一编号。

2. 增加方式包括：直接购入、盘盈、在建工程转入、融资租入、租赁产权转入、捐赠。

2.此表一式3份，资产管理部门、资产使用部门、财务部门各执一份。

固定资产调拨单
公司领导：资产管理部门：资产使用部门：填表说明：此表一式3份，资产管理部门、资产使用部门、财务部门各执一份。

固定资产管理表格大全固定资产管理表格是企业用来记录和管理固定资产的工具。

以下是一些常见的固定资产管理表格：1. 固定资产清单表，该表格用于记录企业所有的固定资产信息，包括资产编号、名称、规格、数量、购置日期、原值、折旧方法等。

通过这个表格，企业可以清晰地了解自己拥有的固定资产情况。

2. 资产购置申请表，这个表格用于员工向企业提出购置新固定资产的申请。

申请人需要填写资产名称、规格、数量、用途、预算金额等信息，并提交给相关部门审批。

这个表格有助于规范资产购置流程，控制资产采购成本。

3. 固定资产验收表，这个表格用于记录新购资产的验收情况。

在资产交付后，相关人员需要对资产进行验收，填写验收日期、验收人员、资产状况等信息。

这有助于确保新购资产符合预期要求，并及时发现问题。

4. 固定资产维修保养记录表，这个表格用于记录固定资产的维修和保养情况。

维修人员需要填写维修日期、维修内容、费用等信息，并在维修完毕后进行确认。

通过这个表格，企业可以及时跟踪和管理固定资产的维修情况，延长资产使用寿命。

5. 固定资产报废申请表，这个表格用于员工向企业提出报废固定资产的申请。

申请人需要填写资产编号、名称、原因等信息，并提交给相关部门审批。

这个表格有助于规范资产报废流程，防止不合理的报废行为。

6. 固定资产盘点表，这个表格用于定期盘点企业的固定资产。

资产管理员需要逐一核对实际资产情况，包括资产编号、名称、数量等，并与清单表进行比对。

这个表格有助于确保资产清单的准确性，防止资产丢失或遗漏。

以上是一些常见的固定资产管理表格，企业可以根据自身需求进行适当的调整和定制。

这些表格的使用有助于提高固定资产管理的规范性和效率，确保企业资产的安全和有效利用。

公司资产管理制度表格第一章总则第一条为规范公司资产管理，提高公司资产的使用效率和保值增值能力，保障公司经营持续稳定发展，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资产的管理与使用。

第三条公司资产包括固定资产、无形资产、流动资产等，具体以公司财务管理制度规定为准。

第四条公司资产管理以科学、规范、合法、经济的方式进行。

第二章资产管理机构第五条设立资产管理部门，负责公司资产的管理与使用。

第六条资产管理部门的职责包括：编制资产管理计划、制定资产管理制度、核查公司资产情况、定期检查资产使用情况、监督验收公司资产、编制资产管理报告等。

第七条公司领导班子要对资产管理部门负责，支持和配合资产管理工作。

第八条资产管理部门应配备专业技术人员，确保资产管理工作的质量和效果。

第三章资产登记管理第九条公司所有的资产都需要进行登记管理，包括固定资产、无形资产、流动资产等。

第十条登记管理应当包括资产名称、规格型号、数量、使用部门、使用人员、存放地点等信息。

第十一条所有资产需要定期盘点核对，确保登记信息准确无误。

第十二条对新增资产和报废、处置、借用、变卖资产等情况要及时更新登记信息。

第四章资产使用管理第十三条公司资产应当按照规定用途进行使用，不得私自挪用、借款、转让等。

第十四条资产使用单位要对资产进行定期检查和维护，确保资产的正常使用和保值增值。

第十五条发现资产有异常状况或损坏情况时，应及时上报资产管理部门进行处理。

第十六条资产使用单位要保障资产的安全，防止损失和盗窃等情况。

第五章资产处置管理第十七条公司资产处置应当按照相关法律法规和公司规定进行。

第十八条对于报废、损毁、无法维修的资产，应当及时进行处置。

第十九条资产处置需要经过审批程序，确保合规性和合理性。

第二十条处置资产收入应当纳入公司财务管理，并明确用途和归属。

第六章资产保险管理第二十一条对于重要的资产，公司应当购买相应的保险进行保障。

第二十二条公司应当定期对资产保险进行评估、调整，确保保险额度和险种的适应性。

公司固定资产管理表格
一、财产保管卡
编号
所属部门
、财产保管簿
三、房屋登记卡
四、固定资产登记卡
（正面）总账科目：本卡编号:
明细科目：财产编号:
填表注意事项：
1本卡适用于机械设备、运输设备、机电性什项设备，新卡的填写由会计部门填制。

2 •本卡编号由保管卡片单位自编。

3•附属设备栏：应填名称、规格及数量。

4•折旧提列情况栏的填写：
①日期写开始填列的日期，以后各年度如无变列则填该年的元月一日，年度增减时另行填写变动提列的开始日期。

②期提列为以会计年度为准，如期中有所变动时可分填几行。

③产净值为资产价值余额减截止本期累计后的余额。

五、固定资产购置申请单
单位: 年月曰
审批：财务总监：主管:
六、固定资产申购计划单。

公司固定资产管理制度完整版第一章总则第一条为了规范公司固定资产的购置、使用、保管及处置，提高固定资产管理效率，维护和增加公司固定资产的使用价值，制定本制度。

第二章购置与验收第二条公司购置固定资产应符合公司发展战略和业务需求，并由相关部门提出购置申请。

第三条购置申请应包括资产名称、规格型号、用途、数量及预计购置日期等内容，经财务部门审核后，提交公司领导审批。

第四条购置的固定资产应由专业人员负责评估，选择合适的供应商，并签订合同。

第五条购置的固定资产应按照合同要求进行验收，验收合格后方可入账。

第三章使用与保管第六条领用固定资产的部门应按照固定资产清单确认领用，并进行登记。

第七条使用固定资产的部门应制定资产使用规范，并保证合理使用，防止损坏或滥用。

第八条固定资产应有专门的保管人员负责，做好资产的保养和维修工作，定期检查资产的使用状况。

第九条公司固定资产应随时保持完好无损的状态，不得私自调换、转让或出售。

第十条固定资产的使用期限届满，应及时报废并进行书面报备，由专人负责合理处置。

第四章盘点与核查第十一条公司应定期进行固定资产盘点，确保固定资产的准确数量和状况。

第十二条盘点应由专人负责，包括实物盘点和账面核对，盘点结果应做好记录和报告，并进行审核。

第十三条如发现固定资产盘亏、盘盈等情况，应及时调查原因，进行核实，并采取相应措施进行调整和纠正。

第十四条固定资产的使用部门应配合公司内部审核和外部审计等相关工作。

第五章异常情况处理第十五条如出现固定资产损坏、丢失等问题，应及时报告所属负责人，并进行登记、调查和核实，及时采取补救措施。

第十六条如固定资产受到自然灾害或其他不可抗力因素影响，应做好保险索赔工作，确保公司的利益不受损失。

第十七条如发现有人滥用、挪用或转让固定资产，应依法进行处理，追究相关责任人的法律责任。

第十八条如发现固定资产使用中存在违规行为，应及时进行整改，加强内部管理，防止类似问题再次发生。

第六章法律责任第十九条对于违反公司固定资产管理制度的行为，公司将依法进行相应处罚，包括但不限于警告、记过、降职、辞退等。

公司固定资产管理制度一、目的为加强固定资产的管理，掌握固定资产的构成与使用情况，确保公司财产不受损失，保证账实相符，根据公司实际情况，特制定本制度。

本制度所指固定资产是指单价2000元以上（含2000元）、使用年限超过一年，且能独立完成某项具体功能的物品。

二、适用范围本制度适用于公司各部门。

三、编制原则明确固定资产的请购、保管、调拨、盘点、维修、报废事宜，做到有章可循。

四、具体内容（一）固定资产管理分工1.使用部门负责向固定资产管理部门申请固定资产并进行实物验收以及日常管理；2.综合管理部负责非生产类的固定资产的请购、询价、签订采购合同，以及办理固定资产调拨、维修、报废、盘点等；3.物资管理部负责生产类的固定资产的请购、询价、签订采购合同，以及办理固定资产调拨、维修、报废、盘点等；4.工程管理部负责试验仪器、测量仪器的请购，以及办理固定资产调拨、维修、报废、盘点等；5.财务管理部负责固定资产的账务管理，设置和管理总账、明细账，负责固定资产系统录入、折旧等账务工作，并参与由资产管理部门组织的固定资产清查、盘点工作；6.固定资产随机附带的使用说明书、光盘、保修卡等资料原件由资产管理部门保管，使用部门如有需要，留存复印件。

（二）综合管理部、物资管理部、工程管理部为资产管理部门，物资管理部统计主管和综合管理部后勤岗每个月度月末最后一天上报新增、减少、调入和调出资产报表。

（三）固定资产折旧年限及残值率规定我公司采用年限平均法进行固定资产折旧，残值率参照5%，具体分类如下：备注：直接归属于工程主体，以后也不能应用于其他的工程的设备，不属于固定资产。

（四）凡新购入的固定资产，待使用部门验收后，由资产管理部门填写《固定资产验收单》随同此固定资产的发票和合同，传至财务管理部费用会计岗进行账务处理，由费用会计岗将合同传递至财务管理部经理处。

（五）固定资产在使用期间，各部门之间出现调拨情况，应由调拨双方填写《固定资产调拨单》传递至财务管理部费用会计岗处进行账务处理。

固定资产管理制度第1章总那么第1条为加强公司固定资产管理，提高固定资产使用效益，优化资产配置，确保公司经营管理目标的实现，根据国家有关法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第2条固定资产是指使用期限超过1年，单位价值在规定的标准〔2000元〕以上，并在使用过程中保持原有实物形态不变的房屋、建筑物、机器设备、工具等。

第3条公司综合部是公司资产的归口管理部门，负责资产的购置、保管、维修、报废、清查等工作；公司财务部是固定资产的价值管理部门，负责固定资产的价值核算。

第4条固定资产管理的内容包括资产购置、资产调剂和调拨、资产核算、资产保管、清查及处置。

第2章资产购置第6条公司固定资产购置应当纳入全面预算管理体系。

公司综合部行政总务负责统计各部门固定资产申购情况、编制公司年度固定资产投资方案与预算、安排资产购置等事项。

第7条每年年底综合部向各资产使用部门下发?固定资产需求统计表?〔附件1〕，各部门申报本部门固定资产购置需求，经部门负责人审核后提交综合部。

第8条固定资产的使用部门在申报固定资产需求时应考虑固定资产的使用情况、公司开展战略和经营目标等因素；对固定资产的投资工程还需进行可行性进行研究和分析，组织专家进行论证；对于30万元以上的固定资产投资工程，应当考虑聘请独立的中介机构或专业人士进行可行性研究与评价。

可行性研究成果、公司领导审批意见连同需求统计表一并提交综合部。

第9条综合部行政总务对各部门提交的?固定资产需求统计表?进行审核汇总，编制?固定资产购置方案表?〔附件2〕，经综合主管审核后，提交财务主管、分管副总审核、总经理审批。

审批通过后的固定资产购置预算将纳入全面预算管理。

第10条每月方案工作会前，综合部应当根据年度固定资产购置方案安排本月固定资产购置方案与预算，并填写?固定资产购置审批表?〔附件3〕，提交公司工作方案会审批，审批通过后由财务部根据会议要求负责平衡资金收支工作。

第11条制定月度购置方案时应当注意以下几点：〔1〕固定资产购置应坚持多方询价〔不少于三方〕的原那么，保证资产购置价格的合理性。