银行经营管理学-商业银行借入资金业务 精品

PV1=530/（1+0.026）=471.70 PV1/2+PV1=1 000 52.83%+47.17%=100%=1 D= 52.83% ×1/2 +47.17%
×1=0.7359(年)
二、久期的理论基础和计算
N
D= = ∑T=（1 CF×t DF×t t）
∑TN=（1 CF×t DF）t
（一）资产管理理论的发展
2.资产可转换理论 主要观点：银行能否保持资产的流动性关键在于
资产的变现能力。 局限性：片面强调资产的转换能力而忽视了证券
和资产的质量；为信用膨胀提供了条件；当 市场运行出现问题时，资产的可转换性会大 大降低。
（一）资产管理理论的发展
3.预期收入理论 主要观点：该理论认为流动的保障归根结底来
（一）负债管理理论介绍 （二）负债管理的方法
负债管理理论产生的背景：
负债管理理论（The Liability Management Theory） 兴起于20世纪五六十年代。该理论主张商业银行资产应该 按照既定的目标增长，主要通过调整资产负债表负债方项目， 通过在货币市场上的主动负债，或者"购买"资金来支持资产 规模扩张，实现银行三性原则的最佳组合。
源于客户的预期收入。为银行发放中长期贷 款提供了理论基础。 局限性：预期收入的主观性和可预测性是不能 确定的，在资产期限较长的情况下，债务人 的情况也可能发生变化 。
（二）资产管理方法
1.资金总库法
资金总库法示意图
资金总库
the Pool of Fund
2.资金分配方法
主要内容：商业银行把现有的资金分配到 各类资产上，应使各种资金来源的流通速 度或周转率与相应的资产期限相适应。即， 银行资产与负债的偿还期应保持高度的对 称关系，所以也称期限对称方法。

4.3.6商业银行的资金头寸调度
1．资金头寸调度的概念 商业银行的资金头寸调度是指商业银行各级 行根据资金营运计划和资金运用状况，在科学预 测的基础上，按照效益性、安全性和流动性协调 统一的要求，进行的资金头寸上存下调、拆出拆 入、借出借入等活动。
商业银行资金头寸管理
4.3.6商业银行的资金头寸调度
商业银行资金营运管理概述
4.2.1计划编制的要求
（1）政策与科学相结合。 （2） 统一计划和分级管理相结合。 （3）严肃性与灵活性相结合
资金营运计划的编制
4.2.2计划编制的原则
（1）金来源制约资金运用的原则。 （2）中资金保重点、保支付的原则。 （3）化资金配置，强化集约经营原则。
资金营运计划的编制
商业银行资金头寸管理
4.3.7商业银行资金头寸的预测和匡算
2．资金头寸预测和匡算的方法 （1）差额计算法和直接计算法 （2）中长期资金头寸和短期资金头寸的预 测匡算 （3）建立大额资金汇划和清算预报制度
商业银行资金头寸管理
4.4.1系统内资金融通的定义
系统内资金融通是指商业银行系统内部各分支 机构之间往来资金的融通，他是为了保障商业银 行日常资金营运正常进行的重要操控手段和增加 效益的主要工具。
1.资金营运计划的分析 2.资金营运计划的检查 （1）资金计划编制的检查。 （2）对资金营运计划执行情况的审查。 （3）对资金营运与管理的合理性、效益性的 检查。
资金营运计划的编制
4.3.1商业银行资金头寸的基本概念
“资金头寸”是商业银行的日常用语，简称 头寸，即款项之意，它是指商业银行能够运用 的资金。
商业银行系统内资金融通管理
4.4.4系统内资金融通的匡算
2．系统内融资的具体匡算

商业银行经营管理
第三章：商业银行现金资产业务
1、商业银行现金资产概述 2、商业银行头寸资金管理 3、商业银行流动性管理
第一节：商业银行现金资产概述
现金资产的构成
1、库存现金 2、在中央银行的存款 3、存放同业存款
法定存款准备金 超额准备金
4、在途资金
现金资产的作用
1、保证清偿力的需要 商业银行是企业，是以追求利润最大化为目标的，这就要求 商业银行在安排资产结构时，尽可能持有期限长，收益较高 的资产。
头寸是金融行业常用到的一个词，在金融、证 券、股票、期货交易中经常用到。
头寸是金融行业常用到的一个词，在金融、证 券、股票、期货交易中经常用到。
在外币交易中，" 建立头寸"是开盘的意思。 开盘也叫敞口，就是买进一种货币，同时 卖出另一种货币的行为。开盘之后，长了 (多头)一种货币，短了(空头)另一种货币。 选择适当的汇率水平以及时机建立头寸是 盈利的前提。如果入市时机较好，获利的 机会就大;相反，如果入市的时机不当，就 容易发生亏损。净头寸就是指开盘后获取 的一种货币与另一种货币之间的交易差额。
2、保证流动性的需求 商业银行在经营过程中会面临各种复杂的经营环境，从商业 银行经营的安全性和盈利性出发，商业银行应当不断调整资 产负债结构，保持应有的流动性。
现金资产的管理原则
1、总量适度控制原则 2、流量适时调节原则 3、安全防范原则
第二节：商业银行头寸资金管理
头寸：头寸也称为"头衬"就是款 项的意思，是金融界及商业界的 流行用语。如果银行在当日的全 部收付款中收入大于支出款项， 就称为"多头寸"，如果付出款项 大于收入款项，就称为"缺头寸"。 对预计这一类头寸的多与少的行 为称为"轧头寸"。到处想方设法 调进款项的行为称为"调头寸"。 如果暂时未用的款项大于需用量 时称为"头寸松"，如果资金需求 量大于闲置量时就称为"头寸紧"。

定期贷款：具有固定偿还期的贷款。 短期（0，1] 中期（1，5] 长期（5年以上）
透支贷款：银行允许其客户（活期存款户）在 约定的范围内（包括期限、额度等），超过其 存款余额开出支票并予以兑付的一种贷款方式。
2010-2011第二学期
按贷款保障程度分类
信用贷款 仅凭借款人的信誉，无需任何抵（质）押物或第三 者保证而发放的贷款。
保证方式： 一般保证责任：保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债务 人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担 保证责任。 连带责任：债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的， 债权人可以要求债务人履行债务，也可以要求保证人在其保证范 围内承担保证责任。
2010-2011第二学期
委托贷款 是指由委托人提供资金，由银行根据委托人确定的贷 款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督 使用并协助收回的贷款。
特定贷款 在我国是指经国务院批准并对可能造成的损失采取相 应补救措施后，责成国有独资商业银行发放的贷款。
2010-2011第二学期
工商银行信贷业务品种—公司客户
流动资金贷款 营运资金贷款、周转限额贷款、临时贷款、搭桥贷款、备用贷款、法人账户透 支
按规定的保证方式，以第三者承诺在借款人不能偿还贷款时，由 保证人按约定承担一般保证责任或连带保证责任。
保证人：具有代为清偿债务能力的法人、其他组织或者公民。 国家机关不得为保证人，但经国务院批准为使用外国政府或者国际 经济组织贷款进行转贷的除外；学校、幼儿园、医院等以公益为 目的的事业单位、社会团体不得为保证人；企业法人的分支机构、 职能部门不得为保证人；企业法人的分支机构有法人书面授权的， 可以在授权范围内提供保证。
按贷款用途分类
按贷款对象的部门分类