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汇款和托收的风险以及防范（一）汇款汇款之所以能够受到广大用户的欢迎，是因为它方便、安全、快捷。
如您是农行网银的签约客户，或持有农行的银行卡(借记卡或准贷记卡)，可任意选择网点、网上银行两种交易渠道。
在网点汇出，在网点或网上银行兑付;或在网上银行汇出，在网点或网上银行兑付。
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汇款是一种单方面无条件的支付业务，即汇款一旦汇出，汇款人即丧失该笔货币的所有权。
主要风险应该发生在商业往来方面。
在没有取得对方提供的等价货币的服务或商品前提下，如果汇款人先行汇款，意味着让对家掌握了交易主动权。
总结来说汇款方式存在的风险主要有：1.国家信用风险。
2.商业信用风险。
3.结算风险。
采用汇款方式风险防范1.风险回避。
风险回避是企业对付风险最彻底的方法。
它可以完全避免某一种风险可能造成的损失,而其他方法只能够减少风险的损失程度。
出口商是否准备与一家外国公司发生贸易业务往来,必须先对其资信进行调查,在确定其资信良好的情况下再与其进行交易。
只有资信优良的客户才可以选用汇付方式。
结算风险会使买卖双方蒙受损失,买卖双方应当采取一定的措施来防范风险。
在签订合同时,首先要选择好结算货币。
若以本币结算,不存在外汇风险;若必须以外汇结算,在交易磋商中应当尽量争取选择出口用硬币、进口付汇用软币的原则。
其次,企业也可以通过套期保值,进行与贸易结算外汇流向相反的远期外汇交易来消除结算风险。
2.风险转嫁。
在采用先出后结的情况下,出口商可以采用保理等方式来转嫁风险。
先出后结可与银行保函配合使用,要求进口商开具银行保函。
如果进口商到期拒付,由银行保函的开证银行承担付款责任,从而降低卖方收汇的风险。
3.风险控制。
国际贸易外汇的风险都有哪些随着全球化的加剧，国际贸易的节奏也在加快，国际贸易的数量也在大幅度的增加，加快了全球化的进程，国际贸易的过程中少不了的就是涉及到国际贸易外汇的问题，外汇在很大程度上影响了国际贸易的利润问题。
但是外汇究竟是什么呢，感兴趣的可以到本文了解。
随着全球化的加剧，国际贸易的节奏也在加快，国际贸易的数量也在大幅度的增加，加快了全球化的进程，国际贸易的过程中少不了的就是涉及到国际贸易外汇的问题，外汇在很大程度上影响了国际贸易的利润问题。
但是外汇究竟是什么呢，感兴趣的可以到本文了解。
▲一、国际贸易外汇风险有哪些外汇风险种类较多，基本上可概括为5大类：交易风险、折算风险、经济风险、外汇买卖风险及外汇储备风险。
下面就这5种风险进行简要阐述：1、交易风险交易风险就是企业在交易结算过程中，由于外币和本币的比值发生变化而引起的亏损风险，换句话说，企业在进行外贸交易时，普遍都是以外币计价成交的，交易过程中，由于外汇汇率的改变使得实际获得的本币现金流量减少或实际支付的本币现金增多而产生的亏损。
该风险主要产生于企业经营活动过程中，具体账目表现为以外币计价的未结算的应收或应付款项、预收或预付、期货交易、远期承兑汇票、国际投资及国际借贷等。
众所周知，时间是外汇风险的构成要素之一，国际贸易过程中，无论采取即期支付还是延期支付方式，都会经历一段时期，而此期间汇率是不断变化的，从而给贸易商带来了结算风险[2]。
举例说明，一家贸易公司出口价值10万美金的商品，合同签订时汇率为1美金=7.3元人民币，出口方按照合同价格就可以收到73万元的人民币，由于货款要1个月后才能收到，倘若收款日汇率为1美金=7.2元，那么出口方收到的10万美金就只能兑换成72万元人民币，无形中就损失了1万元人民币。
2、折算风险我国会计法规规定，我国企业需采取本币就企业一段时期内的经营状况及财务内容进行核算。
折算风险是指外贸企业就外币债权、债务进行会计报表处理时，在折算成本币计价过程中所面临的风险。
113浅谈海外项目外汇风险及其防范措施王继红（中交路桥建设有限公司海外分公司，广东 中山 528401）
外汇风险的管控水平是衡量一个跨国企业能否在国际化潮流中长久并且稳定发展的重要因素，也体现了企业追求利益最大化的目标追求，因此加强外汇风险管理，将汇率变动所带来的影响控制到最低，是国有企业在国际市场获得长远发展的必然选择。本文以非洲国家境外某国为例，从外汇风险的定义、分类及形成原因、影响因素、存在的问题和防范措施五个方面对外汇风险进行解析。一、外汇风险的定义外汇风险是指在一定时期的国际贸易和经营等活动中，由汇率波动引起企业自身资产和负债价值变化而发生损益的不确定性。在国际贸易的过程中，企业不可避免地收付大量外汇，形成以外币计价的资产或者负债等债权债务，同时在受到所在国经济发展水平和当地币汇率上下浮动的影响下，这将使企业在货币兑换或折算的过程中产生不确定的汇率风险。二、外汇风险的分类及形成原因1.外汇交易引发外汇风险外汇交易风险是指企业在经济贸易中以外币为计价单位，受汇率变动影响而引起损益变化的风险，又称合同交易风险。企业在海外不可避免地签订一些外币工程合同以便更好地进驻当地市场，同时在外币合同签订时，其未来汇率存在不确定性和不可预见性，进而存在更大的贬值风险，并一直伴随后期的工程项目结算和收款，直至合同款项全部结清。2.会计风险引发外汇风险会计风险又称汇率折算风险，根据企业会计制度的相关规定，涉外企业资产、负债及所有者权益的价值在汇率变动的影响下而呈现相应变化的风险，它广泛存在于企业海外项目的会计报表核算中。在期末将某一特定时期以外币计价的各类会计要素，涉外项目需将其折算为财务报表要求的币种，在数据转换的过程中，便会产生汇率折算损益。3.政府政策引发外汇风险根据国家在某一时期的实际政治、经济和其他国情的变化，项目所在国当地政府出台宏观调控和货币政策等国家政策而引发货币贬值风险，其具有特殊的不可预见性，但对企业而言也
外汇风险管理的方法外汇风险管理的方法外汇风险管理的方法炒外汇时最不可避免的就是外汇风险，外汇风险给炒外汇带来了很大的麻烦。
那么，外汇风险有哪些防范方法呢？一、外汇风险管理的基本方法外汇风险管理的基本方法有三种：（1）远期合同法；（2）BSI（借款-即期外汇-投资）法；（3）LSI（提前结汇或拖延结汇-即期外汇-投资）法。
二、外汇风险管理基本方法在应收外汇帐款中的具体运用远期合同法：借助远期合同，创造与外币流入相对应的外币流出就可以消除外汇风险。
BSI法：首先借入与应收外汇相同金额的外币，再将借入的外币卖予银行换回本币，再以此本币进行投资。
从银行借入的外汇，用将来收入的外汇归还。
LSI法：具有外汇应收帐款的公司，征得债务方同意，请其提前支付货款，并给一定的折扣。
以后再通过即期合同换成本币，再以换回的本币进行投资。
三、外汇风险管理的基本方法在应付外汇帐款中的具体运用远期合同法：借助远期合同，创造与外币流出相对应的外币流入就能消除外汇风险。
BSI法：具有应付外汇帐款的公司，先借本币，借本币的金额等于可购买外币债务的金额，然后把借入的本币通过即期外汇市场购买外币；再以外币进行投资。
届时，以外币投资偿付应付的外币帐款.LSI法：具有应付外汇帐款的公司，先借本币，然后与银行签订即期外汇合同购买外币，再以买得的外币提前支付国外债权人。
以上是笔者总结的外汇风险管理的方法有哪些的答案，您现在了解外汇风险管理的方法了吗？学会有效地避免外汇风险了吗？祝您成功！义隆金融扩展阅读：外汇风险管理方法是什么外汇风险管理方法是什么义隆金融：外汇风险管理方法是什么？炒外汇时外汇风险的控制是很重要的一个环节，很多的炒汇者都是受了风险的影响而投资失败的，只有您在炒外汇时积极地控制风险，努力地使自己“积极、健康”地炒外汇，你的炒汇才会成功。
外汇风险管理(foreignexchangeriskmanagement)是指外汇资产持有者通过风险识别、风险衡量、风险控制等方法，预防、规避、转移或消除外汇业务经营中的风险，从而减少或避免可能的经济损失，实现在风险一定条件下的收益最大化或收益一定条件下的风险最小化。
外贸企业如何防范外汇风险在越来越紧密的全球化市场中，外贸企业面临的不仅是市场竞争，还涉及到外汇风险问题。
外汇风险是指因汇率波动所导致的企业业务及资产的价值变动，一旦汇率波动超过公司的承受范围，就有可能给企业带来较大的风险。
因此，如何防范外汇风险成为外贸企业管理的重要问题之一。
1. 活用外汇期权外汇期权是一种用于对冲外汇风险的金融工具，它是指外汇买卖双方签订的一份合约，根据合约规定的条件，买方有权但不必购买某种货币（即欧元、美元等）而卖方有义务按合约规定的汇价将该货币卖给买方。
外汇期权的主要作用是保障企业在未来某个特定时间内不会因为汇率波动而造成损失。
2. 采用外汇远期合约外汇远期合约是指买卖双方在签订合约时确定了一个未来的汇率和交易日期。
这种方式适用于企业在未来需要支付或收取外币的情况。
企业可以根据已经签订的外汇远期合约以固定的汇率和特定的时间完成外汇交易，消除外汇汇率波动的不确定性。
一般来说，外汇远期合约适用于规模较大的企业及长期外汇交易。
3. 实施差额套利差额套利是指在捕捉汇率波动中通过比较两种货币的价格差异来获取利润的一种方式。
差额套利可以采用两种方式：交叉汇率与套利机会。
在交叉汇率中，企业通过某两个货币交叉汇率中存在的错误定价来进行交易；在套利机会中，企业利用不同交易场所的价格不一致来进行套利。
这种方法需要企业具备丰富的市场经验和深入的市场了解，若掌握不好，也会导致更大的损失。
4. 控制外汇风险除了上述三种方法外，企业还应该通过控制外汇风险来防范外汇风险。
企业可以通过以下方式来控制外汇风险：（1）建立外汇风险管理制度；（2）制定外汇交易策略，采取适当的交易方式；（3）对市场进行适当的研究和分析；（4）加强对外债的管理。
5. 意识到外汇风险的必要性企业应该意识到外汇风险是外贸企业发展过程中不可避免的问题，因此在企业各级管理层及经营人员中推广外汇风险管理以及加强对外汇风险的认识和理解是非常必要的。
外汇的风险分析外汇风险即因外汇市场变动引起汇率的变动，致使以外币计价的资产上涨或者下降的可能性。
下面是店铺精心为你们整理的关于外汇的风险分析的相关内容，希望你们会喜欢!外汇风险的分类1.交易风险(transaction risk)交易风险也称交易结算风险，是指运用外币进行计价收付的交易中，经济主体因外汇汇率变动而蒙受损失的可能性。
它是一种流量风险。
交易风险主要表现在以下几个方面。
(1)在商品、劳务的进出口交易中，从合同的签订到货款结算的这一期间，外汇汇率变化所产生的风险。
(2)在以外币计价的国际信贷中，债权债务未清偿之前存在的风险。
(3)外汇银行在外汇买卖中持有外汇头寸的多头或空头，也会因汇率变动而遭受风险。
2.折算风险(translation risk)折算风险又称会计风险(accounting risk)，是指经济主体对资产负债表进行会计处理的过程中，因汇率变动而引起海外资产和负债价值的变化而产生的风险。
它是一种存量风险。
同一般的企业相比，跨国公司的海外分公司或子公司所面临的折算风险更为复杂。
一方面，当它们以东道国的货币入账和编制会计报表时，需要将所使用的外币转换成东道国的货币，面临折算风险;另一方面，当它们向总公司或母公司上报会计报表时，又要将东道国的货币折算成总公司或母公司所在国的货币，同样面临折算风险。
折算风险主要有三类表现方式：存量折算风险、固定资产折算风险和长期债务折算风险。
风险的大小与折算方式也有一定的关系，历史上西方各国曾先后出现过四种折算方法。
(1)流动/非流动折算法。
该方法将跨国公司的海外分支机构的资产负债划分为流动资产、流动负债和非流动资产、非流动负债。
根据该方法，在编制资产负债表时，流动资产和流动负债按编表时的现行汇率折算，面临折算风险;非流动资产和非流动负债则按原始汇率折算，无折算风险。
(2)货币/非货币折算法。
该方法将海外分支机构的资产负债划分为货币性资产负债和非货币性资产负债。
个人外汇自查报告及整改措施一、自查报告根据外汇管理相关法规和规定，我作为个人外汇持有人，经过对自身外汇业务进行仔细自查，现将自查结果报告如下：1. 外汇收支合规情况在报告期内，我个人有涉及外汇收支活动，包括货物贸易、服务贸易以及资本项目等。
经过仔细核对，所有外汇交易均符合法规和规定，未发现任何违规行为。
2. 外汇账户资金运作情况我个人持有的外汇账户在报告期内资金运作正常，所有资金来源合法且与外汇交易活动相符。
未发现账户余额异常波动或非法资金流入流出的情况。
3. 外汇资金用途合规情况在报告期内，我个人使用外汇资金的用途均符合法规和规定，用于个人合法支出，并未进行任何违规操作，例如非法汇款、非法购汇等。
4. 外汇风险防范情况我个人在进行外汇交易时，严格遵守风险管理原则，合理控制交易风险，未发生任何重大风险事件或亏损。
5. 外汇交易记录完整性我个人按照规定对所有外汇交易进行了准确记录，并妥善保管了相关交易凭证和文件，以备查询和核查。
二、整改措施根据自查报告的结果，针对发现的问题和不足，我将采取以下整改措施：1. 继续学习外汇管理知识加强对外汇管理法规和规定的学习，确保对外汇交易的合规性有更深入的理解和掌握，以避免因不熟悉相关法规而发生违规行为。
2. 规范外汇交易流程进一步规范个人外汇交易的流程，确保所有操作符合法规和规定。
对于每一笔外汇交易，将仔细核对相关文件和凭证，并保存备查。
3. 强化风险管理意识加强个人外汇交易的风险管理意识，合理控制风险水平，避免盲目追求高回报而导致不必要的损失。
在交易时坚持风险可控的原则，遵循风险分散和资产配置的原则。
4. 加强信息披露和报告定期向相关监管机构和银行报备外汇交易信息和资金流动情况，主动配合监管部门的检查和核查工作，确保信息的透明度和准确性。
5.自查制度的建立和落实制定个人外汇自查制度，定期对外汇业务进行自查和复核，及时发现问题并采取整改措施，确保个人外汇业务的合规性和稳定性。
外汇远期交易的主要作用外汇远期交易的作用1、保值。
远期外汇交易不但是进出口商的外汇风险防范工具，也是银行等外汇市场参与者轧平头寸的重要手段。
进出口商与外汇银行进行远期外汇买卖后，进出口商的远期外汇风险就转嫁给了外汇银行。
外汇银行在与客户进行远期外汇买卖后，会产生远期外汇头寸，必须通过银行间远期外汇市场将持有的外汇头寸轧平，以防范汇率变动所可能造成的损失。
2、套利。
从理论上来说，当市场上存在某种非均衡状态时，就会存在套利机会，也就是说，资金持有者可以选择一种相对其它方法能使自己获利更多的投资方式获取利润。
远期外汇交易是外汇借贷者利用价差获取利润的重要工具。
值得一提的是，从理论上来说，这种套利行为是使国际金融市场中的一价定律得以实现的重要因素之一。
3、投机。
外汇投机是因预期未来某一时点的即期汇率与目前的远期汇率不同而产生。
在不考虑其它因素的情况下，如果预期未来某一时点的即期汇率大于目前的远期汇率，则投机者购买远期外汇，到时按约定的远期汇率办理交割取得外汇，然后在市场上抛售，从中赚取差价利润。
反之，如果预期未来某一时点的即期汇率小于目前的远期汇率，则投机者卖出远期外汇，到时按市场汇率购买外汇，然后在远期市场上抛售，从中赚取差价利润。
外汇买卖交易时间国际各主要外汇市场开盘收盘时间(北京时间)：新西兰惠灵顿外汇市场： 04：00-12：00(冬令时); 05：00-13：00 (夏时制)。
澳大利亚悉尼外汇市场：06：00-14：00(冬令时); 07：00-15：00 (夏时制)。
日本东京外汇市场： 08：00-14：30(冬令时); 08：00-14:30 (夏时制)德国法兰克福外汇市场：：15:00-22:00(夏时制); 16:00-23：00(冬令时)。
英国伦敦外汇市场： 16：30-23：30(夏时制); 17：30-00：30(冬令时)。
美国纽约外汇市场： 20：00-03：00(夏时制); 21：00-04：00(冬令时)外汇买卖最佳交易时段1、两大外汇交易地区重叠交易时段：如亚洲和欧洲市场重叠(北京时间15:00-16:00左右)，欧洲和北美洲市场重叠(北京时间20:00-24:00左右)的交易时段市场最活跃。
外汇买卖业务风险提示书招商银行开展的代客外汇买卖业务是符合国家政策法规的正常合法业务。
外汇买卖是一项高风险业务。
招商银行向客户提供的交易品种（即期、远期、择期、掉期、外汇期权等）是符合国际惯例的保值手段。
招商银行的代客外汇买卖业务是以客户自主、自愿、自担风险和自负盈亏为原则的。
客户在委托招商银行进行外汇买卖的全过程中（包括协议的签订、逐笔交易的委托、交易的交割和亏损的处理等）对招商银行的交易方式和交易手续是清楚明了的。
客户必须根据自身的财务状况、人员专业水平等情况谨慎考虑自身所处的风险，以及是否适合开展外汇买卖业务。
客户在招商银行办理外汇买卖业务，必须遵守中国的政策法规及招商银行的规章制度。
为保证业务的健康发展，防止或减少客户因不明外汇市场风险而造成损失，特揭示主要外汇买卖风险如下：一、某个国家（或地区）发生政治或社会动乱、战乱或经济金融危机，而实施外汇管制，以至在该国的交易对方不能按期交收买卖的货币。
二、由于汇价波动造成货币贬值或升值，从而使客户在买入、卖出该货币时产生汇率差价而引起经济上的损失。
三、发生非人力所能控制的意外情况，造成外汇交易不能照常进行或按时交割，由此而产生的损失。
请客户充分认识和关注上述风险，该等风险所造成的损失将由客户自行承担。
同时，客户因其合同、信用证的修改变更，财务状况的变化和其他任何原因不能交割其在银行的交易，由此产生的一切损失亦由客户自行承担。
客户在招商银行办理远期外汇保值业务必须向银行交纳一定比例的保证金或占用授信额度。
客户因其合同、信用证的修改变更，财务状况的变化和其他任何原因不能交割其在银行的交易，由此产生的一切损失由客户承担。
客户必须清楚明了，其所交纳的外汇买卖保证金，在市场汇率发生大幅度波动，向客户不利的方向发展时，会在短暂的时间内造成巨大损失，保证金很可能只能抵补其亏损的一部分，不代表客户所能承受损失的全部，招商银行并有权要求客户按双方签署协议中的要求追加保证金。
The reason why a great man is great is that he resolves to be a great man.勤学乐施积极进取（页眉可删）国际贸易外汇的风险都有哪些导读：1）进口国的局势是否稳定，政策是否变动；2）进口商的资信和经营状况是否出现大的变化，足以影响已定合同的履行3）进口商银行的实力4）汇率的变动；5）出口商在履约过程中，在质量，交货期，数量的控制能力6）运输过程的风险7）出口国对出口商品政策的可能改变。
8）结汇单证的准备。
随着全球化的加剧，国际贸易的节奏也在加快，国际贸易的数量也在大幅度的增加，加快了全球化的进程，国际贸易的过程中少不了的就是涉及到国际贸易外汇的问题，外汇在很大程度上影响了国际贸易的利润问题。
但是外汇究竟是什么呢，感兴趣的可以到本文了解。
一、国际贸易外汇风险有哪些外汇风险种类较多，基本上可概括为5大类：交易风险、折算风险、经济风险、外汇买卖风险及外汇储备风险。
下面就这5种风险进行简要阐述：1、交易风险交易风险就是企业在交易结算过程中，由于外币和本币的比值发生变化而引起的亏损风险，换句话说，企业在进行外贸交易时，普遍都是以外币计价成交的，交易过程中，由于外汇汇率的改变使得实际获得的本币现金流量减少或实际支付的本币现金增多而产生的亏损。
该风险主要产生于企业经营活动过程中，具体账目表现为以外币计价的未结算的应收或应付款项、预收或预付、期货交易、远期承兑汇票、国际投资及国际借贷等。
众所周知，时间是外汇风险的构成要素之一，国际贸易过程中，无论采取即期支付还是延期支付方式，都会经历一段时期，而此期间汇率是不断变化的，从而给贸易商带来了结算风险[2]。
举例说明，一家贸易公司出口价值10万美金的商品，合同签订时汇率为1美金=7.3元人民币，出口方按照合同价格就可以收到73万元的人民币，由于货款要1个月后才能收到，倘若收款日汇率为1美金=7.2元，那么出口方收到的10万美金就只能兑换成72万元人民币，无形中就损失了1万元人民币。
防范外汇风险有哪些措施防范外汇风险的实质，就是采取必要的措施，消除产生外汇风险的因素或条件。
我国常用的一些方法如下：1.妥善选择交易中使用的货币①在对外经济交易中，如有必要和可能，可采用本币作为计价结算货币。
②在必须使用外币交易的条件下，要选择在国际金融市场上可以自由兑换的货币，如美元、日元等。
③在自由兑换货币中，在一定时期内，也存在着软、硬的区别，即有些是趋于贬值的软货币，有些是趋于升值的硬货币。
在选择交易计价货币时，应当是收入外汇争取收趋于升值的硬货币，支出外汇争取付趋于贬值的软货币。
④由于在国际经济交易中，使用硬货币对收款方或债权方有利，而对付款方或债务方不利；使用软货币对收款方或债权方不利，而对付款方或债务方有利。
因此在对外经济交易谈判中，双方争取的目标是相反的。
在双方相持不下时，可互作让步，采取软、硬货币搭配的方案，由双方共同承担风险。
2.采取划拨清算方式3.采用外汇保值条款外汇保值条款有两种：①在鉴订贸易合同时，把汇率定下来，以后无论汇率发生什么变化，仍按合同规定的汇率付款。
②在签订贸易合同时，不确定付款汇率，但规定在汇率变动时，双方各承担一半的损失。
4.采用第三国货币或一篮子货币计价结果5.运用即期外汇买卖防范风险6.用借款方法防范外汇风险7.运用远期外汇买卖防范风险8.运用期权交易防范外汇风险9.运用掉期（套期）交易防范外汇风险10.运用福费廷（Forfaiting）业务防范外汇风险11.提前或推迟外汇收付12.参加汇率波动保险①债务分散化管理。
②债权结构合理化管理。
③债权与债务对应化管理。
小编寄语：会计学是一个细节致命的学科，以前总是觉得只要大概知道意思就可以了，但这样是很难达到学习要求的。
因为它是一门技术很强的课程，主要阐述会计核算的基本业务方法。
诚然，困难不能否认，但只要有了正确的学习方法和积极的学习态度，最后加上勤奋，那样必然会赢来成功的曙光。
天道酬勤嘛！。
企业防范外汇风险的方式在全球化日益盛行的今天，外汇风险对于企业的影响越来越重要。
企业需要采取有效的措施来防范和降低外汇风险，以确保企业的稳定运营和发展。
本文将介绍一些企业防范外汇风险的方式。
1.货币选择多样化通过将资产和负债的货币种类多样化，企业可以降低单一货币波动带来的风险。
同时，将业务扩展到多个国家和地区，使用多种货币进行交易，也可以分散风险。
2.远期外汇交易远期外汇交易是一种常见的避险工具，企业可以通过购买或出售远期外汇来锁定未来的汇率，从而避免因汇率波动而带来的风险。
3.货币期权交易货币期权赋予企业在未来某一时间内以预定价格购买或出售一定数量的货币的权利。
通过购买期权，企业可以在汇率波动时降低风险，同时避免固定汇率的缺点。
4.货币互换交易货币互换是指两个企业之间交换不同货币的现金流，以避免汇率风险。
通过这种交易，企业可以在不改变自身现金流的情况下降低汇率风险。
5.灵活调整销售价格企业可以根据汇率波动情况灵活调整销售价格，以保持竞争力。
在汇率上升时提高价格，在汇率下降时降低价格，可以降低风险并提高企业的盈利能力。
6.合理利用国际贸易结算方式企业可以通过选择合适的国际贸易结算方式来降低汇率风险。
例如，采用预付款或即期付款等方式可以减少汇率风险的影响。
7.建立外汇风险管理机制企业应建立完善的外汇风险管理机制，包括风险识别、评估、监控和应对措施等环节。
通过明确责任分工和流程管理，确保企业能够及时发现并应对外汇风险。
8.合理规划现金流企业应合理规划现金流，避免因汇率波动导致现金流短缺或过剩的情况。
在规划现金流时，应考虑汇率波动对企业现金流的影响，并采取相应的措施来应对可能的风险。
总之，防范外汇风险对于企业的稳定运营和发展至关重要。
企业应采取多种措施来降低和分散外汇风险，包括货币选择多样化、远期外汇交易、货币期权交易、货币互换交易、灵活调整销售价格、合理利用国际贸易结算方式、建立外汇风险管理机制以及合理规划现金流等方面。
第五章外汇交易与外汇风险管理一、名词解释外汇市场 .现汇交易 .期汇交易 .掉期交易 .直接套汇间接套汇 .抵补套利未抵补套利外汇期货交易 .外汇期权交易长头寸短头寸敞口头寸平盘止损限额交割日升水贴水平仓期权费美式期权欧式期权看涨期权看跌期权保证金交易二、填空题1．外汇市场是由外汇供求者及外汇买卖中介机构所构成的外汇交易________或________。
2．即期外汇交易又称________，是指外汇买卖双方成交后在________内进行交割的外汇交易方式。
3．远期外汇交易又称________交易，即期外汇交易又称________交易。
4．直接标价法下，远期汇率等于即期汇率加________或减________。
5．间接标价法下，远期汇率等于即期汇率加________或减________。
6．所谓套汇交易是指利用________货币在________的外汇市场上的________差异而进行的外汇交易。
7．按行使外汇期权的有效时间划分，外汇期权可分为________期权和________期权。
8．外汇期货交易是通过买卖________的外汇期货合约来进行的外汇交易。
9、市场上做市商报价，USD/CHF=1.7320/30，是指做市商愿以________价格买入美元，以________价格卖出瑞士法郎。
10、市场上GBP/USD=1.5430/40，游客A买入美元的价格是____，卖出美元的价格是______。
三、不定项选择题1．外汇市场的参与者包括：A．进出口商 B．国际投资者 C．外汇经纪人D．中央银行 E．外汇银行2．外汇市场包括：A．顾客市场 B．同业市场 C．经纪人市场D．证券市场 E．中央银行与外汇银行之间的交易市场3．以下哪些属于即期外汇交易的交割日：A．成交的当日 B．成交后的第一天 C．成交后的第二天D．成交后的第1个营业日 E．成交后的第2个营业日4．以下哪些可以作为远期外汇交易的交割日：A．成交的当日 B．成交后的第2个营业日 C．成交后的第3个营业日D．成交后的一周 E．成交后的一个月5．直接标价法下，远期汇率等于即期汇率：A．加升水 B．减升水 C．加贴水D．减贴水 E．加远期差价或减远期差价6．间接标价法下，远期汇率等于即期汇率：A．加升水 B．减升水 C．加贴水D．减贴水 E．加远期差价或减远期差价7．进口商对未来进口付汇的保值，可以采用：A．买进即期外汇 B．买进远期外汇 C．卖出远期外汇D．外汇期货的多头套期保值 E．外汇期货的空头套期保值8．出口商对未来出口收汇的保值，可以采用：A．卖出即期外汇 B．买进远期外汇 C．卖出远期外汇D．外汇期货的多头套期保值 E．外汇期货的空头套期保值9．以下哪些外汇交易可以做投机：A．即期外汇交易 B．现汇交易 C．远期外汇交易D．期汇交易 E．外汇期货交易10．以下哪些属于掉期交易：A．买进100万即期美元同时卖出100万美元B．卖出2000万即期日元同时买进2000万远期日元C．买进500万即期美元同时卖出600万远期美元D．迈进500万即期英镑同时卖出500万即期美元E．买进500万“T+0”交割的即期美元同时卖出“T+1”交割的即期美元11、若今天是6月23日，星期四，那么T+2即期交易日期是______A、6月23日B、6月24日C、6月25日D、6月26日12、在一笔即期外汇交易中，付款风险最大的是哪一天A、今天B、明天C、交割日D、每一天都一样13、市场上，你获得四家做市商GBP/USD的报价，你将从哪位做市商手中买入美元A、1.6505/15B、1.6507/17C、1.6506/16D、1.6504/1414、市场上，你获得四家做市商USD/JPY的报价，你将从哪位做市商手中买入美元A、129.90/05B、129.93/08C、129.91/06D、129.02/0715、市场上三位做市商USD/JPY报价如下：A银行 B银行 C银行即期 152.00/50 152.00/25 151.90/153月期 36/33 37/34 38/36请问从______银行买入远期日元，远期汇率为_________。
