【国际结算课件-姚海明】第一章 导论

二、代理行关系的建立 建立代理关系的三个步骤 ：考察了解对方 银行的资信 ；签订代理协议并互换控制文 件 ；双方银行确认控制文件。 办理国际结算业务时对海外银行选择运用 的次序：联行是最优选择 ；代理行中的账 户行是次优选择；代理行中的非账户行是 次次优选择。


三、账户行关系的建立 什么是账户行关系：代理行分两类，一类是有账户
第二节 国际结算的产生和发展



一、国际结算的产生 以国际贸易的产生和发展为前提 二、国际结算的发展 （一）票据的产生和推广，使国际结算由 现金结算发展到非现金结算 （二）单据的证券化，使付款方式从“凭 货”付款发展到“凭单”付款


（三）银行的加入，使国际贸易结算由贸 易商之间的直接结算变成了以银行为中介 的转帐结算 （四）国际贸易和结算的国际惯例的产生， 使国际结算更加规范



（二）使用可兑换货币进行结算 人民币元：CNY；美元：USD；港元：HKD； 英 镑：GBP；瑞士法郎：CHF；欧元： EUR；日元：JPY （三）实行“推定交货”的原则 （四）商业银行成为结算和融资的中心
补充2：几种外汇的概念区别

1．自由外汇与记账外汇 自由外汇是可以自由兑换、自由转移、 自由调拨、自由使用的外汇，被称为现汇 或多边外汇。其结算方式为：逐笔结清。 记账外汇是两国政府贸易协定项下使用的 外汇，并不是真正的外汇，而是两国认可 的外汇，被称为协定外汇。其结算方式： 一年一清。记账外汇在货币符号前加上CL 字样。


三、国际支付体系的基本要素
任何外币票据不能进入本币票据交换所。 跨国流动的票据，其出票人和收款人可以 是全球任何地方的个人或企业，但是票据 的付款人或担当付款的人必须是所付货币 清算中心的银行。 为了遵守国际支付系统对付款人的严格要 求，各国银行纷纷将外币存款账户开设在 该种外币的发行和清算中心，以便顺利地 完成跨国的货币收付。


广义的清算（Clearing）是指交易双方进行 债权债务的交换，计算出应收应付差额的 过程，属于结算前的准备工作，俗称算账 和轧差。 狭义的清算专指银行同业间在为彼此的客 户服务中，致使银行同业之间产生债权债 务关系，清讫双边或多边债权债务关系时 要轧出商业银行的应收应付差额。狭义的 清算主体被限定为银行同业之间。




代理银行(Correspondent Banks）：是指本国银行在 开展国际业务的过程中主动寻找外国银行，并与之 建立起一种在业务上彼此合作与支持的相互委托关 系，即代理行关系。 附属银行(子银行)(Subsidiary Banks) ：商业银行采 用收购外国银行的全部股份或大部分股份的方法， 设置的国外附属机构。 联营银行(Affiliated Banks)：类似拥有少数股权的子 银行。 银团银行(Consortium Bank)：是由两个以上不同国 籍的跨国银行共同投资注册而组成的公司性质的合 营银行。
第三节 国际结算业务中的银行机构



一、处理国际业务的银行机构设置的主要类型 代表处(Representative Office) ：是商业银行在 海外设立的非营业性机构；通常是一种过渡形 式。 代理处(Agency Office) ：是商业银行设立的能 够转移资金和发放贷款，但不能从东道国吸收 当地存款的金融机构。 海外分、支行(境外联行) (Overseas Sister Bank/Branch, Subbranch):是商业银行在海外 设立的营业性机构



2.清算所同业支付系统(Clearing House Interbank Payment System, CHIPS) 是由纽约清算协会拥有并运行的私营支付 系统，是替代纸票据的电子系统。与 FEDWIRE类似，它是一个贷记转账系统，不 同的是它要累计多笔支付业务的发生额， 并且在日终进行净额结算。
第三节 国际支付清算体系


一、支付系统概述
支付系统(Payment System)是由提供支付清算服务 的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专 业技术手段共同组成，用以实现债权债务清偿及 资金转移的一种金融安排，有时亦称清算系统 (Clearing System)。 支付系统按不同的划分依据，可分为不同的种类：


在国际经济交往中，付款货币不同，所涉 及的要素就有所不同。有的货币收付不用 通过票据交换所，有的则必须通过票据交 换所。（包括：付出口国货币 ；付进口国 货币 ；付第三国货币）
四、主要国家的支付清算体系 （一）美元支付清算体系 ： 1、FEDWIRE资金转账系统(Federal Reserves Wire Transfer System) 是美国境内美元收付系统，属于美国联邦储备委 员会。是为美国银行系统创建的一个统一的 境内美元支付清算系统。是实时、全额、贷 记的资金转账系统。主要用于银行间隔夜拆 借、银行间结算业务、公司之间付款以及证 券交易结算。




二、国际结算的分类 （一）国际贸易结算 有形贸易结算;记账贸易结算;因国际资本流 动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的 结算;综合类经济交易中的商品贸易结算 （二）非贸易国际结算 无形贸易结算金融交易类结算;国际间资金 单方面转移结算;银行提供的以信用担保为 代表的一系列服务与结算;其他非贸易结算 业务 从业务上看，国际贸易结算比非贸易结算 复杂
补充3：SWIFT费用相对低廉

SWIFT的费用较低。同样多的内容，SWIFT的费用 只有TELEX（电传）的18%左右，只有CABLE（电报） 的2.5%左右。例如，以从我国发往美国的300个字 符（大约合50个单词）的电文进行比较： 电报（Cable）：50×CNY3.6＝CNY180.00 电传（Telex）：1分钟×CNY25＝CNY25.00 SWIFT：以325个字符为一个收费单位，每一个收 费单位的价格为EUR0.315，以2007年11月28日的 汇率计算大约合CNY3.45
国际贸易结算
无形贸易结算 金融交易结算
国际结算
国际非贸易结算
无偿转研究对象 国际结算工具 国际结算方式 国际结算单据 以银行为中心的支付体系 有关国际结算的国际惯例
四、国际结算的特点 （一）按照国际惯例进行国际结算 1.与票据有关的法律和国际惯例：《英国票 据 法》；《日内瓦统一票据法》 2.与结算方式相关的国际惯例：《跟单信用 证统 一惯例》(UCP600); 《托收统一规则》 (URC522); ）《银行间偿付办法》等 3.与单据相关的国际公约与国际惯例 ：《海 牙规则》 ；《汉堡规则》 等

（一）按经营者身份的不同划分 中央银行拥有并经营；私营清算机构拥有并 经营；各银行拥有并运行的行内支付系统。 （二）按单笔业务支付金额划分 大额支付系统（资金转账系统）；小额支付 系统（零售支付系统）；按支付系统服务 的地区范围划分 （境内 ；国际 ）




二、支付系统中银行转账的原则 银行票据成为转移资金的重要工具，即成 为存款账户的支付凭证。 任何一笔收付，银行总是先借后贷。 同一银行的支票，内部转账；不同银行的 支票，交换转账。
关系的代理行，另一类是不设账户关系的代理行。 账户行关系的原理

1.甲行在乙行设立乙行所在国货币的账户：
Current a/c
甲行
币种为乙行所在国货币
乙行
2.乙行在甲行设立甲行所在国货币的账户 : 甲行
Current a/c
币种为甲行所在国货币
乙行
3.双方互设对方所在国货币的账户。
乙行所在国货币 current a/c
（二）英镑清算系统 自动支付系统清算所(Clearing House Automated Payment System，CHAPS) 是伦敦同城，也是世界所有英镑电子支付中 心。 （三）欧元实施后的欧洲支付系统 欧洲跨国大批量自动实时快速清算系统 (Trans European Automated Realtime Gross Settlement Express Transfer，TARGET)等支 付系统。

2．计价货币与结算货币 计价货币，即表明商品价格时使用的货 币。结算货币，即支付结算时使用的货币。 这两种货币可以是出口国货币、进口国货 币或是第三国货币，可以相同，也可以不 同。

3硬币与软币 硬币是指汇率不断上升的货币。软币是指汇率不断下降 的货币。使用硬币、软币的原则：出口时收硬币，进口时 付软币。 在国际贸易中进出口贸易双方总是从自身利益出发，这使 得“收硬付软”成为“一厢情愿”。所以贸易双方经常采 用一些方法和对策平衡双方利益，使贸易顺利进行。比如， 进口方遇到出口方坚持要收硬货币时，常用压价的办法来 解决；同样，当出口方遇到对方坚持要付软货币时，则可 能相应提价。总而言之，彼此都想把硬货币上扬、软货币 下浮的外汇风险转嫁给对方。
国际结算
姚海明 教授 苏州大学商学院
第一章 国际结算导论

第一节 国际结算的基本问题 一、国际结算的定义 国际结算是指国际间由于政治、经济、文 化、外交、军事等方面的交往或联系而发 生的以货币表示的债权债务的清偿行为或 资金转移行为。

思考： 我国对外贸易结算主要使用外汇，现在中 央银行开展跨境贸易人民币结算试点，实 施这一政策对我国的有关企业有何好处？ 如何评价其更深远的影响？
甲行
甲行所在国货币 current a/c
乙行

代理行(含账户行)业务实务
（1）“To credit或To debit一定的金额to sb’s a/c”， 意思是“贷记(或借记)某某人或某某单位的账户一 定的金额”。 （2）“To credit或To debit sb’s a/c with一定的金 额”，意思是“贷记(或借记)一定的金额入或出某 某人或某某单位的账” 。