财务报帐制度

财务费用报销制度及流程财务费用报销制度及流程是指企业在财务管理过程中，对各项费用进行报销的规定和操作流程。

以下是一个简单的财务费用报销制度及流程：一、费用报销制度1. 报销范围：费用报销包括但不限于差旅费、办公费、招待费、邮寄费、通讯费、租赁费等。

2. 报销标准：根据企业规定和财务管理制度，对各项费用进行报销，不同费用有不同的报销标准和流程。

3. 报销时间：企业应规定报销时间，员工应在规定时间内提交报销申请，以便及时核销费用。

4. 报销方式：企业应规定报销方式，包括纸质报销单和电子报销单。

5. 审批程序：根据企业规定，费用报销需要经过一定的审批程序，通常包括部门经理、财务人员和总经理的审批。

二、费用报销流程1. 准备报销单：员工根据实际发生的费用填写报销单，并按照报销制度和标准计算金额。

2. 审批签字：员工将报销单提交给部门经理审批签字，然后交给财务人员进行审核。

3. 财务审核：财务人员对报销单进行审核，包括核对金额、核实费用类型等。

4. 总经理审批：如果报销金额超过一定限额，需要经过总经理审批。

5. 支付款项：财务人员根据审核通过的报销单支付相应款项给员工。

三、注意事项1. 发票问题：员工在填写报销单时，需要提供相应的发票或收据，以保证费用的真实性和合法性。

2. 报销时间限制：企业应规定报销时间限制，员工应在规定时间内提交报销申请，避免影响费用的核销。

3. 审批程序严格：审批程序应严格遵守企业规定和财务管理制度，确保费用的合法性和合理性。

4. 防止虚假报账：为了防止虚假报账，企业应建立内部审计机制，对费用报销进行监督和检查。

总之，财务费用报销制度及流程是企业管理的重要组成部分，可以规范企业财务管理，提高企业的经济效益和管理水平。

公司财务报销规章制度（7篇范文精选）公司财务报销规章制度篇1一、办公费办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

（1）办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

（2）经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

（3）行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。

二、差旅费差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

（1）员工出差应填写“出差申请表”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费（借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部）。

（2）员工出差回到后，填写“差旅费”报销单，按规定的时光及审批手续到财务部门报销。

（3）员工差旅费报销标准。

①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时光在一天以上的为“长途”。

②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；二类区：除一类区以外的地区。

③出差住宿费报销标准：（元人天）职务一类区二类区港澳台地区董事长实报实销总经理...部门经理...一般职员...④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每一天给予50元补贴。

⑤员工出差交通费报销标准员工出差乘坐交通工具：公司总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、轮船一等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软卧、硬卧、轮船经济仓，但需报董事长批准、其余员工乘坐火车硬卧、轮、如特殊情景需乘坐飞机、软卧、硬卧需报董事长批准。

⑥员工长途出差交通费，部门经理级（含）以上人员的陆路交通费可实报实销；其余员工原则上不得随意乘坐出租车，如有特殊情景需乘坐出租车时，需经部门负责人批准方可报销。

（4）员工差旅费报销规定：①住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有特殊情景，超标部分由财务部核实后报董事长审批方可报销），节俭归已。

事业单位财务报账制度范本第一条总则为了加强财务管理，规范财务报账行为，保障事业单位财务活动的合法性、合规性和准确性，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等法律法规，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于我国所有事业单位的财务报账活动。

第三条报账原则（一）合法性原则：财务报账必须符合国家法律法规和财政政策，遵守事业单位财务管理制度。

（二）真实性原则：财务报账必须真实反映单位的财务状况，提供真实、准确的财务凭证和资料。

（三）合规性原则：财务报账必须遵守事业单位财务预算和资金使用规定，符合单位的财务目标和预算计划。

（四）及时性原则：财务报账必须及时进行，确保财务信息的准确性和及时性。

第四条报账流程（一）报账准备1. 单位发生财务支出时，必须取得合法、真实的原始凭证，包括发票、收据、合同等。

2. 原始凭证必须由经办人签字，并注明费用发生的时间、地点、金额和用途。

3. 经办人需向财务部门提交原始凭证，并按要求填写报账单。

（二）报账审核1. 财务部门对报账单和原始凭证进行审核，审核其合法性、真实性和合规性。

2. 财务部门根据单位财务预算和资金使用规定，对报账单进行审批。

3. 财务部门对符合报账条件的，进行记账处理，对不符合报账条件的，通知经办人予以退回。

（三）报账审批1. 报账单需经过单位负责人审批，审批同意后，方可进行支付。

2. 财务部门根据审批结果，进行资金支付，并保留相关报账资料。

（四）报账反馈1. 财务部门应及时向经办人反馈报账结果，对不符合报账条件的，应说明原因。

2. 经办人应根据财务部门的反馈，进行相应的处理，如补正资料、调整支出等。

第五条监督管理（一）财务部门应建立健全财务报账内控制度，确保财务报账活动的合法性、合规性和准确性。

（二）单位应加强对财务报账活动的监督和管理，防止财务违规行为的发生。

（三）单位应定期对财务报账活动进行审计，确保财务报账活动的合规性和有效性。

财务报销制度（通用11篇）财务报销制度篇1一、办事处所有行政支出一律执行财务“一支笔”制度，同时必须有经办人、分管领导和主任全部签字后才能到财务报销。

二、严格执行有关经费支出管理制度规定的开支范围及开支标准，保证人员工资和单位正常运转必需的开支。

三、正常的费用报销必须有正规的机打发票，字迹清晰，金额用文字和数字表示，印章齐全，不能涂改。

自开具发票之日起两个月内报销，不报销年货发票。

对确实拿不到正规发票的个人，应根据支出用途填写费用报销单，由单位负责人、经办人、见证人签字，金额不得超过500元。

四、各科室因业务和上级部门检查需接待的，需事先请示领导同意，发票必须写明招待事由，报销发票必须有三人以上签字，三天内到财务报销，逾期不予办理。

五、本单位工作人员因公及办公需要借款时，应如实填写借款单，经分管领导、主任签字确认后，提前向财务部门提出。

借款人必须在公务完成后7个工作日内(特殊情况除外)到财务室办理报销手续，否则前一款不予结算，后一款不予办理贷款手续。

按规定从工资中一次性或分次扣除贷款。

六、上级财政部门办理政府采购项目，应按规定办理政府采购，否则，财政部门不予报销。

七、财务报销时间：每星期二、四两天。

报销超过3000元以上的提前一天通知财务部门。

借款500元以上的，写明用途，经分管领导同意，由主任签字后，到财务预借。

八、项目贷款必须有项目预算，由部门负责人签字，才能借款，预算要交财务一份，否则财务不予办理贷款。

九、对外支付金额在2000元以上的，尽可能采用转账支票方式支付，确保现金流量支出减少。

十、为了更好地建立和完善会计管理档案，各部门在报销前应复印发票和单据。

否则，对装订好的法案的查阅和复印必须经局长和主任批准后才能复印。

财务报销制度篇2一、经费支出项目我局经费支出除按规定制表发放的在编人员工资外，划分为经常性支出和非经常性支出两类。

(一)经常性支出项目1.车站报了洪水服务费。

主要支出范围:水文站调度人员报汛劳务费、防汛抢险加班费、夜班费等。

财务报账规章制度范本一、总则为了加强财务管理，规范报账流程，确保公司资金使用的合理性、合法性，特制定本规章制度。

本制度适用于公司内所有部门及员工在进行费用报销时必须遵守的规定。

二、报账范围与条件1.报账范围：包括但不限于交通费、差旅费、招待费、办公费、通讯费等与公司业务直接相关的各项费用。

2.报账条件：报账人须是公司员工或经公司授权的人员。

所报销的费用必须是为完成公司业务而实际发生的费用，且需有合法有效的票据作为支持。

三、报账流程1.报账申请：报账人应在费用发生后，按照公司规定的格式填写报账单，并附上相应的费用凭证。

2.部门审核：报账单须经过所在部门负责人的审核签字，确认费用的真实性及合规性。

3.财务审核：部门审核通过后，报账单交由财务部门复核，财务部门对报账单及附带的票据进行审核，确保票据的真实性、合法性和费用的合理性。

4.支付审批：财务审核无误后，报账单送至负责审批的领导签字。

审批通过后，财务部门进行费用的支付工作。

四、票据要求1.票据的合法性：所有报账票据必须是合法有效的，能够体现真实交易的原始票据。

2.票据的完整性：报账票据应包括日期、金额、消费内容等详细信息，并需加盖供应商的发票专用章或财务收款章。

3.电子票据：接受电子发票作为报账凭证，但必须确保其合法性、真实性，且需通过国家税务总局认可的电子发票平台开具。

五、费用控制1.预算控制：各部门需根据年度预算进行费用的计划和控制，非预算内的费用支出需经过特别审批。

2.费用标准：公司将根据市场行情和实际情况设定各项费用的报销标准，所有报销人员须严格按照标准执行。

六、违规处理1.违规行为：如发现报账人提供虚假票据、超标准报销等违规行为，将按公司规定进行处理，情节严重者可视为违反职业道德，按公司纪律处分条例处理。

2.责任追究：对于因违反本制度造成公司财产损失的个人或部门，将追究相应的经济责任和管理责任。

七、附则1.本规章制度由财务部负责解释和修订。

财务报销管理制度及流程财务报销管理制度及流程（通用6篇）随着时代的发展，财务报销的趋势是必然的，在面临一系列问题之时，我们要把可能出现的问题先前做好预案,以备不时之需。

下面店铺整理的财务报销管理制度及流程，供你参考。

财务报销管理制度及流程篇1第一章总则第一条为加强发票管理和财务监督，促进发票直接、快速、合理的批报，规范发票报销标准和程序，特制定本规定。

第二条江苏XX房地产发展有限公司及其下属分公司、控股子公司、项目部的发票报销，必须遵守本规定。

第二章细则第三条经办人员对客户填开的发票必须认真审核，保证所取得发票的完整性、有效性与合法性。

(一) 发票必须内容真实，项目齐全，字迹清楚，不得有涂改现象。

购买商品较多时，可开商品统称发票，但必须附上盖有销售方印章的发票清单。

(二) 发票必须按照规定的时限、号码顺序填开，全份一次复写，各联内容完全一致。

发票合计栏必须大小写俱全，大小写金额相符。

(三) 发票上必须有国家税务总局规定套印的全国统一的发票监制章，以及开票单位或个人加盖的单位财务印章或发票专用章。

(四) 收款收据视为白条，经办人员有权拒绝，并不得做为发票报销。

国家行政事业性收费收据除外，但必须是套印财政监制章的收据，且该收据仅使用于收取行政事业性收费方为有效。

特殊情况开具收款收据的，视金额大小要经过财务负责人、总经理批准同意。

(五) 经办人员要取得相应行业的发票，拒绝接受客户用第四条差旅费报销应严格遵守有关差旅费报销的规定，取得的费用发票应当真实有效。

(一) 车票。

计程车票原则上不予报销，特殊情况确需搭乘的要注明起止地点和事由。

公交车票单人连号不得报销，多人同行的连号票必须由当事人签字确认，公交车票要注明起止地点，不注明者不予报销。

(二) 住宿。

发票上必须写明时间、人数、单价、金额、公司名称，缺一不可。

入住宾馆若有多项消费的，必须附上盖有宾馆印章的消费明细单，不得统开住宿费。

(三) 报销。

出差发票，该次出差的所有费用一次性报销，不得零散分次报销。

第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性和有效性，确保资金使用的合理性和安全性，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有员工及外部合作单位涉及财务报账的业务。

第三条本制度遵循合法、合规、透明、高效的原则。

第二章报账流程第四条报账事项需一事一单，即每项业务发生的费用应单独编制报账单。

第五条报账单应包括以下内容：1. 报账人姓名、部门、联系方式；2. 报账事由、时间、地点；3. 费用明细，包括项目、金额、单价、数量等；4. 支付方式，如现金、转账、支票等；5. 原始凭证粘贴处；6. 经办人、审核人、审批人签字。

第六条报账流程如下：1. 经办人填写报账单，粘贴相关原始凭证，并签字确认；2. 经办人将报账单提交给所在部门负责人审核；3. 部门负责人对报账单及原始凭证进行审核，确认无误后签字；4. 将报账单提交给财务部门进行审核；5. 财务部门对报账单及原始凭证进行审核，确认无误后签字；6. 财务部门将报账单提交给财务主管审批；7. 财务主管对报账单进行审批，审批通过后签字；8. 财务部门根据审批结果办理支付手续。

第七条特殊情况报账流程：1. 对于金额较大、涉及多个部门的报账事项，经财务主管同意，可由经办人向财务部门提交相关资料，由财务部门统筹审核；2. 对于紧急事项，经财务主管同意，可先行支付，事后补办报账手续。

第三章原始凭证管理第八条原始凭证应真实、完整、合法，符合国家相关法律法规和公司财务制度的要求。

第九条原始凭证的粘贴应整齐、清晰，不得折叠、涂改。

第十条原始凭证的保管期限按照国家规定执行。

第四章责任追究第十一条对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重，给予相应处罚。

第十二条对于伪造、篡改、虚报、冒领等违法行为，公司将依法严肃处理。

第五章附则第十三条本制度由公司财务部门负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。

注：本范本仅供参考，具体执行时可根据公司实际情况进行调整。

财务报销制度及报销流程随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。

想学习拟定制度却不知道该请教谁？下面是小编为大家收集的财务报销制度及报销流程（通用15篇），欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。

财务报销制度及报销流程1为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定,特制定本报销制度。

员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度。

一、报销审批监控程序1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置：由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。

领用时，须填制出库单，经分管领导批准。

总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。

培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。

当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费：单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

公司财务报账管理制度规范公司财务报账管理制度篇1为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，提高工作效率，根据《会计法》，结合本公司实际需要，特制定本制度。

一、财务报销1、财务报销凭证的种类(1)当地税务部门监制的在有效期内的工业企业、商业、服务业等行业开具的发票。

(2)当地财政部门监制在有效期内的行政事业性票据和收款收据。

(3)部门自制并经有关部门负责人或指定人员签字(或盖章)的各种款项发放表、现金支出单及收款收据等。

2、财务报销原始凭证的要求(1)基本要求：真实可靠、内容完整、填制及时、书写清楚。

(2)具体要求：A、外来凭证是单位开具的，必须盖有填制单位的公章(指业务公章、财务专用章、发票专用章、收款专用章或结算专用章等);是个人的，必须有填制人员的签名或盖章;单位自制的，必须有经办部门负责人或其指定人员的签名或盖章。

B、招待费报销：餐费报账应在招待后及时报销(五天内)，不得多次餐票累计报销。

餐费报销凭证必须有当次就餐地点开具发票和原始单据，不得用多家发票充抵金额，原始单据须注明请客事由、人数等。

C、购买实物的原始凭证和发票，经办人、审批人及用途等项必须齐全，大写和小写金额必须相符。

D、因公出差在外取得的住宿发票，必须开清楚单位名称、住宿日期、住宿人数、单价、金额及开具单位的公章等。

E、一式几联的发票和收据，必须用双面复写纸套写(本身具备复写功能凭证除外)，应使用注明有报销用途的一联作为报销凭证。

二、公务借款要求1、公司公务借款。

指各部门为完成正常的管理、服务等工作而发生的各项借款。

2、工作人员个人公务借款。

指工作人员个人为完成正常的管理、服务等工作而发生的各种借款，包括因公出差、进修培训、参加会议、考察调研等借款。

3、其他借款。

不在上述范围之内的其他因公借款，包括零星购物、各项周转金等借款。

4、公务借款审批手续：各项公务借款须由部门或工作人员提出申请(填写借款单据)，经所在部门负责人审签、由财务人员复核，经总经理签字后方可办理。

会计费用报销制度（优秀5篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

文档下载后可定制修改，请根据实际需要进行调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种类型的经典范文，如总结报告、演讲发言、策划方案、合同协议、心得体会、计划规划、应急预案、教学资料、作文大全、其他范文等等，想了解不同范文格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by this editor. I hope that after you download it, it can help you solve practical problems. The document can be customized and modified after downloading, please adjust and use it according to actual needs, thank you!Moreover, our store provides various types of classic sample essays, such as summary reports, speeches, planning plans, contract agreements, insights, planning, emergency plans, teaching materials, essay summaries, and other sample essays. If you want to learn about different sample formats and writing methods, please pay attention!会计费用报销制度（优秀5篇）随着社会不断地进步，制度起到的作用越来越大，制度是国家机关、社会团体、企事业单位，为了维护正常的工作、劳动、学习、生活的秩序，保证国家各项政策的顺利执行和各项工作的正常开展，依照法律、法令、政策而制订的具有法规性或指导性与约束力的应用文。