固定资产申请购置规定

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、固定资产管理制度1.为了规范公司固定资产的采购、使用和处置等环节，制定固定资产管理制度，以确保公司固定资产的安全、高效管理。

2.所有固定资产的购置、使用、维护、报废等事项必须按照固定资产管理制度进行操作，严禁擅自调整或不按规定进行操作。

3.设立固定资产管理部门，负责固定资产的统一管理、监督和评估，并对各部门进行培训，使其合理、规范地使用和管理固定资产。

4.公司固定资产应按照国家有关法律法规和会计制度进行评估，以便及时更新固定资产的账面价值。

5.公司应建立固定资产台账和档案，记录所有固定资产的相关信息，包括名称、型号、规格、数量、取得方式、使用部门、使用状况等。

6.公司固定资产的使用部门应按照规定定期盘点固定资产，确保台账与实物相符，及时更新盘点结果。

7.公司固定资产的入库、出库、借用和归还等事项应有相应的手续和记录，必须经过固定资产管理部门的审批和监督。

8.公司的固定资产应进行定期的保养和维修，以保证其正常的使用寿命和价值，减少由于硬件设备老化带来的风险。

9.公司固定资产的报废程序和标准应明确，并经过固定资产管理部门的审批和监督，确保固定资产的合理处置。

1.需要采购固定资产的部门应提出采购申请，包括具体的需求、预算、用途等信息，并提交给固定资产管理部门。

2.固定资产管理部门应对采购申请进行审核，包括申请的合理性、预算是否充足等，审核通过后向申请部门发放采购单。

3.申请部门根据采购单选择供应商，并按照公司的采购流程与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。

4.供应商按照合同的要求供货，同时提供相应的发票和质量保证书等相关文件。

5.采购固定资产的部门应按照合同的规定验收货物，并与供应商签署验收单。

6.固定资产管理部门负责验收单的登记和入库手续，将资产信息录入固定资产台账和档案。

7.购置的固定资产应及时投入使用，使用部门负责根据实际需求，合理使用和维护固定资产。

固定资产管理规定第一条购置程序（一）公司各部门需要采购固定资产须填写《财产申购单》如：设备名称、规格、厂牌、数量、用途、需要日期等由使用部门负责人初审后送办公室主任审核，再报请分管副总经理或总经理核准。

经核准后综合办公室实施采购。

（二）固定资产采购按照公开、公平、公正和效益优先的原则，应向三家以上供应商询价，结合使用功能和售后服务等情况择优确定供应商。

对价格高、采购量大或者技术性指标复杂等固定资产的采购，应通过招标方式采购。

确定供应商后，须按公司《合同管理办法》实施采购。

第二条财产使用、保管（一）固定资产购入后根据发票、凭证或说明书等填制《财产保管卡》。

（二）综合办公室为公司固定资产实物管理的归口部门（公司计算机除外），负责监督与检查使用人对固定资产的使用情况，建立固定资产实物管理台账，对固定资产的名称、型号、购置（使用）日期、购置金额（单价）、使用部门（人）进行登记，并每月与财务部核对。

综合办公室应及时记录各使用部门固定资产的完好与调配情况，书面通知财务部门。

（三）使用部门负责固定资产的使用保管，使用部门（人）领用固定资产时，应填写《固定资产领用（验收）表》。

每项固定资产的使用人由各部门负责人确定，经确定的使用人负责该项固定资产的安全，共用或不能分清使用人的由各部门指定专人负责。

（四）员工因工作需要需借用公用固定资产类设备时，由部门负责人批准后，办理借用手续方可借用（不允许公司员工私自借用公司公用资产）。

借用的公用资产每次使用完毕应及时归还，员工不得个人长期借（占）用公用资产。

（五）综合办公室负责固定资产的日常维护修理；固定资产使用部门（人）应按操作规程使用、保养固定资产，不得故意毁损公司固定资产；不得随意将公司固定资产外借、变卖、拆卸、调换及赠送他人；不得随意撕毁固定资产标签，有关固定资产变更处理由统一办理并填写《固定资产变更单》，报财务部备案。

公司固定资产发生丢失、人为损坏的，由责任人按该项资产的净值或损坏价值赔偿。

固定资产管理细则一、固定资产的购置管理1.制定固定资产购置政策：明确购置资产的程序、权限和标准，规定资产的购置程序，并明确资产购置申请、审批和采购的相关责任人。

2.编制资产购置计划：根据企业的经营需求和发展规划，制定固定资产购置计划，并按照规定的程序进行审批。

3.采购资产的选定和审批：明确资产的选定标准和采购流程，对涉及大额资产的采购项目进行专业评估和审批。

二、固定资产的使用管理1.编制固定资产使用管理制度：明确资产的使用权限和使用责任，规定资产的使用程序和要求，提高资产使用的效率和安全性。

2.设立资产使用管理岗位：指定专人负责固定资产的日常使用和管理，包括资产的登记、验收、领用、归还等工作，并建立健全资产使用记录。

3.加强资产的维护和保养：制定资产的维修保养计划，保证资产的正常运转和延长使用寿命。

4.定期检查和盘点资产：通过定期的检查和盘点，掌握资产的使用状况和价值变动，及时发现和解决问题。

三、固定资产的处置管理1.制定固定资产处置政策：明确资产的处置程序和权限，根据国家相关法规和规定，规定固定资产处置的原则和方法。

2.定期评估资产价值：根据企业的需要和相关政策，对固定资产进行定期评估，并制定相应的报告和措施。

3.决策并执行资产处置方案：根据资产的实际情况和评估结果，制定资产处置方案，并进行决策和实施。

4.跟踪和报告资产处置情况：对固定资产的处置过程进行跟踪和监督，及时报告和反馈处置情况，并妥善处理相关问题。

四、固定资产的保管管理1.建立资产保管制度：明确资产的保管责任和保管程序，规定固定资产的存放、出借、转移、报废等管理流程和规定。

2.设立资产保管仓库和岗位：统一设立资产保管仓库，并指派专人负责固定资产的保管和日常管理，并做好资产的档案登记和管理工作。

3.加强资产的防盗和防损工作：实施资产的安全防护措施，并定期检查和维护，确保资产的安全和完好。

4.定期盘点和台账登记：对固定资产进行定期盘点，与资产台账进行核对，确保资产存量和账面数一致。

公司固定资产购置制度一、制度目的为了规范和管理公司的固定资产购置工作，确保公司的资产采购过程合规、经济、高效，提高资产的使用价值和延长使用寿命，特订立此制度。

二、适用范围本制度适用于公司各部门、各单位的固定资产购置工作。

三、责任部门和责任人1.公司总经理负责订立和监督实施固定资产购置政策以及本制度的执行情况。

2.财务部门负责固定资产购置预算、资金管理和固定资产登记台账的建立及更新。

3.各部门主管负责订立固定资产购置计划，并负责资产的购置申请、使用和保管工作。

四、资产购置流程1. 资产需求申请任何部门需要购置固定资产时，应填写《固定资产需求申请表》，明确资产种类、数量、用途、预算金额等信息，并由部门主管审批签字。

2. 审批并编制预算部门主管收到申请后，经审查和评估，如符合公司规定的购置条件和金额限制，将资产需求申请表报至财务部门审核。

财务部门核实申请表信息的真实性和完整性，如符合规定，则编制固定资产购置预算。

3. 批准购置财务部门向总经理报告固定资产购置预算，总经理依据预算情况作出审批决策，如符合公司预算布置，批准购置。

4. 招标采购或询价依据批准的购置预算和要求，采购部门进行资产的招标采购或询价，并邀请供应商供应合理的报价。

采购部门负责组织招标采购或询价过程的公正、公平性。

5. 评审和选择供应商采购部门依据招标或询价结果进行评审，并综合考虑供应商的信誉、产品质量、价格、售后服务等因素，选择最适合的供应商。

6. 资产购置合同签订采购部门与选定的供应商签订购置合同，明确双方的权利和义务，确保购置过程的合法性和安全性。

7. 付款与验收采购部门按合同商定的付款方式和时间付款，并在收到资产后进行验收。

若发现问题或质量不符合商定，采购部门有权拒绝验收或要求供应商修正。

8. 资产登记和归口管理采购部门将购置的固定资产及时登记入账，并进行资产编码、标识和分类管理。

同时，财务部门将购置的固定资产纳入台账并进行资产的归口管理和折旧核算。

固定资产购置、登记、报废规定1. 资产购置规定在企业运营过程中，为了支持和维持正常的业务运作，企业需要不断购置固定资产。

固定资产购置的规定是确保企业资产采购的合理性和规范性，并便于后续资产的管理和跟踪。

1.1 资产购置流程•提出购置申请：员工或部门负责人通过企业内部系统提交资产购置申请，并填写详细的购置理由和需要的资产信息。

•资产审批：申请提交后，相关部门会对购置申请进行审批，包括预算审核、业务需求审核等。

•供应商选择：审批通过后，企业会根据供应商的信誉度、价格、交货能力等条件，选择合适的供应商进行采购。

•下单采购：选择好供应商后，企业向供应商下单，并明确采购数量、交货时间等细节。

•资产验收：供应商交付资产后，企业相关人员进行验收，确认资产的数量、质量等是否符合要求。

•资产入账：验收合格后，资产会被录入企业的固定资产账簿，并计入相关的账务科目。

1.2 资产购置准备工作在进行固定资产购置之前，企业需要进行一些准备工作，以确保购置流程的顺利进行。

•制定购置计划：企业应根据业务需求和预算制定固定资产购置计划，明确需要购置的资产种类和数量，以及预算限制等。

•预算授权：为了控制资产购置预算，企业应对不同的部门和岗位进行预算授权，并设定相应的预算审批权限和额度限制。

•供应商管理：企业应建立供应商数据库，并对供应商的信誉度、产品质量等进行评估和管理，以便选择合适的供应商进行采购。

•内部审批流程设定：企业可以根据实际情况设定固定资产购置的内部审批流程，明确各个环节的责任人和审批权限，以确保采购的合规性。

2. 资产登记规定为了有效管理固定资产，企业需要对其进行登记，并建立相关的档案和台账。

资产登记是固定资产管理的基础，它可以帮助企业掌握固定资产的现状和动态，并实施有效的资产跟踪和维护。

2.1 资产登记流程•资产信息采集：企业相关人员对已购置的固定资产进行信息采集，包括资产编号、规格型号、数量、购置日期、购置金额等。

固定资产管理制度购置流程及操作办法一、制度概述固定资产购置管理制度是指为规范和加强企业固定资产的购置管理，明确各级管理层及相关人员的职责和权限，提高购置质量和效率而制定的一套规章制度。

二、购置流程1.提交购置申请固定资产采购需由事业部或各部门负责人在编制年度预算时，根据业务发展需要，提出购置申请，并明确所需固定资产名称、规格型号、数量和预计购置时间等。

2.购置申请审批购置申请由上级主管部门负责人审批，并由财务部门进行资金预算审核和合理性评估，对申请进行初步审批，然后提交给董事会审批。

3.编制购置计划购置计划由财务部门根据购置申请信息编制，明确具体采购计划，包括预算金额、采购方式、采购渠道和采购时间等。

4.发布招标公告按照购置计划，财务部门发布招标公告，要求潜在供应商提供标书，明确招标截止时间和开标时间。

5.招标评审财务部门组织相关人员进行招标评审，对各个供应商提交的标书进行评分，并确定中标供应商。

评审依据包括价格、质量、服务等因素。

6.编制采购合同确定中标供应商后，财务部门与供应商签订采购合同，明确双方的责任、权益和交付时间等。

合同需由法务部门审核。

7.采购付款供应商根据合同要求进行交付，财务部门根据合同约定支付采购款项，并对采购资产进行验收。

8.固定资产入账采购资产验收合格后，财务部门将采购的固定资产入账，并向相关部门发放使用凭证。

9.固定资产登记相关部门对入库的固定资产进行登记，包括资产编码、物品名称、规格型号、数量和使用部门等信息，建立固定资产台账。

10.固定资产处置固定资产达到报废、租赁到期或因其他原因需处置时，应按照规定的程序办理资产处置手续，并记录在固定资产处置台账中。

三、操作办法1.财务部门负责制定和完善购置制度，并对购置程序进行监督和管理。

2.事业部或各部门负责人制定明确的需求规格，详细填写购置申请表，确保申请内容准确、清晰。

3.财务部门负责控制采购预算，确保资金使用的合理性和预算的有效性。

公司企业固定资产购置制度一、制度目的为了规范公司企业的固定资产购置行为，提高资产管理的效率和透明度，制定本制度。

二、制度适用范围本制度适用于公司企业的固定资产购置活动。

三、制度内容1.定义固定资产：指公司企业用于生产经营的长期使用、价值较高且使用年限超过一年的物品，包括但不限于房屋、土地、设备、车辆等。

2.购置程序：(1)提出申请：固定资产购置需由相关部门负责人提出书面申请，并附上相关资料，明确购置目的和预算。

(2)审批：申请经公司领导层审批通过后，方可进行购置。

(3)询价比价：购置部门负责进行固定资产的询价比价工作，以确保购买的资产价格合理。

(4)签订合同：选定供应商后，购置部门负责与供应商签订购置合同，并在合同中明确购置的资产规格、数量、价格等。

(5)付款：购置款项由财务部门负责支付，购置部门需及时提供相关付款凭证。

(6)登记和验收：购置完毕后，购置部门负责将资产登记入账簿，并进行验收，确保所购买的资产符合合同要求。

(7)入账和使用：财务部门按照固定资产入账规定将资产入账，并由相关部门负责人负责资产的使用和管理。

3.固定资产报废(1)报废条件：固定资产达到使用年限、无法修复或更新、严重老化等情况时，需提出固定资产报废的申请。

(2)报废程序：公司领导层审批通过后，购置部门负责对资产进行清理和分类，将可回收的部分进行处置，无法回收的部分进行严格销毁，并做好相应的报废记录和归档工作。

4.资产盘点(1)定期盘点：公司企业应定期对固定资产进行盘点，确保资产数量、使用状况等与账簿记录相符。

(2)盘点周期：一般情况下，公司企业应每年进行一次固定资产盘点。

(3)盘点结果：盘点结果应由相关部门负责人签字确认，并上报给财务部门和领导层，发现问题应及时整改并记录。

四、违纪处理对于违反本制度的行为，公司将根据情节轻重，采取相应的违纪处理措施，包括但不限于口头警告、书面警告、记过、记大过、降职、辞退等处理。

五、制度宣导和培训公司将定期对全体员工进行公司企业固定资产购置制度的宣传和培训，以确保员工对制度的了解和遵守。

固定资产管理规定购置流程及操作办法固定资产是指企业长期使用的、价值较高的物品或者不易于转换为现金的资产，固定资产管理规定购置流程及操作办法，对于企业的资金安全、生产运营和财务管理起到重要作用。

下面将从固定资产购置申请、审批流程、验收和入账、资产使用和维护等方面详细介绍。

一、固定资产购置申请1.购置需求提出：企业各部门根据业务发展情况和生产需要，提出固定资产购置需求，在购置申请中应明确资产名称、型号、数量、规格、用途以及预期进价等信息。

2.购置申请编制：申请人按照固定资产购置申请表的格式填写购置申请，并在申请表中说明购置原因、长期使用价值、可行性分析等，还应提供相关资料和数据支持，确保申请完整准确。

二、审批流程1.资产购置预算：申请部门将购置申请表和相关材料提交给公司财务部门，财务部门根据资金预算情况评估购置项目的经济效益，审核并批准购置预算。

2.审批流程设计：根据公司内部管理制度，制定固定资产购置审批流程，并明确各环节的审批责任人和权限范围，确保审批流程合理、高效。

3.审批程序：按照审批流程，购置申请依次经过部门负责人、财务部门、总经理或经营决策层等多个环节的审批，审批人员应逐级审批，并签署相关意见。

4.审批结果通知：经过审批后，负责人应将审批结果以正式通知的形式告知申请人，包括审批意见、购置资金、购置方式等，确保申请人能及时了解购置结果。

三、验收和入账1.验收准备：申请人按照采购合同或者购置需求准备验收函，并在函中注明验收标准和验收要求，同时准备相关验收材料。

2.验收过程：申请人与供应商共同进行验收，验收时应核对资产的名称、型号、数量、规格等是否与购置申请相符，清点数量，验证资产完好性，并填写验收报告。

3.验收决策：申请人将验收报告提交给负责审批的部门，审批部门确认验收情况是否符合要求，如符合则审核通过，并决策资产入账。

四、资产使用和维护1.资产登记与管理：固定资产入账后，应及时进行资产登记，在固定资产台账中明确资产的位置、使用部门、使用人员等信息，并建立相应的档案。

公司固定资产购置管理规定
年月日（ )固资字第号第1条为加强对公司的固定资产的购置管理，根据公司的资产管理规定，制定
本规定。

第2条公司及其下属单位购置固定资产时，适用本规定。

第3条公司基建处（或者其他部门）负责全公司的固定资产的购置。

第4条凡是价值在人民币元以上的设备、设施都属于固定资产。

第5条各部门要添置固定资产时，应当向基建处提出计划，由基建处综合平衡后, 编制固定资产购置年度计划，报经总经理批准后下达执行。

财务部根据基建处下达的计划，安排购置资金。

固定资产由基建处统一购买。

（说明：也可以由各部门根据计划购买）数额较大的固定资产购置，应当采用招标程序。

第6条价值在人民币元-人民币的固定资产购置，由基建处长批准。

价值在人民币元-人民币元的固定资产，由主管总经理批准。

价值在人民币元-人民币元的固定资产，由总经理批准。

超过人民币元的固定资产购置，应当报经董事会批准。

第7条采购纪律
7.1 采购设备，不得收受回扣，不得弄虚作假,不得损害公司利益。

7.2 凡是能以招标方式采购的，必须采用招标方式。

不能以招标方式采购，也要选择有实力的供货商，进行多方比较认证后再签订采购合同。

7.3 选择供应商、购买数量、产品质量等重大事项，由基建处牵头，组织物资部、财务部、计划部共同研究讨论决定。

第8条采购责任
采购人员为循私利而致使公司利益受到损失的，除了追缴其所得外,扣罚两个月
奖金；构成犯罪的，移送司法机关处理。

第9条本规定自发布之日起施行。

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企业固定资产购置管理制度1. 背景和目的为规范企业固定资产的购置程序，合理运用企业资源，提高资产的使用效益和管理水平，订立本制度。

2. 适用范围本制度适用于企业全部部门、员工等在固定资产购置过程中的各个环节。

3. 定义•固定资产：指在企业日常经营活动中，具有长期使用价值、预期以五年或更长期间内使用的有形或无形资产。

•购置申请人：指需要购置固定资产的员工或部门。

•资产管理部门：指负责统筹企业固定资产的购置、使用、维护和修理等事宜的部门。

4. 资产购置流程4.1 购置申请1.购置申请人向资产管理部门提出购置申请，包含资产类别、数量、规格、用途、估计投资额等相关信息。

2.资产管理部门评估申请并与购置申请人沟通，确保购置申请的合理性和正当性。

4.2 资金预算和采购方式确定1.资产管理部门依据购置申请，评估所需资金，并编制资金预算。

2.资产管理部门依据预算金额和采购规定，确定采购方式，可以采取公开招标、比价、询价等方式。

4.3 供应商选择与合同签订1.资产管理部门依据采购方式，择优选择供应商，并与供应商进行商务谈判。

2.资产管理部门与供应商达成购置合同，明确资产的规格、交付时间、价格、售后服务等关键条款。

4.4 资产采购与验收1.采购人员依据购置合同要求，定时采购固定资产。

2.资产管理部门进行资产的验收，确保资产符合规定标准和质量要求。

3.验收合格后，进行入账和编制固定资产台账。

4.5 资产分类和编号1.资产管理部门对购置的固定资产进行分类，并调配唯一的资产编号。

2.资产编号应标识资产的类别、型号和所属部门，便于资产管理和查询。

5. 责任与义务5.1 购置申请人责任1.供应准确、完整的购置申请信息。

2.搭配资产管理部门的评估和沟通工作。

5.2 资产管理部门责任1.订立购置申请审核标准，并保证审核过程公正、透亮。

2.进行供应商的选择与合同签订，并监督合同履行情况。

3.编制资金预算并掌控购置本钱。

4.进行资产的验收，确保资产质量合格。

固定资产购置制度一、制度的目的和适用范围适用范围：本制度适用于企业内部对固定资产的购置行为，包括新购、置换、报废、报废处置等。

二、制度的基本原则1.合理性原则：固定资产的购置必须符合企业的经营需求和发展规划，不得盲目购置或滥用固定资产。

2.科学性原则：购置固定资产应该遵循规范的技术标准和质量要求，科学选型和用途，确保购置的固定资产的物质性和经济性。

3.公开透明原则：购置固定资产的程序和结果必须公开透明，遵循公正、公平、公开的原则，防止腐败行为的发生。

相关资料和决策应进行记录和归档。

4.预算约束原则：固定资产的购置必须符合企业的财务预算和资金计划，确保购置活动的经济效益和财务可行性。

5.审批制度原则：“三重一大”审批制度：购置资金的专款专用，并经过预算部门的审核、主管部门的审批、财务部门的核准和总经理的批准。

三、制度的具体操作流程1.申请阶段：由相关部门提出固定资产购置申请，包括购置原因、数量、金额、用途等，并填写固定资产购置申请表。

2.审批阶段：申请表由预算部门审核后，交由主管部门审批，审批通过后再提交给财务部门核准。

财务部门核准后，将资金拨付给相关部门。

3.采购阶段：资金拨付后，相关部门开始进行固定资产的采购工作，包括招标、议价和合同签订等。

4.入账阶段：固定资产到货后，相关部门进行验收，并将固定资产的价值正确计入账务。

5.使用和管理阶段：固定资产交付使用后，相关部门建立固定资产档案，制定固定资产管理制度，对固定资产进行定期检查和维修保养。

6.报废处置阶段：固定资产到达报废标准后，相关部门提出报废申请，经过审批后，进行固定资产的报废处置。

四、制度的履行与监督1.监督检查：对固定资产购置制度的执行情况进行定期监督检查，发现问题及时纠正和整改。

2.绩效考核：将固定资产的购置行为纳入绩效考核体系，对购置活动的经济效益和财务可行性进行评估。

3.经验总结：对于固定资产购置活动的成功案例和失败案例进行总结和归纳，为今后的购置决策提供参考和借鉴。

固定资产审批及购置管理办法1. 引言固定资产是指企业长期使用且价值较高的资产，购置和管理固定资产对企业的日常运营和长期发展至关重要。

为了规范固定资产的审批和购置管理，确保企业利益最大化，制定本办法。

2. 审批程序2.1 申请提交资产购置申请应以书面形式提交，包括资产种类、数量、规格、用途、预算等基本信息。

申请人应详细说明所需资产的必要性和预期效益，并附上相应的技术文件或报价单。

2.2 审核与评估提交的购置申请按照固定资产审批流程进行审核。

审批人员应对购置申请进行评估，确保所需资产的合理性和必要性，并与预算进行核对。

2.3 决策与通知根据申请的评估结果，审批人员将作出决策并书面通知申请人。

决策结果包括批准、驳回或需要进一步修改申请内容。

2.4 审批记录保存所有的购置申请、评估记录、决策结果和相关文件应保存在公司固定资产审批档案中，以备日后审查和核对使用。

3. 资产购置管理3.1 供应商选择与评估企业应选择合格的供应商进行资产购置。

在选择供应商时，应充分考虑供应商的信誉、产品质量、价格以及售后服务等方面。

供应商的评估结果应详细记录，并提供相关证明文件。

3.2 采购合同签订资产购置前，采购人员应与供应商签订正式采购合同。

合同内容应明确规定购置资产的品种、数量、规格、价格、交付日期、售后服务、质量保证等条款。

3.3 资产验收与入账购置的固定资产应按照合同约定进行验收。

验收时应检查资产的数量、规格、质量等，并填写验收报告。

合格的资产应及时入账，未达到验收标准的资产应要求供应商进行处理或退换。

3.4 资产管理与使用已购置的固定资产应在资产管理系统中进行登记，并制定相应的管理制度。

资产应进行定期的维修和保养，确保其正常运转和延长使用寿命。

同时，公司应制定合理的资产使用规范，防止滥用和浪费。

4. 资产报废与处置4.1 报废申请固定资产到达使用寿命或因其他原因需要报废时，使用部门应提交报废申请。

报废申请应包括报废原因、资产信息、报废方式和处置方案等。

固定资产管理规范(标准)一、引言本文档旨在制定固定资产管理的规范和标准，以确保公司对固定资产的有效管理和保护。

固定资产是公司重要的财务和经营资源，合理的管理能够提高资产利用率和降低浪费。

本规范适用于公司内所有固定资产的购置、处置、保护、登记和清查等环节。

二、固定资产购置规定1. 所有固定资产的购置应该经过预算批准和审批程序。

相关部门负责向财务部门提供购置需求，并提供详细的购置计划和预算。

2. 在购置固定资产时，应与多个供应商进行比较，以确保选择最适合公司需求和预算的选项。

合同订立前，应明确详细的技术规格、质量要求和保修条款。

3. 财务部门负责登记固定资产的购置信息和相关合同，确保准确记录资产的成本和归属。

三、固定资产处置规定1. 固定资产的报废和处置应经过预算批准和审批程序。

相关部门负责提出报废申请，并提供详细的处置计划和评估报告。

2. 在资产报废和处置时，应注重环境保护和合规要求。

有害物质的处置应符合相关法律法规，并确保安全无害。

3. 财务部门应及时更新固定资产登记簿，记录资产的处置信息和收益。

四、固定资产保护规定1. 公司应制定固定资产使用和保护的内部规章制度，明确责任和权限。

所有员工都有责任保护固定资产，包括防止盗窃、损坏和浪费。

2. 高价值的固定资产应采取额外的保护措施，如安装防盗设备、加强存储控制和定期巡检。

3. 固定资产的维修和保养应按照厂商要求和内部维护计划进行。

定期检查、维修和保养能够延长资产使用寿命，减少故障和损坏。

五、固定资产登记和清查规定1. 公司应建立固定资产登记系统，记录所有固定资产的基本信息，包括名称、编号、型号、购置日期和价值等。

财务部门负责维护和更新登记系统。

2. 定期进行固定资产清查，核对登记信息和实际情况是否一致。

清查结果应记录并及时调整登记系统。

六、附则1. 所有员工应严格遵守本规范，不得有违反规定的行为。

2. 如有违反本规范的行为，将依据公司内部规定进行纪律处分。

固定资产管理制度、购置流程及操作办法一、总则为了加强公司固定资产管理,规范固定资产的购建、保管、使用和核算,提高固定资产使用效率,特制定本管理制度.固定资产的界定：1.2.1固定资产,指同时具有以下特征的有形资产生产经营设备、器具与工具：1为生产商品,提供劳务、出租或经营管理而持有的；2使用年限超过1年；3单位价值在2000元以上.公司的一些特殊物品,价值在2000元以下但在1000元以上且具备固定资产特性的,也应作为固定资产管理.1.2.2不属于生产经营主要设备的物品,但单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的,也应当作为固定资产.1.2.3固定资产在同时满足以下两个条件时,才能加以确认：1该资产包含的经济利益很可能流入公司；2该资产的成本能够可靠地计量.固定资产归口管理部门1技术管理部门负责固定资产投资的组织评审；2生产部门负责设备的管理；3工程管理部门临时项目部负责基建工程的管理；4办公室负责办公设备、车辆管理.二、固定资产购建固定资产预算每年末,各部门根据经营管理需求,结合公司发展规划,编制下年度的固定资产投资预算,经技术管理部门组织评审后,列入年度投资预算报批.固定资产采购2.2.1根据固定资产预算安排,采购部或工程管理部会同各资产管理部门组织固定资产的购建工作.2.2.2所有的设备都应进行招标采购.2.2.3固定资产在建工程经安装或改造结束并经验收后,应办理竣工验收单,交使用单位签收领用.固定资产验收2.3.1固定资产购置后,必须通过有关部门的组织验收,建立固定资产的账、卡,并办完财务手续后,方能交付使用.2.3.2验收人员要严格把关,对所验固定资产的数量、质量、附件、资料等都要认真检查,登记备案.2.3.3大型仪器设备要组织专门技术小组负责验收,逐项清点主、附件和资料,逐项检验技术指标.验收的原始记录和图片资料应随验收报告一起存入资产档案.三、固定资产计价固定资产应当按其历史成本入账,公司应依据企业会计准则,针对固定资产的不同取得方式确定入账价值.固定资产的价值确定后,除下列特殊情况外,一般不得调整：1国家统一规定的清产核资；2将固定资产的一部分拆除；3固定资产发生永久性损害,经主管税务机关审核,可调整至该固定资产可收回金额,并确认损失；4根据实际价值调整原暂估价值或发现原计价有错误.四、固定资产折旧除以下情况外,公司应对所有固定资产计提折旧：1已提足折旧仍继续使用的固定资产；2按规定单独估价作为固定资产入账的土地.公司应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的使用寿命、预计净残值,一经选定,不得随意调整预计净残值比例在原价的5%以内.根据固定资产所含经济利益预期实现方式,公司选择平均年限法计提折旧.折旧方法一经选定,不得随意调整.固定资产应当按月计提折旧,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用.在实际计提折旧时,当月增加的固定资产,当月不提折旧,从下月起计提折旧；当月减少的固定资产,当月仍提折旧,从下月起停止计提折旧.设备归口管理部门应当定期对固定资产的使用寿命进行复核.如果固定资产使用寿命的预期数与原先的估计数有重大差异,则应当相应调整固定资产折旧年限.固定资产计提折旧的年限和年折旧率参见具体会计核算政策.五、固定资产保管与维护固定资产保管5.1.1固定资产管理部门应当对每项固定资产进行编号并建立固定资产台账,详细记载固定资产的型号、规格、出厂年月、购建日期、使用单位、使用状态等参数.5.1.2财务部门按固定资产的类别建立固定资产明细账,按使用单位建立固定资产卡片.5.1.3财务部门固定资产卡片与资产管理部门的固定资产台账应协调一致,统一编号.对成套设备,资产会计录卡片时,应按设备明细逐一录入,不得将成批设备录在同一张卡片上.5.1.4每年财务部门和资产管理部门的固定资产账应至少核对一次,不对之处应找明原因.每年末应进行固定资产盘存,确保账实相符.固定资产维护5.2.1固定资产维护分日常修理、大修理以及后续支出固定资产改造.大修理应按规定间隔期进行.5.2.2固定资产日常修理费用,直接计入当期成本、费用.5.2.3公司的大修理费用可以采用预提或待摊的方式核算：1大修理费用采用预提方式的,应当在两次大修理间隔期内,按预计将发生的大修理费用各期均衡地预提,并计入有关的成本、费用；2大修理费用采用待摊方式的,应当将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销,计入有关的成本、费用.5.2.4与固定资产有关的后续支出,则应当计入固定资产账面价值.后续支出指：1使可能流入公司的经济利益超过了原先的估价；2延长了固定资产的使用寿命；3使产品质量实质性提高,或者使产品成本实质性降低.六、固定资产处置出售固定资产的出售,由归口管理部门填写固定资产出售申请单,经设备管理部门和财务部审核,报总经理批准,大型设备需报集团审批,申请批准后交财务部作账务处理；归口管理部门注销该资产的台账和档案,财务部注销该资产的明细账和卡片.封存闲置3个月以上的设备需办理封存手续,由使用单位填写资产封存申请单,经归口管理部门和设备管理部门审查,报总经理批准后,交归口管理部门和财务部备案.内部调拨设备内部调拨时,由归口管理部门、调入单位、调出单位会签设备内部移装申请单,经设备管理部门审查,报总经理批准,财务部依据设备内部移装申请单更改固定资产卡片和折旧费归口承担单位.报废资产报废由使用单位提出申请,填写资产报废申请单,由归口管理部门、设备管理部门和财务部会审,报总经理批准,大型设备需报集团审批；财务部门、归口管理部门依据资产报废申请单核销账目及卡片.报废固定资产出售、转让、报废或毁损时,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益.七、固定资产清查每年末由财务、资产管理部门和使用部门组成资产清点小组,对公司内所有固定资产进行一次现场清点,填制固定资产盘存表.对盘盈、盘亏、毁损的固定资产,应当查明原因,写出书面报告固定资产盘存差异明细表,经总经理和集团财务部总经理批准后,在期末结账前处理完毕.盘盈的固定资产,计入当期营业外收入；盘亏或毁损的固定资产,在减去过失人或者保险公司等应收账款和残料价值之后,计入当期营业外支出.依据盘点结果对固定资产的使用状态进行分析.八、固定资产减值准备如出现下列情况,应评价固定资产的可收回金额,以确定资产是否已经发生减值：1固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌,并且预计在近期内不可能恢复；2固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；3固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响；4企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响；5同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低；6其他有可能表明资产已发生减值的情况.对于可收回金额低于其账面价值的固定资产,按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,计提时按单项资产计提.九、编号规则1、公司固定资产分为机械设备、运输设备、办公设备、建筑房屋,其中机械设备又分为电器类、机械类、仪表类等.2、对资产编号时,按照汉语拼音第一字母的简写,后面共6位,前两位为年份,后四位从1号开始顺序往下编.如电脑,编号为BGSB080001；车间用仪表设备,编号为JXSBYB080001.顺序号按照不同资产类别编号.3、采购部门在财务结算设备发票前,必须去设备管理部门办理设备登记手续,填写设备登记表格见附件,附在发票后作为结算依据,.十、附则本制度适用于本公司.本制度自下发之日起执行.本制度解释权归财务部.XXXX公司XXX-XXX-XX附件一：固定资产购置流程图流程说明：1.固定资产投资预算：由各部门在每年年末编制下一年的投资预算,具体表格按集团公司统一预算表格式进行编制此略；2.固定资产购置申请与审批由各部门根据本部门本年度固定资产投资预算清册,提交〈〈固定资产购置申请表〉〉,须经本部门经理、财务部门经理、公司总经理审批,大型设备还需经过集团公司领导审批,具体申请表格见附件四；3.固定资产采购所有设备的采购均须招标,通过对三家及以上的供应商的竞标评比,选择最适当供应商向其采购；4.固定资产验收及交付固定资产采购到货后要求采购员通知相关验收人员对已到固定资产进行验收,设备直接进使用现场,设备随机配件和公司直接采购的配件、工具等进仓库.a)设备交接办法采购员填写〈〈固定资产登记表〉〉一式三份,经使用部门经办人及部门领导签字,然后,采购员交一份给设备科建立固定资台账,并经设备科负责人签字,最后附供应商开具的发票及申请购置原件进入常规采购报帐程序.b)设备随机备件交接办法采购员填写〈〈固定资产登记表〉〉,附固定资产随机备件清单及实物交仓库保管员签字,由仓库保管员负责登记台账并保管,不进入ERP 系统.c)单独采购的备件、工具交接办法凡公司直接采购的备件或工具按ERP流程执行.附件二：固定资产管理报表清单1固定资产购置1.1固定资产投资预算表1.2固定资产购置申请表1.3固定资产竣工验收单1.4固定资产登记表2固定资产保管与维护2.1固定资产管理台账2.2固定资产明细账2.3固定资产卡片3固定资产出售、封存、调拨、报废、清查3.1固定资产出售申请单3.2资产封存申请单3.3设备内部转移申请单3.4资产报废申请单3.5固定资产盘存表3.6固定资产盘存差异明细表附表三：固定资产登记表固定资产登记表●固定资产交接附表四：固定资产购置申请表固定资产购置申请表申请部门：340车间申请日期：要求完成日期:。

公司固定资产购置与报废制度一、目的和背景为了更好地管理公司的固定资产，并确保其有效利用和配备，保障公司的资产安全，提高资产使用效率和价值，订立本制度。

二、适用范围本制度适用于公司全部部门和员工在公司固定资产的购置、使用和报废等相关活动中的各项规定。

三、定义1.固定资产：指公司用于生产、经营和管理的长期持有、使用的各类物品，包含但不限于土地、房屋、机器设备、车辆、电子设备等。

2.购置：指公司为满足生产经营需要，通过购买、租赁、捐赠等方式取得固定资产的行为。

3.报废：指固定资产因超出正常寿命、无法修复或其他原因无法再连续使用的状态。

四、购置程序1.部门提出购置申请：各部门在需要购置固定资产时，需提出书面申请，明确申请的资产种类、数量、用途、预算金额等信息，并附上相应的资料和理由。

2.财务部审核：财务部对购置申请进行审核，包含资金是否充分、采购方式是否合适、预算是否符合公司政策等方面。

3.审批程序：依据申请资产的价值，审批程序由公司内部设定，需经过肯定层级的审核和批准。

4.资产购置：经过审批后，采购部门或委托的采购代理机构进行资产采购工作，并确保符合相关法律法规和公司政策。

5.资产验收：采购部门或委托的验收人员对购置的资产进行验收，确认数量、质量和配备情况，并填写验收记录。

6.财务登记：财务部进行固定资产登记和计提折旧等相关会计处理。

五、使用和保管1.归口管理：各部门应将所购置的固定资产归入到相应的资产管理部门进行统一管理。

2.资产标识：每个固定资产应贴有资产标识，包含资产编号、资产名称和责任部门等。

3.使用权限：只有获得使用权限的员工才可以使用所属部门的固定资产，而且应依照规定的使用要求和操作规程使用。

4.日常维护：各部门负责本身所使用的固定资产的日常维护工作，确保其正常运行和延长使用寿命。

5.盘点检查：定期进行固定资产的盘点检查，确保其完整、准确，并及时发现资产的更改、丢失和损坏等情况。

6.借用和调拨：若固定资产需要借用或调拨到其他部门使用，应经过相应程序的申请和批准，并记录相关信息。

资产购置计划及申请管理规定
第一条资产购置实行计划预算管理。

一、各项目每年11月15日前需将下一年度的《年度固定资产和低值易耗品采购计划及预算》报筹建处综合部审核；各筹建处每年11月30日前需将下一年度的《年度固定资产和低值易耗品采购计划及预算》报管理中心综合部审核；管理中心综合部将各单位的《年度固定资产和低值易耗品采购计划及预算》汇总报分管行政副总经理核准；
二、管理中心《年度固定资产和低值易耗品采购计划及预算》经管理中心总经理会议讨论通过后报集团批准；
三、每年6月份管理中心及各筹建处、各项目可根据实际业务需要按原审批程序对《年度固定资产和低值易耗品采购计划及预算》进行一次中期调整；
四、预算计划批准后，应抄送各级综合部、财务部、集团监事会等管理部门，便于监督执行。

第二条采购
一、资产采购统一由各级综合部负责；
二、预算内（外）资产采购应填写《预算内（外）资产采购审价表》，经本级审核部审价确认方可采购；
三、10万元或以上的资产采购需报招标管理中心招标，并按与中标单位所签的合同向中标单位购买；
四、资产的购置，必须取得正式发票，列明品种、规格、单价、数量。

第三条计划外资产购置申请
管理中心各部门、筹建处各部门、各项目在申请临时购置资产时填写《预算外资产购置申请审批表》，参照《财务管理制度》“超出年度预算的行政费用付款审批和支付程序”及“无预算的行政费用付款审批程序”，经管理中心或筹建处审批后执行。

第四条小件低值易耗品（单价300元以下，总额IOOO元以内）在行政预算费用内由各单位掌握使用。

固定资产购置管理制度第一章总则第一条为了规范公司固定资产的购置管理，合理控制公司的固定资产规模和结构，提高固定资产的使用效益，保护公司的固定资产利益，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有的固定资产购置，包括但不限于土地、建筑物、机械设备、交通工具等。

第三条固定资产的购置必须根据公司的生产经营需要，经专人审查、分析、评审后，进行申请、批准、购置和登记。

第四条公司固定资产的购置必须符合《固定资产购置管理制度》，购置审批流程必须符合《固定资产购置管理制度》规定。

第五条公司内部部门应当严格按照本制度的规定，严格控制固定资产的购置数量和质量。

第六条公司固定资产的购置应当按照合同约定的质量、数量、价格、时间等条件进行购置。

第七条公司固定资产购置的相关费用应当在预算范围内进行。

第八条公司固定资产购置的相关凭证、票据等应当保存完整，便于日后的审计。

第九条公司固定资产购置应当严格遵守国家法律法规，保障公司的资产安全。

第十条公司固定资产购置必须依照审批程序进行，任何违反本制度的行为将受到严厉的处罚。

第二章购置程序第十一条公司固定资产的购置程序分为需求申请、审批、采购、验收和入账等环节。

一、需求申请：公司相关部门根据生产经营的需要，编制固定资产购置计划，并提交给上级主管部门审批。

二、审批：公司上级主管部门对固定资产购置计划进行审批，审批通过后，公告设定采购小组，确定购置目标，明确具体的购置要求和采购预算。

三、采购：采购小组依照公司规定程序进行供应商的评选和洽谈，并签订正式的采购合同。

四、验收：公司相关部门对购置的固定资产进行验收，检查其数量、质量、性能等是否符合合同要求。

五、入账：验收合格后，公司相关部门将固定资产登记入账，并及时出具相关凭证。

第十二条采购程序必须严格按照公司规定程序，任何违反规定的行为将受到追究责任。

第三章购置审批权第十三条公司固定资产购置审批权属于公司高级管理人员。

第十四条公司高级管理人员应当严格按照公司规定审批程序进行审批，确保审批的公正、公平。

购置固定资产管理制度1. 总则为规范医院固定资产的购置、使用和管理，确保资产流转的安全性和有效性，加强资产的保护，提高资产利用率，特订立本制度。

2. 适用范围本制度适用于医院内全部固定资产的购置、使用和管理，包含但不限于医疗设备、办公设备、车辆等。

3. 责任部门及责任人•医院行政部门负责订立本制度并监督执行。

•各科室负责购置固定资产、妥当使用和保管固定资产。

•物资管理部门负责登记、盘点和管理固定资产台账。

4. 购置程序4.1 申请购置•科室需要购置固定资产时，需填写《固定资产购置申请表》，认真描述需要购置的资产种类、数量、规格、用途等信息。

•购置申请表需经科室负责人及相关主管部门审批签字，并附上相关资料和市场调研报告等。

4.2 采购方式•采购固定资产应依据国家法律法规进行，可以通过公开招标、邀请招标、直接采购等方式进行。

•对不同价值的资产应采取不同的采购方式，金额较大的应优先考虑公开招标。

4.3 采购合同•确定供应商后，应与供应商签订正式的采购合同，并明确规定资产的数量、质量、价格、交付日期等合同条款。

4.4 购置审批•购置合同和采购事项需经行政部门或医院领导审批同意后方可购置。

5. 资产使用和保管5.1 资产验收•新购资产应在验收时检查数量、品质和规格是否与合同全都，如发现问题应及时向供应商反馈并要求解决。

5.2 资产登记•物资管理部门要及时将新购资产登记入台账，包含资产种类、规格型号、数量、购置价值、使用部门等信息，并编码管理。

5.3 资产使用管理•全部使用固定资产的科室负有妥当保管和正常使用的责任，严禁擅自调拨、借出或变卖固定资产。

•科室内部可依据工作需要将固定资产借用，但需书面申请，并在资产借用登记簿中记录，同时应返回时间及时归还。

5.4 资产维护和保养•资产使用部门要定期对固定资产进行维护和保养，确保其功能正常、安全可靠。

•维护和修理和保养工作应有专人负责，并依照维护和修理保养计划进行，并将维护和修理记录及时填写完整。

固定资产的购置、验收和入账规定2023年固定资产购置、验收和入账规定在现代企业经营中，固定资产不仅仅是一项重要的资产，在企业的日常运作中起着至关重要的作用。

因此，在2023年，关于固定资产的购置、验收和入账规定是企业成功运营的必需条件之一。

一、固定资产购置固定资产的购置一直是企业需要细心考虑的事情。

2023年，对于固定资产的购置，企业需要综合考虑多个因素。

首先，企业需要明确自己的经营需求。

在明确需求的基础上，企业需要了解市场上固定资产的品种和价格，并根据具体情况进行选择和购置。

其次，企业在购置固定资产时，需要遵守国家和地方的法律法规。

特别是对于环保、安全和能源节约等问题，企业必须严格遵守相关法律和规定，并选购符合标准的固定资产。

最后，企业在购置固定资产时，需要按照财务管理要求，编制详细的购置预算和管理方案，并明确采购程序和管理要求。

二、固定资产验收固定资产的验收也是企业非常重要的环节之一。

2023年，固定资产验收需要遵循以下原则：首先，验收内容必须与购置合同的约定相一致。

其次，固定资产的验收必须符合国家和地方的安全、环保和能耗要求。

最后，固定资产的验收必须严格按照相关程序和规定完成。

三、固定资产入账固定资产的入账是企业管理的重要环节之一。

2023年要求企业在固定资产入账方面严格按照财务管理要求完成以下工作：首先，固定资产的入账必须按照国家统一的会计准则、资产核算办法、税收法律法规和企业内部管理制度进行。

其次，固定资产的入账准备工作必须严格把关，确保固定资产实物、凭证和账务信息的一致性。

最后，企业必须严格执行固定资产折旧政策，及时更新折旧年限和报废标准，确保固定资产折旧科学合理。

2023年，对于固定资产的购置、验收和入账规定，企业必须严格按照国家和地方的法律法规和财务管理要求进行。

只有这样，企业才能安全、高效地管理好自己的固定资产，为自己创造更大的价值和财富。