备用金管理情况检查表

备用金管理办法一、目的：为了规范财务管理，规避资金风险，提高资金使用效率，便于加快业务处理流程，根据公司实际情况，制定备用金管理办法。

二、适用范围与对象所有需要备用金的部门及个人。

三、涉及部门及职责（一）采购部负责资金的申请，现金及零星购买。

（二）财务部负责根据公司业务实际情况对备用金单位申请的额度进行审批。

（三）外发部负责外发部驻外人员办理业务申请备用金额度提出意见；对使用备用金的监督、报销的初步审批。

（四）人力资源部负责对食堂周转金的额度申请、监督使用、分析；物流及车辆加油周转金的申请、监督使用。

（五）其他涉及到借款的部门四、具体内容第一条：定义1、定义：备用金是为了保证日常生产经营过程中零星开支的需要而单独存放的库存现金按照使用情况分为三种：出纳备用金、定额备用金、临时备用金。

2、出纳备用金：公司财务部门为了结算的需要而准备得库存现金，该备用金纳入财务日常核算及报表体系，一般每天库存现金余额不超过人民币（以下无特别指明都为RMB）3万元，超过的部分及时缴存银行。

以确保资金的安全是有效使用。

3、定额备用金：因部分业务单位或个人支出业务频繁或驻外人员报销不便，为了方便业部门人员办理业务而需要的周转现金。

一般时间较长、业务相对固定。

频繁业务类的周转金不超过一周的使用量；驻外人员的周转量根据业务特点一般不超过两周的使用量。

4、临时备用金：临时备用金为了临时紧急任务需要借支现金，一般是单次性。

出差人员一般不借备用金，如果出差时间长超过两周的视同驻外人员处理。

第二条：申请1、所有需要备用金的单位或个人都需要经过额度申请，由经办人填写《备用金额度审批表》，经过对口的部门负责人----经理审批---------财务课长审核---------厂长批准后存档。

2、在额度范围内，由经办人填写借款单，经部门负责人、经理、财务课长审批后即可给出纳支付款项。

3、超过额度范围的需要按照备用金额度申请流程申请款项。

4、额度规定：出纳备用金每天的余额不得超过3 万元，如果现金收款或支付未能及时完成的一定要在银行营业结束前按照超过 3 万元的余额缴存银行。

货币资金使用管理自查报告表格制度规定实际检查结果注释不适用是否一：现金支付范围1、 支付给员工个人的工资奖金、各种津贴。

2、 支付给员工的各种劳保、福利费用和差旅 费。

3、 经批准出差人员必须携带的差旅借款。

4、 向个人或农贸市场收购水产品、农副产品 和其他物资价款，支付给个人的劳动报酬， 国家规定对个人的其他支出。

5、 支付给个人的佣金支付。

6、 转帐金额起点（1000元）以下的零星支 付。

7、 经批准的各类业务所需的备用金&特殊情况需支付现金的，应报总经理审批， 并注明现金支付字样。

支付现金在 5万元以 上，20万元以下的款项上报产业公司总经理 审批，20万元以上报集团总裁审批。

二：现金管理规定1. 现金实行限额管理，库存现金限额为 5000元，超额部分应及时上交财务部送存银 行，不得自行保留。

库存现金限额若需要超第2页共7页过规定标准的应向结算中心或开户银行申请V V V VV VV制度规定实际检查结果注释不适用是否8.企业代收代付款项的支付，支付金额在V100000元以下，报各企业总经理审批。

支付金额在100000元（含）以上，上报各产业公司总经理审批。

中介公司代收代付款项的支付由各企业总经理审批。

9.单位各项收入（营业款、废旧物资出售V收入、小费、罚款、押金、赔款款等）必须及时上交财务部送存银行或结算中心，不得用于直接支付单位自身的支付。

因特V殊情况需坐支现金的，应事先报开户银行或结算中心审查批准。

10. 单位取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入帐，白条抵库。

V三：现金支付管理1.支付申请、：A.各单位有关部门或个人经营需要用款V差旅费报销未详细填时，应填写《开元旅业集团汇款申请单》，写随同人员，出发地注明款项的用途、金额、预算、支付方式点,原因说明等等内容，并附有效经济合冋或相关证明。

V第4页共7页B.差旅费报销是，需填与《出差费用报零星报支时，未附＜材制度规定实际检查结果注释不适用是否四：现金其他管理1.各单位在结算中不得签发空头支票和远期支票。

《备用金清理自查报告》一、自查目的及背景备用金是财务管理中的重要环节，也是一个企业或单位正常运作所必需的资金。

为了规范备用金的使用和管理，保证资金的安全和有效利用，本次自查旨在查明备用金的实际使用情况，确保备用金在各项制度要求下得到合理运用。

二、自查时间及组织本次自查于××年×月×日至××年×月×日进行，由财务部门组织并牵头负责。

自查组成员包括财务主管、内部审计、出纳等相关人员。

三、自查内容和方法（一）自查内容1.备用金的使用情况：包括备用金的开支项目、金额、用途、支付方式等。

2.备用金的存放情况：包括备用金的存放地点、存放方式、存放账户等。

3.备用金的报销流程：包括备用金的报销流程、相关凭证的审核及决策程序等。

4.备用金的资金安全：包括备用金的保管措施、保密措施、风险防范等。

（二）自查方法1.查阅相关文件：包括备用金申请单、备用金报销单、备用金审批记录、备用金报账凭证等。

2.核实备用金存放情况：实地检查备用金的存放地点，对存放方式进行核实。

3.调查访谈：与相关负责人和使用备用金的人员进行面谈，了解备用金的具体使用情况和流程。

4.资金安全检查：对备用金的保管措施、保密措施以及风险防范措施进行检查。

四、自查结果和问题发现（一）自查结果1.备用金的使用情况基本符合规定要求：各项备用金开支项目与金额基本符合规定，用途合理，支付方式符合财务管理要求。

2.备用金的存放情况较为安全：备用金存放地点符合要求，存放方式规范，存放账户使用合理。

3.备用金报销流程基本完善：备用金报销流程规范，相关凭证审核流程清晰。

（二）问题发现在自查过程中，我们发现了以下问题：1.备用金申请单填写不规范：部分备用金申请单填写不完整，包括开支项目、金额、用途、支付方式等。

需要加强对备用金申请单填写的培训和监督。

2.备用金报销流程审核不严格：部分备用金报销凭证审核人员审核不认真，未对相关凭证进行严格审查。

员工备用金对账单模板
对于员工备用金的对账单模板，通常包括以下内容：
1. 公司名称和地址，对账单的顶部通常包括公司的名称、地址以及联系信息，以便员工能够准确地识别对账单的来源。

2. 员工信息，包括员工的姓名、员工号码或其他识别信息，以及所在部门或岗位等信息，以便对账单能够准确地和特定员工相关联。

3. 日期范围，对账单应包括备用金使用的日期范围，通常是一个月或一个季度，以便员工能够清楚地了解备用金的使用情况。

4. 支出明细，列出员工在备用金上的支出明细，包括日期、支出金额、支出用途等信息，以便员工和财务部门能够清楚地了解备用金的使用情况。

5. 收入明细，如果员工有补充备用金的情况，对账单也应该包括收入明细，列出补充备用金的日期、金额、来源等信息。

6. 结余，对账单应该清楚地列出员工备用金的结余情况，让员工了解自己备用金的剩余额度。

7. 签字确认，对账单的底部通常包括员工签字确认的部分，以确保员工已经仔细核对了备用金的使用情况。

以上是一般员工备用金对账单的模板内容，可以根据实际情况进行调整和修改，以满足公司内部管理的需求。

希望这些信息能够对你有所帮助。