财务报帐制度

财务报账制度1. 概述财务报账制度是指企业为规范财务管理、加强财务监管、确保财务安全，实行的一套制度和管理措施。

财务报账制度的主要目标是：规范企业的财务管理，保证财务数据的真实、准确、完整和及时，防范和减少财务风险、保障企业利益和合法权益，提高企业的管理效率和效益。

2. 报账管理流程报账管理流程可以分为以下几个步骤：2.1 报账单填写和审批员工需要填写完整的报账单并提交给部门负责人审批。

报账单的内容应该包括费用金额、采购日期、收费对象、发票等相关信息。

2.2 支付和审核报账单通过部门负责人审批后，财务部门在企业银行账户中支付相应的费用，并对报账单进行审核，确保各项费用的合理性、真实性和完整性。

2.3 成本核算与费用分摊企业管理部门在计算成本时需要对产生的费用进行核算和分摊。

各个部门应按照企业的相关规定进行费用分摊，确保每个部门的成本得到合理分配。

2.4 财务报表填写与审核财务人员需要按照一定的程序填写财务报表，报表填写过程中应注意有关会计准则的规定。

财务部门需要对整个报账流程进行审核，确保财务报表的真实、准确和完整。

3. 报账制度应遵守的基本原则3.1 真实性原则报账制度要求报账单和相关财务报表真实可靠，不能造假、捏造或隐瞒，否则将导致企业财务风险和信誉风险的增加。

3.2 规范性原则报账制度要求报账单的填写和审批应按照企业的相关规定和制度进行，确保报账流程的规范、有序和公正。

3.3 记账与核算原则报账制度要求对企业的经济业务进行记录和核算，保证企业财务数据的真实、准确和完整。

4. 注意事项4.1 报销事项应在规定时间内完成员工应当及时报销，在规定时间内提交完整的报账单，以便企业能够及时处理财务数据，防止造成财务拖欠或其他财务问题。

4.2 报账单填写应认真谨慎员工在填写报账单时应仔细核对相关信息，确保填写的内容基本无误，否则将会给企业带来不必要的财务风险。

4.3 应保留归档资料企业应该对财务报表和报账单进行归档，保留至少三年以上，方便企业后续的财务审查和监管。

财务报账制度及流程财务报账制度及流程引言财务报账是一项重要的工作，对于企业来说，它是确保财务管理规范和财务数据准确的关键环节。

本文将介绍财务报账制度及流程，旨在帮助企业建立完善的财务管理体系，提高财务管理效率。

财务报账制度定义财务报账制度是企业财务管理的基础规范和操作依据，它包括了财务报账的目标、原则、程序、责任等内容，旨在确保财务报账的规范性和准确性。

财务报账制度的重要性财务报账制度的建立和执行对企业来说具有重要意义：1. 规范财务报账流程，提高财务管理的效率；2. 保证财务数据的真实、准确、完整；3. 便于对财务报账进行监督和审查；4. 为企业提供合理的财务决策依据。

财务报账制度的内容财务报账制度的内容通常包括以下几个方面：1. 报账的基本原则：包括收支一致原则、真实性原则、准确性原则、及时性原则等。

这些原则是财务报账的基本要求，对于保证财务数据的真实性和准确性具有重要意义。

2. 报账的流程：一份完善的财务报账制度应当明确规定报账的具体流程，包括填制报账单据、审核报账单据、出纳支付等环节。

流程的明确可以规范报账操作，提高报账效率。

3. 报账的责任：财务报账过程中涉及多个岗位，不同岗位的责任不同。

制度应当明确各个岗位在财务报账中的责任和义务，保证财务报账工作的顺利进行。

财务报账流程准备报账1. 填写报账单据：申请人根据实际情况填写报账单据，包括费用明细、金额、时间等信息。

2. 收集相关票据：申请人应当准备好与报账相关的票据，如发票、收据等，以便后续审核和备案。

提交报账1. 提交报账单据：申请人将填好的报账单据和相关票据提交给财务部门。

2. 财务部门审核：财务部门对报账单据进行审核，核对票据的真实性和准确性。

3. 财务部门入账：经过审核的报账单据通过后，财务部门将相应的费用入账，并记录在财务系统中。

报销款支付1. 出纳支付：报销款项经过财务部门的审核和入账后，由出纳进行支付操作。

2. 保存支付凭证：出纳应当妥善保存支付凭证和相关票据，以备将来核对和查验。

财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。

自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。

对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。

五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。

借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。

按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。

六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。

七、财务报销时间：每星期二、四两天。

报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。

借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。

八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。

九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。

十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。

否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。

财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。

(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。

主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。

财务报账制度1. 引言财务报账制度是指组织内财务管理部门或财务人员根据相关法律法规和企业内部管理要求，对企业财务活动进行统一管理和记录的规章制度。

财务报账制度的建立和执行对于企业的正常运营和财务风险控制具有重要意义。

本文将介绍财务报账制度的目的、适用范围、执行流程，并对一些重要的财务报账要求进行讨论。

2. 目的财务报账制度的目的是确保企业财务活动的合规性和规范性，提高财务信息的可靠性和准确性。

具体目标包括：•统一财务报账的标准和流程，确保财务信息的一致性；•加强财务风险控制，防止内部财务欺诈和盗窃行为的发生；•提高财务报告的准确性和时效性，为企业决策提供准确的财务数据；•便于财务审计和监管，确保企业财务活动的合规性；•加强成本控制，提高企业的盈利能力。

3. 适用范围财务报账制度适用于所有公司员工，无论其职务、岗位或部门。

其中，财务部门和相关负责人在财务报账流程中扮演重要角色。

4. 执行流程4.1 报账流程1.填写报账单：员工在发生费用支出后，需准确填写报账单，包括费用明细、金额及所属项目等信息。

2.提交报账单：填写完成后，员工将报账单提交至财务部门。

3.财务部门审核：财务部门将对报账单进行审核，包括费用是否符合政策规定、费用是否存在重复等问题。

4.记账处理：审核通过后，财务部门将报账单进行记账处理，并将相关费用计入企业财务系统。

5.财务报表生成：每月底，财务部门将根据记账记录生成财务报表，并进行分析和审查。

4.2 报账要求1.费用合规性：员工在报账时，必须遵守企业相关费用报销政策和要求，不能违反相关法律法规。

2.费用真实性：员工报账明细必须真实准确，不得虚报、隐瞒或重复报销。

3.单据齐全性：员工在报账时，必须提供相关费用发票及相关证明文件，确保财务记录的完整性和准确性。

4.限额控制：报账金额应在企业设定的限额范围内，超额报销需经过特殊审批。

5.报销时效性：员工应尽快将报账单提交至财务部门，以保证及时记录和报销。

财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。

下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。

财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。

(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。

购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。

(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。

发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。

国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。

特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。

(一) 车票。

计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。

公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。

(二) 住宿。

发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。

入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。

(三) 报销。

出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。

财务报账制度模板第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务报账行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》及《企业会计准则》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本公司所有财务报账活动，包括报销、转账、付款等。

第三条财务报账应遵循真实性、合法性、及时性、准确性原则，确保财务信息的真实、完整和准确。

第四条公司财务部门负责制定和完善财务报账制度，并对报账工作进行指导和监督。

第二章报账要求第五条报账凭证应包括原始凭证、报销单、审批单等，各类凭证应真实、合法、有效。

第六条报销单应填写完整，包括报销人、报销部门、报销时间、报销金额、报销内容等信息。

第七条报销金额应准确无误，报销内容应具体明确，不得报销与公司业务无关的费用。

第八条报账凭证应按照公司规定的程序和时效要求进行审核、审批，确保报账工作的及时性和准确性。

第九条财务部门应定期对报账凭证进行整理、归档，确保财务数据的完整和可追溯性。

第十条报账人员应严格遵守财务纪律，不得泄露财务信息，不得利用报账职务之便谋取私利。

第三章报账流程第十一条报账流程分为报销申请、审批、审核、支付四个环节。

第十二条报销申请：员工发生费用支出时，应按照公司规定填写报销单，并附上相关原始凭证。

第十三条审批：报销单应逐级提交至部门负责人、财务部门负责人进行审批。

审批通过后，方可进行后续环节。

第十四条审核：财务部门对报账凭证进行审核，确保报销内容的真实性、合法性和准确性。

第十五条支付：财务部门根据审核通过的报账凭证，进行资金支付。

第四章违规处理第十六条违反本制度的，公司将依法追究相关责任人的法律责任，包括但不限于罚款、降职、解除劳动合同等。

第十七条对于故意虚报、报销不合规费用的人员，公司将严肃处理，并纳入公司黑名单。

第五章附则第十八条本制度由公司财务部门负责解释和修订。

第十九条本制度自发布之日起生效，原财务报账制度同时废止。

第二十条公司可根据实际情况，对本制度进行调整和补充。

财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

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财务报销管理制度（19篇）财务报销管理制度 1一、现金只能支付公司员工的各种劳动报酬、劳保、福利、出差人员必须随身携带的差旅费等。

采购材料、办公用品、低耗品等使用金额在1000元以上的一般要通过银行转账支付，未通过银行转账支付的，报销时须提供现金支付凭证（收款收据、微信支付宝等转账记录）。

（特殊情况由总经理审批）。

二、所有的现金收入，都应开具收款收据。

开出收据的存根应与应入账的收据联按编号逐张核对金额，确保收入全部入账。

现金支付应以合法的原始凭证为依据，并执行票据报销及审批程序，做到账款分管。

三、临时性小额现金支出，实行先垫支后报销原则（除出差外）。

经常性的大额现金支出由经办人填制领款单，部门负责人审批后可领取备用金。

四、领取备用金的人员，年底应到财务部门办理年度领款更换手续。

因公出差，应合理估算出差费用，填制领款单，由部门负责人审批后可从出纳处领取暂借款。

已安排备用金的人员，不得再预支差旅费。

如前一次借款不清的，不准再向公司借款。

五、控制现金的`库存限额，一般以3-5天的日常零星支出为限，超过限额的出纳员应及时送存银行，每日业务终了前，出纳人员应盘点现金，做到账实相符。

六、本制度从二0__年一月一日起执行，执行以后公司如有新的规定另行通知。

财务报销管理制度 2第一条固定资产报销：1.购置固定资产，必须先有批准的购置计画，控购商品必须经董事会向有关部门办理专项控制证明单才能购买；2.在当日内购置，经领导批准可借用空白支票在计画范围购置，如能事先知道价格、单位名称及帐号者，可办理借款手续，经领导批准，由财务部开支票；3.固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务才准予报销；4.固定资产经财务报销後，财务部列入“内部往来成本费用”科目。

第二条流动资产报销：1.采购部门提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计画，经领导批准後报财务部作出次月定额用款计画；2.凡购入材料物品，必须填写入库验收单(一式三联，采购、仓库、财务部各项），才予以报销；3.材料物品领用时，必须填领料单(一式三联，领用人、仓库、财务部)；4.仓库保管员兼材料会计，每月与财务核对账目，发现问题及时找原因更正；5.年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并作出盈亏表；6.采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部，第二年再借；7.采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，必须在三天内到财务报销。

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