1、增加操作员2、设置操作员权限3、建立账套（1）输入账套信息账套号：3+本人学号；账套名称：华兴公司；启用会计期：2009年9月。
注意：账套号：一班：1+学号；二班：2+学号；三班：3+学号。
（2）输入单位信息单位名称：北京华兴股份有限公司；单位简称：华兴公司；单位地址：北京市海淀区花园路甲1号；法人代表：杨文；邮政编码：100088；税号：100011010266888（3）输入核算信息企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：周健；按行业性质预置科目（4）输入基础信息基础信息：对存货、客户进行分类、供应商分类、外币核算（5）设置分类编码方案分类编码方案：科目编码级次4222；客户分类编码级次123；部门编码级次122；地区分类编码12；存货分类编码级次122；货位编码级次222；收发类别编码级次112；结算方式编码级次12；供应商分类编码234。
（6）数据精度默认。
4、设置基础档案设置部门档案设置客户分类设置客户档案设置供应商分类设置供应商档案5、设置系统参数账套总账子系统的参数：不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。
注意：制单序时控制：先做1日的凭证，再做2日的凭证，……□制单序时控制：先做10日的凭证，再做1日的凭证。
不要打勾6、设置外币外币币种为美元，币符$，本月初汇率1:7.2，其他不变。
7、设置会计科目（1）增加会计科目（若按行业性质预置科目，则需修改、增加部分会计科目。
）（2）修改会计科目1001 库存现金；“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“1151 预付账款”辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“2131 预收账款”辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“1603 在建工程”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”；2171 应交税费；“5501 销售费用”科目辅助账类型为“部门核算”；5701 所得税费用。
1221 周转材料；122101 包装物；122102 低值易耗品。
2151 应付职工薪酬；215101 应付工资；215102 应付福利费。
（3）删除会计科目除“2153 应付福利费”、“1231 低值易耗品”、“待摊费用”、“预提费用”科目。
（4）指定现金、银行会计科目确定出纳的专管科目。
“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。
8、设置项目目录示例3.6：项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。
（1）定义项目大类设置∣编码档案∣项目目录，单击[增加]，输入“自建工程”，单击[下一步]，[下一步]，[完成]。
（2）指定核算科目注意：先选项目大类“自建工程”，再在“核算科目”页签，选“1603在建工程”，单击“>”，最后[确定]。
（3）定义项目分类注意：在“项目分类定义”页签，输入分类编码和名称，单击[确定]保存。
（4）定义项目目录注意：①在“项目目录”页签，单击[维护]，单击[增加]，输入项目编号和名称，选择所属分类码，按[Enter]键或用鼠标单击别处。
②如出现空白行，按[Esc]键。
9、设置凭证类别五种常用分类方式：记账凭证；现金、银行、转账凭证；收款、付款、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义。
1011、设置结算方式结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算及其他结算，并对除现金结算之外的其他结算方式进行票据管理。
12、填制凭证操作员王东填制凭证。
（1）9月3日，从银行提取现金47539元，备发工资（现金支票号：23455）（出纳人员先登记支票登记簿）（付款凭证）。
借：库存现金47539贷：银行存款——人民币户47539（2）9月5日，发放员工工资47539元。
借：应付职工薪酬——应付工资47539贷：库存现金47539（3）9月8日，从银行提取现金2000元以备日常零用（现金支票号：23456）。
（4）9月8日，以现金支付包装箱货款600元。
借：周转材料——包装物600贷：库存现金600（5）9月8日，以银行存款支付财务部办公费用500元，转账支票号955。
借：管理费用——办公费500贷：银行存款——人民币户500（6）9月10日，向国内某保税区伟达公司（外商独资企业）销售甲产品350件，双方约定以美元结算，货款10万美元，转账支票号123，当日汇率1:7.2，货款已收到，（凭证科目选中美元时，凭证中应多出美元核算一栏，否则应检查账套设置是否选中有外币核算；是否进行了外汇及汇率设置，美元科目是否选中了外币核算前的复选框。
）借：银行存款——美元户720000贷：主营业务收入720000（向保税区销售不考虑增值税）（7）9月10日，收到上海邦立公司货款58.5万元，（结算方式：电汇，票号3456，3457，原发票号102）。
借：银行存款——人民币户585000贷：应收账款585000（上海邦立）（8）9月15日，向光华公司销售乙产品2000件，售价金额为100万元，增值税17万元，货款未收到（发票号5679667）。
借：应收账款——光华1170000贷：主营业务收入1000000应交税费——应交增值税（销项税额）170000（9）9月15日销售给鞍山钢铁厂甲产品1000件，价款200万元，增值税34万元，款项收存银行，（转账支票号82756）。
借：银行存款——人民币户2340000贷：主营业务收入2000000应交税费——应交增值税（销项税额）340000（10）9月18日，从供应商无忧公司购进原材料一批，价款100万元，增值税17万元，开出转账支票一张，金额为177万元，转账支票号（956）同时偿还前欠货款60万元，原发票号码为720。
当日原材料入库，并发出80万元，原材料用于生产产品。
借：原材料1000000应交税费——应交增值税（进项税额）170000贷：银行存款——人民币户1170000 借：应付账款600000贷：银行存款——人民币户600000 （合并作分录也可）发出借：生产成本——基本生产成本800000贷：原材料800000（11）9月18日，以转账支票（票号1023）30万元，偿付前欠杰信公司部分货款。
借：应付账款300000贷：银行存款——人民币户300000（12）9月22日，（供应部）杨明出差回来，报销差旅费5500元，（借款号628）收回现金500元。
借：管理费用——差旅费5500贷：其他应收款——应收职工借款5500借：库存现金500贷：其他应收款——应收职工借款500（合并作分录为收款凭证）（13）9月25日，加工车间购买设备一台用于提高生产能力，以限额现金支票（票号7205）支付买价60000元，增值税10200元，运费1000元，支票限额为72000元，设备至月末尚未安装完毕。
借：在建工程71200贷：银行存款——人民币户71200（14）9月30日，分配工资费用，管理部门15000元（人事部7000元，财务部8000元），供应部6000元，销售部8850元，车间管理人员工资5192元，生产工人工资12497元。
借：管理费用——工资（人事部）7000——工资（财务部）8000销售费用（供应部）6000销售费用（销售部）8850制造费用5192生产成本——基本生产成本12497贷：应付职工薪酬——应付工资47539（15）9月30日，按工资总额的14%，计提职工福利费。
借：管理费用——工资（人事部）980——工资（财务部）1120销售费用（供应部）840销售费用（销售部）1239制造费用726.88生产成本——基本生产成本1749.58贷：应付职工薪酬——应付福利费6655.46（16）9月30日,计提本月固定资产折旧费28115.8元，其中加工车间17455.5元，管理部门2000元（人事部1000元，财务部1000元），供应部3660.3元，销售部5000元。
借：制造费用17455.5管理费用——折旧费（人事部）1000——折旧费（财务部）1000销售费用（供应部）3660.3销售费用（销售部）5000贷：累计折旧28115.8（17）月末，将制造费用转入生产成本（23374.38元）。
借：生产成本——基本生产成本23374.38贷：制造费用23374.38（18）400件甲产品入库，成本为64万元；900件乙产品入库，成本为36万元。
借：库存商品——甲产品640000——乙产品360000贷：生产成本——基本生产成本1000000 （19）结转本月销售成本，计296万元。
借：主营业务成本——甲产品2160000——乙产品800000贷：库存商品——甲产品2160000——乙产品80000013、出纳签字审核凭证出纳凭证：收款凭证、付款凭证。
审核凭证14、记账。
