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中国保险资管协会课程
中国保险资产管理业协会引进了中央财经大学绿色金融国际研究院的ESG基础课程，旨在提升保险从业人员对ESG的认知，增加保险资管从业人员对可持续发展投资的认识和应用。
该课程由中央财经大学绿色金融国际研究院王遥院长亲自授课，学员将获得碳中和、碳达峰等领域的知识，了解“双碳”领域新兴职业的发展趋势，从而加强对ESG领域的了解，促进绿色金融和低碳经济的可持续发展。
中国保险资产管理业协会致力于推动行业的健康发展，通过提供优质的课程和培训，帮助从业人员提升专业素养和能力，更好地服务于保险行业和金融市场。
《我国保险资金运用问题研究——基于资本市场的收益与风险分析》篇一一、引言在我国的金融市场，保险资金作为重要一环，对于稳定金融市场和保障资金供给具有重要意义。
近年来，随着我国保险业的迅速发展，保险资金的规模逐渐增大，其在资本市场中的角色愈发突出。
如何更有效地运用保险资金，获取合理收益并降低风险，已成为保险业的重要课题。
本文旨在深入探讨我国保险资金运用的现状及问题，特别是基于资本市场的收益与风险分析，以期为保险业的稳健发展提供有益参考。
二、我国保险资金运用的现状目前，我国保险资金运用方式主要包括直接投资、股票投资、债券投资、基金投资等。
这些方式在为保险公司带来收益的同时，也面临一定的风险。
近年来，随着资本市场的不断发展，保险资金运用呈现出多元化、专业化的趋势。
然而，在实际操作中仍存在一些问题，如资金运用效率不高、风险控制不足等。
三、基于资本市场的收益分析（一）直接投资收益直接投资是保险资金运用的重要方式之一。
通过直接投资，保险公司可以获得较为稳定的收益。
然而，由于直接投资需要较高的专业知识和经验，如果投资决策不当，可能会导致损失。
因此，保险公司需要加强投资决策的准确性和科学性，提高直接投资的收益。
（二）股票投资收益股票投资是保险资金运用的重要方式之一，其收益具有较大的波动性。
在资本市场中，股票价格受多种因素影响，如宏观经济政策、公司业绩等。
因此，保险公司需要关注市场动态，做好风险控制，以获取稳定的股票投资收益。
（三）债券投资收益债券投资是相对较为稳定的投资方式。
通过购买债券，保险公司可以获得固定的利息收入。
然而，债券市场的利率风险和信用风险也需要引起保险公司的关注。
在利率波动较大的情况下，保险公司需要灵活调整债券投资策略，以降低风险。
四、基于资本市场的风险分析（一）市场风险市场风险是保险资金运用面临的主要风险之一。
在资本市场中，股票价格、债券收益率等会受到多种因素的影响而发生波动。
因此，保险公司需要密切关注市场动态，做好风险控制。
焦雨欣南开大学金融学院试论险企推行ESG 经营理念的必要性及其路径一、引言“绿色”是我国经济的新发展方向，保险作为支持经济社会发展绿色转型的市场化风险管理手段，正在构建新发展格局的决策部署中寻找发力点，发挥比较优势，将可持续和绿色转型推动低碳经济发展纳入经营战略之中，积极助力实现“双碳”目标。
近年来兴起的ESG （即环境Environmental 、社会Social 和治理Governance ）理念，强调企业管理和金融投资除了注重财务绩效、经济指标外，更应该关注环境保护、社会责任和治理成效等，以促进社会的可持续发展。
这一理念与我国绿色、低碳、可持续的“双碳”发展路径相契合，正逐渐成为保险行业的“必修课”。
当前我国保险业对于ESG 理念的研究与实践仅着眼于“资产端”的投资管理，主要体现在发挥保险公司资金融通功能，通过股权投资、债券投资或其他方式积极投资绿色环保领域，支持新能源、节能减排、生态建设、污染防治等绿色产业发展。
但ESG 理念对险企“资产端”和“负债端”的影响具有同源性。
以气候变化为例，极端天气事件增加会导致“资产端”持有的投资组合价值贬损，还会增加“负债端”巨灾保险、农业保险等险种的赔付，从而对险企造成两面夹击的不利形势。
同时，保险发展需要回归保障本质，投资作为辅助功能服务并服从于保障，因此，ESG 理念如何兼顾投资与保障，并渗透至险企运营发展的全流程，将是保险业未来可持续发展面临的主要问题。
本文将从投资和保障全面考虑的新视角出发，针对ESG 理念在险企“资产端”与“负债端”两大方向进行布局的必要性和可行性展开探究。
Theory&Practice二、发展背景与文献综述（一“）“绿色保绿色保险险”政策背景近年来，我国对于绿色发展十分重视，并在“十二五”规划中提出了绿色发展的新模式，摆脱经济增长对资源使用、碳排放和环境破坏的过度依赖，培育新增长点，通过建立新的产品市场、提升技术、发展投资和改变消费行为来推动增长，形成新竞争力。
esg优秀实践案例在中国网“2022(第二届)中国企业ESG实践调研”活动中，中金公司、京东集团、贝壳找房等42家企业成功入选“2022年度中国企业ESG实践优秀案例”。
当前，中国经济已转向高质量发展阶段，ESG正成为服务国家战略、凝聚市场共识、推动绿色低碳发展的重要举措。
实践表明，ESG投资在全球蓬勃发展，资产规模更是持续增长，而良好的ESG表现则有助于企业获得资本市场的认可，为企业和投资者创造长远价值。
随着ESG理念在中国投资领域被广泛接受及应用，中国企业对ESG的关注度持续上升。
越来越多的企业通过自身行动，履行环境、社会与公司治理的责任使命，并将ESG理念全面融入经营管理中，取得了诸多实践成果，进一步夯实了高质量发展的“根基”。
“中国企业ESG实践调研”活动由中国网财经主办，2022年是第二届。
优秀案例征集于去年10月启动，通过主动报名或他人推荐，经专家评审，共甄选出2022年度ESG企业、年度ESG品牌影响力企业、年度ESG最佳环境责任(E)实践企业、年度ESG最佳社会责任(S)实践企业、年度ESG最佳公司治理(G)实践企业共五大类优秀案例。
以下是中国网“2022年度中国企业ESG实践优秀案例”名单(排名不分先后)：2022年度ESG企业：中国国际金融股份有限公司、京东集团、华泰证券股份有限公司、贝壳控股有限公司、三七文娱(广州)网络科技有限公司、澳优乳业股份有限公司、唯品会(中国)有限公司、东方证券股份有限公司、河北养元智汇股份有限公司2022年度ESG品牌影响力企业：新希望六和股份有限公司、合生创展集团有限公司、国泰君安证券股份有限公司、广发证券股份有限公司、中国金茂控股集团有限公司、越秀地产股份有限公司、康师傅控股有限公司2022年度ESG最佳环境责任(E)实践企业：佳沃集团有限公司、龙光集团有限公司、宝泰隆新材料股份有限公司、上海耳序信息技术有限公司、北京石头世纪科技股份有限公司2022年度ESG最佳社会责任(S)实践企业：中能建城市投资发展有限公司、世茂集团、国信证券股份有限公司、建信人寿保险股份有限公司、长江证券股份有限公司、中信信托有限责任公司、上海二三四五网络控股集团股份有限公司、深圳华大基因股份有限公司、奇安信科技集团股份有限公司、北京影谱科技股份有限公司、疯狂体育集团、天风证券股份有限公司、九州通医药集团股份有限公司、拉卡拉支付股份有限公司、陆金所控股有限公司、河南中原消费金融股份有限公司、通联支付网络服务股份有限公司、贵州国台酒业集团股份有限公司、国海证券股份有限公司2022年度ESG最佳公司治理(G)实践企业：中国再保险股份有限公司、中邮消费金融有限公司。
在广公为台”，为年金管理机构及委托方提供常态化、标准化的指数服务，建设了行业领先的智能化受托资产管理平台，定制开发了职业年金代理人综合管理平台和基金监督网上服务平台等。
在环保方面，公司始终践行绿色发展理念，不断强化互联网金融网上服务能力。
公司积极推广企业客户的自助服务平台，引入指引式操作模式，提升客户体验，通过严格的权限管理，实现部分业务材料免盖章运营，提高了业务运营的无纸化程度。
贯彻ESG投资理念在ESG投资方面，国寿养老坚持长期投资、价值投资的基本理念，与ESG投资理念具有内在的一致性，在投资实践中公司在确保可取资产保值增值，力争创造超额收益的同时，积极响应党中央关于把握新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局的要求，不断增强金融服务实体经济的能力，支持国家重大战略部署，服务于经济社会发展大局，服务于“双碳”战略目标的达成，积极践行ESG投资理念。
一是服务实体经济，助力“六稳”、“六保”，一方面公司不断增强服务实体经济的能力，强化新型基础设施、新型城镇化建设等重大工程建设领域的融资支持，为“两新一重”核心产业优质客户提供金融服务。
2021年上半年，公司新增基建类企业债券投资约242亿元。
二是服务于关系国计民生的国家区域战略。
通过基础设施债权投资计划、集合资金信托计划等方式为区域重点项目工程提供投融资支持，截至2020年底，公司在“一带一路”西北沿线六省的另类投资规模超过250亿元，京津冀和雄安新区投资存量规模约1038亿元，服务长三角一体化和长江经济带建设的规模超过958亿元。
三是在投资决策体系中引入ESG理念。
第一是在公司投资决策委员会和各投资专业委员会，在重要事项的投资决策中充分考虑ESG相关因素，如项目主体的股权结构、项目的社会影响、环境影响等，在科学研判的基础上对符合国家政策导向、增进社会福祉的项目给予大力支持。
第二在权益投资方面，公司设立了禁限投股票池、基础股票池、核心股票池，ESG要素在各类股票池的划分当中具有重要的作用。
中国基金业 ESG 投资专证券版题调查报告（2019）2020 年3 月背景2017 年，中国证券投资基金业协会（以下简称协会）面向基金行业开展了第一次“ESG责任投资情况调查”，发布了 ESG 责任投资专题调研报告，初步总结了我国基金业践行 ESG 投资现状。
2018 年，协会委托国务院发展研究中心金融研究所开展的课题研究取得阶段性成果，截至 2019 年 11 月已发布《上市公司ESG 评价体系研究报告》一期和二期成果以及《绿色投资指引（试行）》，行业反响热烈。
在市场机制的自发作用及协会和社会各方的引导推动下，ESG 投资不断生根、发芽。
为进一步了解基金行业 ESG 投资现状，探索制定切实可行的 ESG 统计规范，通过在投资原则和业务流程中系统融入 ESG 要素来落实绿色、协调、可持续发展理念，协会在 2019 年 7 月面向全行业开展了年度“中国基金业 ESG 与绿色投资调查”。
根据问卷结果，形成了本次问卷调查报告，为政策制定以及市场实践提供参考。
本报告主要针对证券版问卷进行分析。
证券版问卷发放对象为中国证券投资基金业协会从事公募和私募证券投资业务的会员机构，包括公募基金管理公司、私募证券基金管理人、从事私募资管业务的证券期货经营机构及其资管子公司，共回收有效样本 324 份。
正常情况下，对 ESG 有所了解或有积极行动的机构更有意愿和能力填写问卷。
因此，基于样本机构的分析结论不能代表全行业整体情况。
目录一、有效样本基本情况 (1)二、调查结果分析 (2)（一）ESG/绿色投资认知考量 (2)（二）ESG/绿色投资战略目标 (8)（三）ESG/绿色投资组织管理框架 (9)（四）ESG/绿色投资流程制度 (10)1、流程工具 (10)2、利益相关方沟通机制 (10)3、信息披露机制 (11)（五）ESG/绿色投资实践 (12)1、ESG/绿色投资策略 (12)2、ESG/绿色投资产品 (13)3、前期评估 (14)4、投资组合管理 (15)5、信息披露 (18)6、存在挑战 (18)7、行动计划 (19)三、主要发现 (21)四、局限性 (27)一、有效样本基本情况2019 年 7 月，协会面向全行业公开发布 2019 年度中国基金业ESG 与绿色投资调查问卷（证券投资版）。
ESG保险方案在“双循环”新发展格局下，以国家“3060”碳目标为引领，中国太保（601601）高度重视可持续发展，持续贯彻环境、社会和治理（ESG）理念，深化ESG实践，深耕绿色保险，扎实做好碳达峰、碳中和（“双碳”）各项工作，全方位助力高质量发展。
近年来，中国太保积极发挥经济“减震器”和社会“稳定器”功能，根植责任基因、促进民生福祉，在服务国家战略、保护生态环境、聚焦清洁能源、应对气候变化、绿色农业发展和环境治理等领域做出持续探索，传递“而立太保”推动可持续发展的社会责任价值观。
2021年3月，中国太保将原董事会战略与投资决策委员会调整为董事会战略与投资决策及ESG委员会。
中国太保旗下中国太保产险也成立专项ESG领导小组，并配套相应组织保障，确保绿色保险创新与国家绿色经济发展相配套。
护航清洁能源领域创新发展绿色保险为清洁能源领域提供保险保障。
早在中国太保建司的首个十年，就已经开始承保清洁能源项目：二十世纪末期开始承保水电项目和光伏发电项目，二十一世纪初期开始承保风电项目和核电项目。
在水力发电领域，中国太保参与了三峡、白鹤滩、乌东德等国内前五大水电的财产保险项目，并连续多年独家/首席承保五大水电站全体建设者的雇主责任保险。
近期，还承接了金沙江上游旭龙水电等工程保险项目。
截至2021年6月末，水力发电领域累计保额超过500亿元，累计承保水电项目超过150个。
在光伏发电领域，中国太保产险深度参与了五大电力集团旗下的光伏项目，同时还参与了中广核新能源、中节能集团项下的诸多新能源项目。
截至2021年6月末，光伏领域累计保额近千亿元。
为清洁能源产业全周期提供保险保障。
中国太保既提供电力建设保障，也支持运营保障。
在海上风电领域，2008年，中国太保产险参与承保首个海上风电示范项目——上海东海大桥海上风电场。
2021年上半年，国内海上风电开工项目6个，其中承保工程险5个（包括大唐汕头海上风电、广粤电曲界海上风电等），有4个是首席承保。
esg投资实践
ESG投资是指在投资决策中考虑公司的环境、社会和治理因素的投资方法。
这种投资方法旨在优化长期风险收益，并促进可持续发展。
以下是ESG投资的实践：
1.评估企业ESG风险和机会：投资者可以使用ESG指标和数据来识别和评估公司面临的环境、社会和治理风险和机会。
这些数据可以帮助投资者了解公司的绩效和潜在风险，从而做出更明智的投资决策。
2.整合ESG因素到投资决策中：投资者可以将ESG因素整合到其投资决策过程中。
这意味着将ESG因素考虑到投资组合构建过程中，以帮助降低风险和提高回报。
投资者还可以选择只投资符合其ESG标准的公司或基金。
3.监督ESG绩效：投资者应监督其投资组合中公司的ESG绩效，以确保它们符合其规定的标准。
这可以通过使用ESG数据、管理会计法规以及参加投票和提案等方法来完成。
4.与公司合作改善ESG标准：投资者还可以与公司合作，改善其ESG 表现。
这可以通过与公司进行对话、支持变革提案或亲自提出提案等方式来实现。
通过这种方式，投资者可以帮助提高公司的ESG绩效，从而创造长期的价值和回报。
ESG在债券投资和评级中的实践与应用
ESG在债券投资和评级中的应用主要体现在以下几个方面：
LESG主题债券：这是一种以环境、社会和公司治理标准为主题的债券，通过发行这种债券，企业可以为具有正面环境和社会影响的项目融资。
2.基于ESG因子的组合投资:投资者可以根据ESG因子对投资组合进行优化, 从而在实现财务目标的同时，达到一定的环境和社会目标。
3.纳入ESG因子的信用评级：在信用评级过程中，除了传统的财务因素，还将ESG因素纳入考虑，这样可以更全面地评估企业的信用风险。
ESG在债券投资领域的应用需要多方同步推进，包括加强组织建设，构建多元参与新格局，整合信披标准和评级体系，加快与国际ESG接轨，以及培育企业ESG意识，推动重点企业试点践行。
ESG助力保险资管业高质量发展随着社会经济发展和人们生活水平提高，保险资管业作为金融服务的重要组成部分，也在不断发展壮大。
然而，随着金融风险事件频发，保险资管业面临着一系列的挑战，如风险管理不足、信息不对称、投资决策不理性等。
为了推动保险资管业的高质量发展，ESG（环境、社会和治理）理念成为了一个重要的助力因素。
本文将从ESG对保险资管业的影响和作用展开，探讨ESG如何助力保险资管业的高质量发展。
首先，ESG可以帮助保险资管业提高风险管理水平。
环境、社会和治理因素是影响企业经营风险的重要因素。
保险公司作为资金运作的核心参与者，需要关注投资项目的环境和社会影响，避免因投资项目的环境问题或社会问题而引发的法律纠纷和声誉风险。
此外，良好的治理结构和内部控制机制也是保险资管业进行风险管理的基础，ESG可以帮助保险资管业构建科学、规范的治理体系，提高风险管理水平。
其次，ESG有助于保险资管业提升投资绩效。
研究显示，ESG投资具有较好的风险调整后收益表现，长期来看，优质ESG投资组合的回报率更高。
保险资管业将ESG因素纳入投资决策考虑范畴，在投资项目的选择、投资组合的构建等方面提高投资决策的精准度和灵活性，降低了运营风险，提升了投资绩效。
再次，ESG有助于保险资管业提升企业形象和社会责任感。
保险资管业不仅是金融服务行业的重要组成部分，也是社会责任的承担者。
ESG投资可以满足投资人对保险资管业社会责任的期待，通过投资符合环保和社会公益的项目，提升企业形象，树立良好的社会声誉。
同时，ESG投资也能够推动企业加强环境保护、社会公益等方面的工作，并通过信息披露和对外交流来提升社会责任感。
最后，ESG有助于保险资管业提高法律合规水平。
ESG投资要求保险资管业在投资过程中注重投资项目的合法合规性，避免法律风险。
此外，ESG要求保险资管业进行定期披露相关信息，提供透明度和可追溯性，提高企业的合规性和可信度，为监管部门提供更充分的信息基础。
图片来源：2023年5月，首单可持续发展（ESG）保险保单落地。
平安产险湖州中支、人保财险湖州市分公司分别开出可持续发展（ESG）保险保单，累计为两家企业应对环境、社会、治理风险提供自主选择的综合性风险保障近8000万元。
作为关注企业环境、社会、治理绩效而非财务绩效的一种新兴投资理念和企业评价标准，ESG分别代表环境（E）、社会（S）、公司治理（G）三个维度。
而ESG保险，简单来说，就是针对企业可持续发展中面临的环境、社会、公司治理三个维度的风险所提供的一揽子综合性保险保障。
据人保财险介绍，ESG保险的特点可归纳为以客户为中心的“四个一”：一揽子综合保障——通过保障方案设计打通产品边界，实现保障责任的充分融合；采取清单式管理，保持充分灵活性，为后续保障责任的扩容留下空间。
一体化风险评估——从原有基于产品维度的个别风险评估转化为企业全景风险的整体评估；通过ESG 保险风险评估结果与费率折扣系数联动，形成对于企业提升可持续发展风险管理能力和水平的正向激励。
一盘棋降本增效——多维度的保障责任融合，相比以往单独投保多个单项风险，减少企业的保费支出；融合社会化资源，为企业定制风险减量服务，赋能客户可持续发展。
一站式理赔服务——构建与多维度保障责任相匹配的专属理赔流程；精简理赔资料，加快理赔处理速度。
ESG保单的落地，表明集风险管理者、风险承受者与主要投资者于一身的保险业参与ESG治理的积极性正不断提升，而积极投身其中的险企也将获得新的增长点。
企业践行ESG的重要推手近年来，随着ESG理念的逐渐普及，企业践行ESG 已成为共识。
而越来越多的企业也将ESG作为衡量公司价值的一类标准。
按范畴划分，ESG实际上还是一个投资概念。
通常来说，投资机构是否投资一家企业，主要关注其商业模式、现金流、利润率等财务指标；而在ESG投资视角下，ESG成为投资决策的参考因素，因此投资机构同时还要关注企业在环保、社会责任、公司治理等非财务指标上的表现。
中国保险资产管理业ESG投资实践及建议
杨盼;陈子行;李雯
【期刊名称】《绿色财会》
【年(卷),期】2022()3
【摘要】近十几年来,不断有更多的投资者和保险资产管理公司将ESG表现作为公司投资决策和未来发展的参考因素之一。
本文利用文献调查法、概念研究法以及比较研究法等方法对中国保险资产管理业ESG投资实践进行研究,分析了中国平安保险(集团)股份有限公司和中国太平洋保险(集团)股份有限公司等拥有成功ESG投资经验的公司的ESG投资策略,由此初步讨论了适合于中国保险资产管理业同时有利于保险公司绩效增长的ESG投资策略,从普通企业、投资者及政府方面为中国保险行业加快构建多元化ESG投资策略提供了建议。
【总页数】4页(P30-33)
【作者】杨盼;陈子行;李雯
【作者单位】中国矿业大学(北京)管理学院
【正文语种】中文
【中图分类】F842
【相关文献】
1.保险业总资产2年来首次缩水——QDII尚难化解保险投资困境
2.我国保险业资产负债管理监管体系研究
——基于《保险资产负债管理监管规则(1-5号)》3.中国银行保险监督管理委员会
发布《金融资产投资公司管理办法（试行）》4.主权养老保险基金ESG投资——国际经验与中国镜鉴5.他山之石,可以攻玉探索完善中国ESG投资政策框架体系——《国际ESG投资政策法规与实践》书评
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保险行业的可持续投资趋势ESG投资随着可持续发展理念的日益普及和环境、社会、治理（ESG）问题的不断引起关注，越来越多的投资者开始关注公司的环境、社会和治理做法。
保险行业也不例外，ESG投资已经成为保险行业可持续投资的重要趋势之一。
在保险业，可持续投资指的是将环境、社会、治理因素纳入到投资决策的全过程中。
这种投资方法旨在通过评估和对企业的ESG表现进行投资，实现投资回报的同时推动社会和环境的可持续发展。
在环境方面，保险公司可以通过投资环保技术和可再生能源项目来减少碳排放和环境破坏。
例如，投资太阳能和风能项目可以帮助减少化石燃料的使用，降低温室气体的排放，从而对气候变化产生积极影响。
此外，保险公司还可以通过投资环境科技公司来推动技术革新，帮助解决环境问题。
在社会方面，保险公司可以通过投资支持社会公益事业来改善社会。
这可以包括投资医疗保健、教育和其他社会福利项目。
例如，一些保险公司可以通过提供财力支持，帮助医疗机构提供更好的医疗服务，提高医疗保障水平。
此外，保险公司还可以支持教育项目，为贫困地区提供更好的教育资源，提升社会整体素质。
在治理方面，保险公司可以通过投资遵守法律法规、管理层高效透明的公司来提高治理水平。
这种投资方法可以帮助减少公司经营风险，提高企业的长期竞争力和稳定性。
在投资决策中，保险公司可以评估公司的董事会治理、内部控制和企业道德等因素，选择具有良好治理的企业进行投资。
ESG投资已经成为保险行业的主流趋势，许多保险公司纷纷加入了ESG投资的行列。
这种趋势的背后有多方面的原因。
首先，ESG投资可以提供更好的风险管理。
通过考虑环境、社会和治理因素，保险公司可以减少投资中的不确定性和风险。
例如，投资一家环境管理优良、社会责任明确的公司，可能相对于一家环境问题严重、社会形象差的公司，更有可能获得更好的回报并降低投资风险。
其次，ESG投资可以更好地满足投资者和客户的需求。
越来越多的投资者关注企业的社会责任和可持续发展，他们不仅看重投资回报，还看重公司的道德和社会效益。
esg 基金评估体系【实用版】目录1.ESG 基金评估体系简介2.ESG 基金评估体系的具体指标3.ESG 基金评估体系的作用和意义4.我国 ESG 基金的发展现状和前景正文1.ESG 基金评估体系简介ESG 基金评估体系是一种评估基金在环境、社会和治理方面表现的体系。
这个体系主要通过考察基金在这些领域的表现，来帮助投资者更好地理解基金的可持续性和社会责任感，从而做出更明智的投资决策。
2.ESG 基金评估体系的具体指标在 ESG 基金评估体系中，具体指标主要分为环境、社会和治理三个方面。
环境方面，主要包括能源消耗、碳排放、水资源管理、废物处理等。
社会方面，主要包括劳动条件、员工福利、健康与安全、人权与多样性等。
治理方面，主要包括公司治理、风险管理、董事会结构、股东权益保护等。
3.ESG 基金评估体系的作用和意义ESG 基金评估体系的作用主要体现在以下几个方面：首先，它可以帮助投资者更好地理解基金的可持续性和社会责任感，从而做出更明智的投资决策。
其次，它可以推动基金公司更加重视环境、社会和治理方面的问题，促使其采取更加可持续和负责任的经营策略。
最后，它可以为我国的可持续发展和绿色金融提供有力的支持。
4.我国 ESG 基金的发展现状和前景随着我国绿色金融的快速发展，ESG 基金也逐渐受到重视。
目前，我国的 ESG 基金主要集中在环保、社会责任和公司治理等方面，已经形成了一定的规模和影响力。
展望未来，随着我国绿色金融的深入发展，ESG 基金的发展前景十分广阔。
首先，政策支持将进一步加大。
其次，公众环保意识将进一步提高。
最后，国际合作将进一步加深。
esg 基金评估体系（原创实用版）目录1.ESG 基金评估体系的概述2.ESG 基金评估体系的具体指标3.ESG 基金评估体系在我国的应用现状4.ESG 基金评估体系对我国基金市场的影响5.ESG 基金评估体系的未来发展趋势正文一、ESG 基金评估体系的概述ESG 基金评估体系是一种评估基金投资组合中环境、社会和治理因素的体系，旨在帮助投资者了解和评估基金在这些非财务因素上的表现，从而更好地把握投资风险和机会。
ESG 基金评估体系起源于国外，近年来在我国得到了越来越多的关注和应用。
二、ESG 基金评估体系的具体指标1.环境（Environment）：主要评估基金投资组合中企业在环境保护、资源利用、气候变化等方面的表现。
2.社会（Social）：主要评估基金投资组合中企业在员工权益、健康与安全、社区参与等方面的表现。
3.治理（Governance）：主要评估基金投资组合中企业在公司治理、风险管理、股东权益保护等方面的表现。
三、ESG 基金评估体系在我国的应用现状随着我国资本市场的不断发展和完善，ESG 基金评估体系在我国的应用也逐渐增多。
一些第三方评估机构和媒体开始推出针对我国基金市场的ESG 评估报告，为投资者提供参考。
同时，越来越多的基金公司也开始关注 ESG 因素，并在投资决策和管理过程中融入 ESG 理念。
四、ESG 基金评估体系对我国基金市场的影响1.提高投资者对 ESG 因素的关注度：ESG 基金评估体系的引入，使得投资者在挑选基金时更加关注企业在环境、社会和治理方面的表现，有助于提高整个市场的投资水平。
2.促使基金公司改进投资策略：为了在 ESG 基金评估中获得更高的评分，基金公司可能会调整投资策略，关注更多具有良好 ESG 表现的企业，从而提高整个市场的投资质量。
3.促进企业改善 ESG 表现：ESG 基金评估体系的引入，使得企业在资本市场上也面临来自投资者的 ESG 压力，有助于促使企业改善自身的环境、社会和治理表现。
中国保险资产管理业的ESG投资实践与探索2020年12月1日，中国责任投资周暨第八届中国责任投资论坛年会于北京东方君悦酒店隆重举行，主题为“ESG 融入主流——中国ESG投资的风险和机遇”。
本次活动由商道融绿（SynTao Green Finance）和新浪财经（Sina Finance）共同举办，邀请了国内外监管机构、金融机构、专家学者、产业代表及各利益相关方，共同探索ESG 投资的发展路径。
中国保险资产管理业协会执行副会长兼秘书长曹德云先生出席并发表了开幕致辞。
以下为致辞实录：尊敬的各位领导、各位专家和嘉宾，大家好！首先感谢商道融绿的邀请，也很高兴出席中国责任投资论坛举办的“第八届中国责任投资论坛年会”。
这次论坛以“ESG融入主流—中国ESG投资的风险与机遇”为主题，在当前和未来我国更加注重生态文明建设、更加注重环境保护、更加注重人与自然和谐共生的背景下，具有重要的现实意义和长远意义。
我谨代表中国保险资产管理业协会对本次年会的隆重召开表示热烈祝贺！当今世界，形势复杂多变，呈现出不稳定、不确定和不可测性的特征，粮食安全、气候变化、环境污染、疾病流行、贫富差距等全球性问题层出不穷，对国际秩序、全球治理和人类生存构成了严峻挑战。
特别是历经2020年新冠肺炎疫情的世界大流行，我们认识到在脆弱的生态系统中，人类是一个命运共同体。
人们忽略的社会问题，会演化为动荡不安；打破的生态平衡，会导致资源枯竭；不完善的全球治理，会引起发展不均衡等，所有这一切，都对人类社会造成巨大威胁。
可以说，可持续发展并不仅仅在于今天世界能否继续发展，而是关乎未来人类如何生存下去的大问题。
为解决上述问题，近些年来，国际国内就践行ESG理念和实现可持续发展目标上已达成高度共识。
2015年，由联合国193 个成员国正式通过的《2030年可持续发展议程》，提出了包括消除贫困、实现粮食安全、可持续经济增长等17 项目标（Sustainable Development Goals，又称SDGs）。
2019 年9 月，中国代表团出席第74 届联合国大会，并正式发布了《中国落实2030 年可持续发展议程进展报告（2019）》。
中国将落实《2030年可持续发展议程》与《国民经济和社会发展第十三个五年规划》有机结合，在多个可持续发展目标上实现了突破。
目前，全球投资领域负责任投资蓬勃发展。
2006年，联合国发起倡导的责任投资原则组织（UN PRI）将全球各地资产所有者、资产管理者以及服务提供商组成国际投资者网络，成为全球最具影响力的责任投资者网络，致力于推动发展更多可持续的全球金融体系。
截至2020年8月，已经有超过3000家机构签署PRI，这些机构所管理的资产规模超过103.4万亿美元。
其中，共有49家中国本土机构加入PRI，包括10家服务提供商，37家资产管理者和2家资产所有者（平安保险和双湖资本）。
同时，我国政府也积极推动资产管理机构可持续投资。
2018年，由中国人民银行、中国银保监会等部委共同发布的《关于规范金融机构资产管理业务指导意见》（即《资管新规》）明确资管行业应当遵循责任投资原则与可持续发展的基本理念，将重心放在信息披露、投资者关系与权益保障以及风险控制等重点领域。
在近期召开的十九届五中全会提出了到2035年的远景目标和十四五规划（2021-2025年）的相关要点，又再次强调要实现经济的持续健康发展，包括经济结构更加优化、创新能力显著提升、绿色转型成效显著、居民收入增长和经济增长基本同步等。
因此，无论是面对国际发展趋势的潮流，还是国内中长期发展规划的要求，以ESG投资为核心的负责任投资以及可持续发展金融，都应当成为包括保险机构在内的所有机构投资者所要考虑的战略重点和主流趋势。
从保险行业看，改革开放40多年来，我国保险市场持续快速健康有效发展，多层次、广覆盖、多类型的、与中国经济和社会发展实际相适应的保险市场体系不断健全，保险机构服务能力和水平持续提高，风险管理能力和可持续发展能力显著增强。
保险监管框架不断完善，监管有效性稳步提升。
特别是经过多年改革探索，保险资金在投资管理模式上逐步呈现专业化、集约化、规范化、多元化、市场化、国际化的特征，保险资产管理业逐步成长壮大，成为支持保险主业可持续发展的重要力量。
截至2020年10月末，保险业原保险保费收入3.96万亿元人民币，同比增长6.74%；保险资产总规模22.57万亿元，保险资金运用余额20.85万亿元，分别较年初增长9.78%和12.52%。
2006—2019年间，保险资产规模年均增长率为19.76%，保险资金运用余额年均增长率为19.75%，保险资金在服务实体经济、金融市场、民生建设和保险主业发展中发挥着重要而积极的作用。
长期以来，我国保险业和保险机构始终注重履行社会责任，在推动市场快速发展的同时，坚持把绿色与可持续发展放在首位，从负债端到资产端全方位地参与可持续发展的金融体系建设。
在可持续发展的监管政策方面，保险监管部门下发的《保险资金间接投资基础设施项目管理办法》《保险资金投资股权暂行办法》等系列文件中，特别是中国银保监会最近下发的《关于保险资金财务性股权投资有关事项的通知》中都明确规定，保险资金投资要承担社会责任，恪守道德规范，充分保护环境，做负责任的机构投资者，不得投资不符合国家产业政策，高污染、高耗能、未达到国家节能和环保标准、技术附加值较低等企业或项目。
中国保险资产管理业协会作为保险资管产品的注册登记机构，也积极履行社会责任，一方面对于投资符合绿色产业的项目开通绿色通道服务，推动相关项目落地；另一方面，引导保险机构落实监管政策制度要求，有序开展绿色项目投资。
在绿色可持续投资的理念宣导方面，协会于2018年6月与联合国责任投资组织共同举办了“保险业ESG投资发展论坛”，同时发布了《中国保险资产管理业绿色投资倡议书》，引导和倡导各保险机构发挥金融服务供给侧改革的积极作用，践行“创新、协调、绿色、开放、共享”的新发展理念，推动建立保险资金绿色投资新体系，积极参与并大力支持绿色经济发展。
在绿色可持续投资实践方面，近年来，保险机构不断探索绿色投资新路径，创新具有保险特色的绿色投资方式。
保险机构发挥保险资金优势，面向环保、新能源、节能等领域绿色项目，为我国经济向绿色化转型提供融资支持。
就具体投资方式而言，保险资金一方面通过债权投资计划、股权投资计划、资产支持计划、私募股权基金、产业基金、信托计划、PPP项目等形式，直接参与了能源、环保、水务、防污防治等领域的绿色项目投资建设；另一方面，还通过间接投资方式特别是投资绿色债券等金融工具，积极参与绿色金融试验区等绿色金融体系建设，支持绿色金融发展。
根据协会统计，截至2020年9月底，保险资金实体投资项目中涉及绿色产业的债权投资计划登记（注册）规模达9646.65亿元。
其中直接投向的重点领域包括，交通2905.22亿元、能源2757.38亿元、水利688.04亿元、市政521.17亿元等。
保险资金还以股权投资计划、私募股权基金、股权直接投资等形式进行绿色投资，如投资环保类、新能源类企业股权等。
在ESG领域的国际合作方面，近两年来，国内保险机构也逐渐出现在绿色金融、负责任投资和可持续发展等相关话题的国际舞台上。
2018年国寿资产成为国内第一家签署联合国责任投资原则（UN PRI）的保险资管机构；2019年平安保险集团正式签署该原则，成为中国第一家加入该组织的资产所有者。
协会还充分利用国际机构资源，依靠协会国际专家咨询委员会（IEAC）成立ESG研究小组，撰写了《IEAC ESG 专题报告》。
《报告》收集整理了包括：德国安联保险、瑞银资产管理、法国巴黎资产、美国贝莱德、英国安本标准投资管理等10家机构在内的ESG投资理论研究和管理实践，为国内保险资管行业提供经验参考。
协会还通过举办专题讲座、组织行业培训等方式，与更多相关的国际机构和组织进行研讨交流，持续借鉴国际机构经验，推动保险资金在ESG 领域的发展建设。
在ESG理念与实践的研究方面，协会于今年8月首次开展了保险机构绿色可持续投资情况专项调研。
本次调研对象涵盖了保险集团、人寿保险、财产保险、再保险、保险资管机构等190多家保险机构会员。
问卷内容包括绿色可持续投资战略管理、制度建设、投资运作、计划与展望等四大部分，可以全面反应保险机构投资者开展绿色可持续投资的整体情况。
从调研结果看，保险机构普遍认为，保险资金投资期限长，追求长期稳定的投资回报，与ESG投资所倡导的可持续发展理念天然匹配。
同时也认为国内的ESG认知和实践仍处于起步探索阶段。
多数保险机构对ESG投资理念有一定程度的了解，但在ESG投资实践、ESG投资策略或发行ESG投资产品领域还仅限于部分大型保险机构。
这项工作任重而道远。
调研还显示，保险机构普遍认为绿色可持续投资领域目前存在一些突出问题：一是市场缺乏可靠的ESG投资数据；二是国内企业的ESG相关信息披露不足；三是绿色可持续投资的定义不够清晰；四是绿色可持续投资领域的金融产品供给不足。
此外，也有部分机构指出国内保险机构开展绿色可持续投资还面临着“缺乏对保险资金参与绿色可持续投资的政策优惠配套机制”，“ESG理念及责任投资战略对具体业务的影响仍然有待评估，如何平衡长期价值和短期利益仍有待考量”等问题。
为此，我们就加强绿色可持续投资和ESG投资理念发展提出四点建议：一要积极鼓励各行业在ESG投资领域开展探索和实践。
一方面，协会等自律组织要推动相关课题研究，形成行业共识和具体可执行的方案，制定行业性绿色可持续投资的标准或指引，发挥引领导向作用；另一方面，吸收借鉴国内外的ESG投资实践经验，结合各行业自身特点，研究推出具有示范效应的ESG投资最佳实践。
二要加大绿色可持续金融产品和服务的创新。
在有效防范风险的前提下，推动绿色债券、绿色ABS、绿色资产担保债券、绿色收益支持证券、绿色指数产品、绿色保险等绿色金融产品创新，鼓励和支持有条件的专业机构设立绿色发展基金，为绿色项目以及投资者提供更加多元化多样性的绿色金融产品。
三要积极推动可持续金融领域能力建设。
加大科技投入，改进技术手段，拓展业务途径，进一步提升金融机构在绿色金融产品开发、环境风险管理、ESG投资等方面的能力和水平。
通过行业协会等培训平台，培养和造就更多绿色可持续金融领域专业人才。
同时强化与绿色金融相关的信息披露机制，提高投资透明度，有效防范“洗绿”风险。
四是继续深化可持续金融的业内外合作。
行业协会要不断深化与中国金融学会绿金委、亚金协绿色金融合作委员会及PRI等组织的合作，发挥监管与市场之间桥梁和纽带的作用，加强业内外、境内外的交流，通过研讨、培训、调研、考察等多种方式，推广绿色金融领域的最佳实践，倡导ESG 理念，强化绿色可持续金融发展共识，共同推动绿色金融发展。
