境外资金入境审批流程

河北安创防锈科技有限公司

财务资金审批流程

1， 费用发生前请提申请，填写申请单

所有有关公司的支出包括出差、购置办公用品、低值易耗品、设备、固定资产等一切支出全部提前申请，并填写申请单，报本部门主管批准，财务审核，总经理审批，方可进行。

2， 费用发生后报销人黏贴好附件并签字

费用发生后，报销人（经手人）需要将正规发票（能开增值税票的全部要增值税票，不能开增值税票的要正规的普通发票）和相关的原始单据附到费用报销单后，并按费用报销单工整的填写，大小写金额要一致，禁止涂抹，必须修改处按本人手指印，费用明细要备注清楚，单据几张要填写清楚。

3， 报销人送报销单给本部门负责人复核

报销人黏贴好报销单据之后，本部门负责人有责任复核业务的真实性，票据的合理性，符合规定的票据方可签字审批。

4， 财务部 会计审核

报销单填写清楚，主管签字后，财务审核票据的真实性，如果票据在符合申请的金额和用途的情况下，还要核实票据是否符合财务要求，如果不符合要求，财务有权拒收。

5， 总经理审批

报销的单据经过部门负责人复核，财务审核之后由总经理审批。

6， 出纳凭总经理审批结算付款或结清借款

出纳要认真核实审批后的票据，同时复核金额，只有签字齐全的票据方可付款或结清借款。

发起部门：财务部

审批部门：总经理

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资金预算流程

各部门综合办公室总经理董事长资金预算表审核整理审批批文返回批文返回

资金预算流程说明及标准

一、目的：为规范公司预算管理活动，强化公司内部管理与控制，明确预算编制、执行、分析、反馈、考核操作流程，促进预算管理工作规范化、标准化运行，特制定本作业标准及流程。

二、范围：公司各部门。

三、职责：

1、综合办公室：整理并初步审核各部门《资金预算申请表》，上交总经理审核。

2、总经理：对各部门《资金预算申请表》进行审核。

3、董事长：对各部门《资金预算申请表》进行审批。

四、工作程序

1、各部门上交《资金预算申请表》到综合办公室进行初步审核并整理，审核完毕后递交总经理审核。

2、综合办公室将总经理审核完成后的《资金预算申请表》上交董事长审批。

4、综合办公室将董事长审批后的《资金预算申请表》交回各部门。

五、工作标准

1、审批后的资金预算表一式三份，原件由综合办公室存档，一份复印件由发起部门保存，一份复印件交至财务部留底。

2、资金预算审批后，发起部门可依据此表进行借款申请。

3、办理完事项后，可将相应的发票进行财务报销，并冲抵相对应的借款金额。 logo

六、相关表格：

《资金预算申请表》

XXXXXgongsi 年 月管理费用资金预算

部门：

单位：元

序号 费用项目 上月预算 实际发生 本月申请 审批金额 备注

1

2

3

4

5

6

7

8

合计 0 0 0

制单： 审核： 审批：

资金预算流程

各部门综合办公室总经理董事长资金预算表审核整理审批批文返回批文返回

资金预算流程说明及标准

一、目的：为规范公司预算管理活动，强化公司内部管理与控制，明确预算编制、执行、分析、反馈、考核操作流程，促进预算管理工作规范化、标准化运行，特制定本作业标准及流程。

二、范围：公司各部门。

三、职责：

1、综合办公室：整理并初步审核各部门《资金预算申请表》，上交总经理审核。

2、总经理：对各部门《资金预算申请表》进行审核。

3、董事长：对各部门《资金预算申请表》进行审批。

四、工作程序

1、各部门上交《资金预算申请表》到综合办公室进行初步审核并整理，审核完毕后递交总经理审核。

2、综合办公室将总经理审核完成后的《资金预算申请表》上交董事长审批。

4、综合办公室将董事长审批后的《资金预算申请表》交回各部门。

五、工作标准

1、审批后的资金预算表一式三份，原件由综合办公室存档，一份复印件由发起部门保存，一份复印件交至财务部留底。

2、资金预算审批后，发起部门可依据此表进行借款申请。

3、办理完事项后，可将相应的发票进行财务报销，并冲抵相对应的借款金额。

六、相关表格：

《资金预算申请表》

XXXXXgongsi 年 月管理费用资金预算

部门：

单位：元

序号 费用项目 上月预算 实际发生 本月申请 审批金额 备注

1

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8

合计 0 0 0

制单： 审核： 审批：

企业境外投资的审批流程

根据现行法律规定，国内企业到境外投资需要发改委和商务部核准，且需要报外汇管理局备案，具体规定如下：

一、发改委核准

（一）核准管理制度

1、资源开发类项目指在境外投资勘探开发原油、矿山等资源的项目。此类项目中方投资额3000万美元及以上的，由国家发展改革委核准，其中中方投资额2亿美元及以上的，由国家发展改革委审核后报国务院核准。

大额用汇类项目指在前款所列领域之外中方投资用汇额1000万美元及以上的境外投资项目，此类项目由国家发展改革委核准，其中中方投资用汇额5000万美元及以上的，由国家发展改革委审核后报国务院核准。

2、中方投资额3000万美元以下的资源开发类和中方投资用汇额1000万美元以下的其他项目，由各省、自治区、直辖市及计划单列市和新疆生产建设兵团等省级发展改革部门核准，项目核准权不得下放。为及时掌握核准项目信息，省级发展改革部门在核准之日起20个工作日内，将项目核准文件抄报国家发展改革委。地方政府按照有关法规对上款所列项目的核准另有规定的，从其规定。

3、中央管理企业投资的中方投资额3000万美元以下的资源开发类境外投资项目和中方投资用汇额1000万美元以下的其他境外投资项目，由其自主决策并在决策后将相关文件报国家发展改革委备案。国家发展改革委在收到上述备案材料之日起7个工作日内出具备案证明。

4、有关企业在项目对外开展实质性工作之前，即境外收购项目在对外签署约束性协议、提出约束性报价及向对方国家（地区）政府审查部门提出申请之前，境外竞标项目在对外正式投标之前，应向国家发展改革委报送项目信息报告，并抄报国务院行业管理部门。

（二）核准的程序及时间

1、按核准权限属于国家发展改革委或国务院核准的项目，由投资主体向注册所在地的省级发展改革部门提出项目申请报告，经省级发展改革部门审核后报国家发展改革委。计划单列企业集团和中央管理企业可直接向国家发展改革委提交项目申请报告。