第Ⅱ部分：交易账户证券融资交易表

G4B-3（b）《证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称“《办法》”）的相关要求设计。

商业银行应制定与其交易活动的特征、复杂程度和风险暴露水平相适应的交易对手信用风险管理政策和程序，计量银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产。

《办法》中的《附件8：交易对手信用风险加权资产计量规则》规定了具体交易对手信用风险加权资产计算方法。

商业银行应计算银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产，包括三部分：（1）场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险，由交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产两部分组成；（2）证券融资交易（包括回购交易、证券借贷和保证金贷款交易等）形成的交易对手信用风险；（3）与中央交易对手交易形成的信用风险，这部分信用风险暂不计算，对中央交易对手风险暴露的风险加权资产计量规则由银监会另行规定。

第二部分：一般说明1．报表名称：G4B-3（b）证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）2．报表编码：银监统***号3．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。

4．报表口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。

5．报送方式：以工作底稿形式汇总反映在相关报表中。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。

银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

附件3：G02《衍生产品交易业务情况表》填报说明第一部分：引言本表包含四张子表以分别反映金融机构从事衍生产品交易业务的交易存量、市场价值、交易发生额和交易对手情况。

金融衍生产品是指其价值取决于一种或多种基础资产或指数，在未来某个日期交割的金融合约。

合约的基本类型包括远期、期货、掉期（互换）和期权，以及有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。

第二部分：一般说明1．报表名称：衍生产品交易业务情况表2．报表编码：银监统0003号3．报送口径、频度及时间：境内汇总数据（季报）为季后18日内，合并报表数据（半年报）为半年后40日内。

4．数据单位：万元。

5．四舍五入要求：金额保留两位小数。

6．填报币种：本报表为本外币合并报表，外币项目应折算为等值人民币。

第三部分：具体说明一、表一：业务存量本表用于统计本行在报告期末已经签订但尚未据此进行交割的各类衍生产品合约的总名义价值。

对于名义本金价值可变的合约，填报的基础是报告日当日的名义本金。

对于黄金合约、贵金属（黄金除外）合约、其他商品合约：其名义本金应为合约买卖商品的数量与单位数量的合约价格的乘积；分期支付本金的商品合约的名义本金是合约金额与剩余偿还期数（或本金偿还次数）的乘积。

对与股权相关的合约：其名义本金是合约买卖股权工具或股票指数的数量与单位数量的合约价格的乘积。

本行应按照《银行业金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行市场风险管理指引》的要求划分银行账户和交易账户。

在有关业务发生时确定该项业务的账户类型，即明确区分银行账户和交易账户，此后不得随意更改。

[1.1、2.1买入期权]：是指期权合约的买方在支付期权费后，获得了在将来的某一特定时间或之前，以约定的价格向另一方出售或购买某一基础产品或指数的权利（或选择权）。

[1.2、2.2卖出期权]：是指期权合约的卖方在收到期权费后，承担了根据买方的选择购买或出售某一基础产品或指数的义务。

1） 1986.8，沈阳，企业债券转让业务2） 1986.9，上海，股票柜台买卖业务3） 1990.12.19沪、1991.7.3深交易市场开业4） 1992年初，上海B 股5） 1999.7.1《证券法》实施6） 2004.5，中小板7） 2005.4底，股改试点启动8） 1934年，美国《证券交易法》确定公开原则9） 2007年全面实施“客户交易结算资金第三方存管”：10） 2002年底，启动合格投资者境内证券投资制度11） 2001. 6.12，协会，《证券公司代办股份转让服务业务试点办法》2002.12.27，协会，《证券公司从事代办股份转让主办券商管理办法（试行）》12） 2007.4.20，《证券公司为期货公司提供中间介绍业务试行办法》13） 2005.10，修订《证券法》取消了不得为客户融资融券的规定14） 2006.12，《深圳证券交易所席位与交易单元管理细则》，将原席位具有的具体交易权限一次性切换给交易单元15） 1998.4.1，上海证交所全面指定交易制度16） 2002.5.1，《关于调整证券交易佣金收取标准的通知》，A 、B 股、基金的交易佣金实行最高上限向下浮动制度，不得高于证券交易金额的3‰，也不得低于代收的证券交易监管费和证券交易所手续费等17） 2003.5.8，《关于对存在股票终止上市风险的公司加强风险警示等有关问题的通知》18） 2006.11，《中小企业板股票暂停上市、终止上市特别规定》19） 2007.7.25，《上海证券交易所固定收益证券综合电子平台交易试行办法》1. 业务范围：1） 证券经纪：2）证券投资咨询： 注资5000万元以上，从业15人以上3） 财务顾问：4） 证券承销与保荐：5） 证券自营：6） 证券资产管理： 注资1亿元以上，多项业务5亿元以上 从业50人以上71.1.法律责任：《证券公司监督管理条例》9条规定1）《证券法》205条：客户资金不足而买入委托，或客户证券不足而接受其卖出委托的，没收违法所得，暂停或撤销相关业务许可+非法融资融券等值以下的罚款；对主管和直接责任人警告，撤销任职资格或证券从业资格+3-30万元罚款2）《证券法》208条：将客户资金账户、证券账户提供给他人使用的，责令改正，没收违法所得+1-5倍罚款；无违法所得或违法所得不足3万元的，3-30万元罚款；对主管和直接责任人警告+3-10万元罚款3）《证券法》210条：诱使客户进行不必要的证券交易，责令改正+1-10万元罚款+赔偿客户4）《证券法》219条：超范围经营业务的，责令改正，没收违法所得+1-5倍罚款；无违法所得或违法所得不足30万元的，30-60万元罚款，情节严重的，关闭；对主管和直接责任人警告，撤销任职资格或证券从业资格+3-10万元罚款5）违反《证券公司监督管理条例》规定的下列情形，责令改正，警告，没收违法所得+1-5倍罚款；无违法所得或违法所得不足10万元的，10-30万罚款；情节严重的，暂停或撤销其相关证券业务许可；对主管和直接责任人警告+3-10万元罚款，情节严重的，撤销任职资格或证券从业资格①委托其他单位或个人进行客户招揽、客户服务或产品销售活动②向客户提供投资建议，对证券价格的涨跌或市场走势做出确定性的判断6）违反《证券公司监督管理条例》规定的下列情形，责令改正，警告，没收违法所得+1-5倍罚款；无违法所得或违法所得不足3万元的，3-30万罚款；对主管和直接责任人警告+3-10万元罚款，情节严重的，撤销任职资格或证券从业资格①与他人合资、合作经营管理分支机构，或将分支机构承包、租赁或委托给他人经营管理②朱按规定程序了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好③推荐的产品或服务与所了解的客户情况不相适应④未按规定指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容，并以书面方式向其揭示投资风险⑤未按规定与客户签订业务合同，或未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款⑥未按规定建立并有效执行信息查询制度⑦未按规定指定专门部门处理客户投诉⑧未按规定存放、管理客户的交易结算资金7）未按规定为客户开立账户的，责令改正；情节严重的，20-50万元罚款；对主管和直接两便人，1-5万元罚款8）违反《证券公司监督管理条例》规定的下列情形，责令改正，警告，没收违法所得+1-5倍罚款；无违法所得或违法所得不足10万元的，10-60万罚款；情节严重的，撤销其相关证券业务许可；对主管和直接责任人警告，撤销任职资格或证券从业资格+3-30万元罚款①任何单位和个人强令、指使、协助、接受证券公司以证券经纪客户资产提供融资或担保②动用客户的交易结算资金和证券③等4条9）证券经纪人违反《证券公司监督管理条例》规定的下列情形，责令改正，警告，没收违法所得+违法所得等值罚款；无违法所得或违法所得不足3万元的，3万以下罚款；情节严重的，撤销任职资格或证券从业资格①从事业务未向客户祟证券人证书②同时接受多家证券公司的委托，进行客户招揽、客户服务等活动③接受客户的委托，为客户办理证券认购、交易等事项2.《证券经营机构自营业务管理办法》的有关规定：3条，警告、没收非法所得、罚款、限期纠正3.《证券公司监督管理条例》的有关规定：1）委托他人代为买卖证券、投资范围或投资比例违反规定的，责令改正，警告，没收违法所得+1-5倍罚款；无违法所得或违法所得不足10万元的，10-30万元罚款；情节严重的，暂停或撤销许可。

金融产品单选题1、目前，我国开放式基金的销售体系以商业银行、证券公司（）和基金公司（）为主。

A. 外销、外销B. 代销、直销C. 外销、内销D. 内销、内销正确答案：B2、投资者申购混合型开放式基金时会向投资者收取()。

A.申购费B.过户费C.认购费D.手续费【答案】A3、以下哪种基金最适合厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资？()A. 股票基金B. 货币市场基金C. 混合基金D. 主动型基金正确答案：B4、按照资金募集方式，投资基金可以分为（）。

A、开放式基金和封闭式基金B、公司型基金和契约型基金C、公募基金和私募基金D、在岸基金和离岸基金正确答案：C5、基金宣传推介材料登载过往业绩，业绩登载期间基金合同中投资目标、投资范围和投资策略发生改变的，（）。

A、不必予以特别说明B、可以予以特别说明C、应当予以特别说明D、不得予以特别说明正确答案：C6、私募股权投资基金是具有（）的特点。

A、周期长、风险小、流动性差B、周期长、风险大、流动性差C、周期短、风险小、流动性强D、周期短、风险小、流动性差正确答案：B7、基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）。

A、5年B、10年C、15年D、20年正确答案：C8、股票交易价格在每一交易日内始终处于变动之中，但是开放式股票型基金净值的计算一般（）进行一次。

A. 每分钟B. 每天C. 每小时D. 每周正确答案：B9、通常情况下，关于股票、债券和证券投资基金投资的收益与风险的说法正确的是()。

A.基金是一种风险相对适中、收益相对稳健的投资品种B.债券是一种较低风险、较低收益的投资品种C.股票是一种高风险、高收益的投资品种D.以上说法都对【答案】D10、下列违反基金销售机构人员销售合规性的是()。

A.向投资者承诺基金的投资收益B.向投资者推介适合他风险承受能力的开放式基金C.充分向客户揭示产品风险要素及特征D.指导投资者办理基金份额申购和赎回【答案】A11、我国债券型基金的认购费率通常在()以下，货币型基金的申购费一般为()。

2023金融市场基础知识试题与答案8题目单选题证券市场监管的手段一般不包括（）。

A、法律手段B、经济手段C、行政手段D、行业自律手段【正确答案】：D【答案解析】：D证券市场监管的手段包括：（1）法律手段。

这一手段是通过建立完善的证券法律、法规体系和严格执法来实现的。

（2）经济手段。

这一手段胜通过运用利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等经济手段，对证券市场进行干预。

（3）行政手段。

这一手段是通过制定计划、政策等对证券市场进行行政性的干预。

题目单选题调节货币市场资金供求的杠杆是（。

）A、利息B、利率C、汇率D、购买力【正确答案】：B【答案解析】：利率是资金的价格，是调节货币市场资金供求的杠坏。

题目单项选择题中国证监会的职责有（。

Ⅰ）．依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则Ⅱ．依法对证券的发行、上市、交易、登记、存管、结算进行监督管理Ⅲ．依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则Ⅳ．依法对中国证券业协会的活动进行指导和监督A、Ⅲ.Ⅳ.B、Ⅰ.Ⅱ.C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.【正确答案】：C【答案解析】：中国证监会依据《证券法》在对证券市场实施监督管理中可以履行下列职责：①依法制定有关证券市场监督管理的规章、规则，并依法行使审批或者核准权；②依法对证券的发行、上市、交易、登记、存管、结算进行监督管理；③依法对证券发行人、上市公司、证券公司、证券投资基金管理公司、证券服务机构、证券交易所、证券登记结算机构的证券业务活动进行监督管理；④依法制定从事证券业务人员的资格标准和行为准则，并监督实施；⑤依法监督检查证券发行、上市和交易的信息公开情况；⑥依法对中国证券业协会的活动进行指导和监督；⑦依法对违反证券市场监督管理法律、行政法规的行为进行查处；⑧法律、行政法规规定的其他职责。

题目单项选择题《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括（。

股票交易记录表模版
---
1. 股票基本信息
1.1 股票名称
在此填写股票的名称。

1.2 股票代码
在此填写股票的代码。

1.3 所属交易市场
在此填写股票所属的交易市场，例如上交所、深交所等。

1.4 所属板块
在此填写股票所属的板块，例如科技板块、金融板块等。

---
2. 交易记录
2.1 交易日期
在此填写交易日期，格式为年-月-日，例如2022-01-01。

2.2 交易类型
在此填写交易类型，例如买入、卖出。

2.3 成交价格
在此填写该次交易的成交价格。

2.4 成交数量
在此填写该次交易的成交数量。

2.5 交易金额
在此填写该次交易的交易金额。

2.6 手续费
在此填写该次交易的手续费。

2.7 印花税
在此填写该次交易的印花税。

2.8 交易总费用
在此填写该次交易的总费用，包括手续费和印花税。

2.9 交易盈亏
在此填写该次交易的盈亏情况。

---
3. 总结
在此可以对所有交易进行总结和分析，如交易总盈亏、交易策略等。

---
以上是股票交易记录表的模版，您可以根据实际情况填写相关信息，并在每次交易后更新记录。

这将帮助您更好地管理和分析您的股票交易情况。

*注意：本文档仅作为模版参考，具体填写内容需根据实际情况进行调整。

*。

2020证券从业资格证考试《⾦融市场基础知识》考点预习汇总【⼋】 证券从业考试时间已经渐渐逼近了，为了帮助⼤家更好的备考，下⾯由店铺⼩编为你精⼼准备了“2020证券从业资格证考试《⾦融市场基础知识》考点预习汇总【⼋】”，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯!2020证券从业资格证考试《⾦融市场基础知识》考点预习汇总【⼋】 考点：全球⾦融体系的主要参与者 ⼀、⾦融公司 (⼀)存款吸收机构 1.概念 通过⾃⼰的账户，以中介的⽅式将资⾦从贷款⼈转向借款⼈的单位 2.分类 (1)商业银⾏ (2)其他存款吸收机构(储蓄银⾏、开发银⾏、信⽤合作社等) (⼆)中央银⾏ 是国家⾦融机构，是控制⾦融体系的关键，其业务主要包括发⾏货币、管理外汇储备以及向存款吸收机构提供信贷。

(三)其他⾦融公司 1.保险公司 2.养⽼基⾦等 ⼆、⾮⾦融公司 是⾦融公司的顾客，按有经济意义的价格提供产品或⾮⾦融服务的机构实体 三、住户 也是⾦融公司的顾客，包括由个⼈组成的⼩集团或单独⽣活的个体 四、为住户服务的⾮营利机构 政府部门控制和提供资⾦⽀持的机构以外的为住户提供免费的或价格不具有经济意义的商品或服务。

五、⼴义政府 在⼀个特定的区域内对其他机构单位⾏使⽴法权、司法权和⾏政权的单位 六、公共部门 包括⼴义政府、中央银⾏和作为公共公司(受政府部门控制的⾮⾦融或⾦融公司)的存款吸收部门和其他部门中的实体。

例题 下列属于全球⾦融体系主要参与者中存款吸收机构的是( )。

Ⅰ.储蓄银⾏Ⅱ.开发银⾏ Ⅲ.中央银⾏Ⅳ.商业银⾏A. Ⅰ、Ⅱ、ⅢB. Ⅰ、Ⅱ、ⅣC. Ⅱ、Ⅲ、ⅣD. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 答案： B 解析：Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意，全球⾦融体系主要参与者中，属于存款吸收机构的有储蓄银⾏、开发银⾏和商业银⾏。

Ⅲ项不符合题意，中央银⾏是国家⾦融机构，是控制⾦融体系的关键⽅⾯，并不属于存款吸收机构。

故本题选B选项。

2020证券从业资格证考试《⾦融市场基础知识》考点预习【⼆】 考点：全球⾦融市场的形成及发展趋势 ⼀、⾦融市场的形成 (⼀)有形的、有组织的⾦融市场⾸先形成于17世纪的欧洲⼤陆 (⼆)15世纪意⼤利商业城市中的证券交易主要是商业票据的买卖 (三)16世纪的⾥昂、安特卫普被认为是出现证券交易活动最早的地区，当时进⾏交易的是国债 (四)1602年，荷兰东印度公司在阿姆斯特丹创建了世界上最早的证券交易所——阿姆斯特丹证券交易所 ⼆、⾦融市场的发展 (⼀)第⼀阶段：从17世纪英国崛起到第⼀次世界⼤战 1.1649年，英国成⽴了世界上第⼀家股份制商业银⾏——英格兰银⾏，标志着英国现代银⾏制度的确⽴ 2.1773年成⽴的伦敦交易所取代阿姆斯特丹交易所，成为当时世界上最⼤的交易所 3.1816年，英国⾸先实⾏⾦本位制，英镑成为使⽤最⼴泛的货币 4.19世纪的英国形成了国际性的⾦融市场，伦敦成为国际⾦融中⼼ 5.美国⾦融市场是从买卖政府债券开始的 6.1790年成⽴了美国第⼀个证券交易所——费城证券交易所 (⼆)第⼆阶段：从第⼀次世界⼤战开始到第⼆次世界⼤战结束 (三)第三阶段：从第⼆次世界⼤战结束到1971年布雷顿森林体系⽡解 (四)第四阶段：从布雷顿森林体系⽡解到2007年全球⾦融危机前⼣ (五)第五阶段：2007年全球⾦融危机爆发以来 例题 世界上最早的证券交易所是( )证券交易所。

G4B-3（b）《证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称“《办法》”）的相关要求设计。

商业银行应制定与其交易活动的特征、复杂程度和风险暴露水平相适应的交易对手信用风险管理政策和程序，计量银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产。

《办法》中的《附件8：交易对手信用风险加权资产计量规则》规定了具体交易对手信用风险加权资产计算方法。

商业银行应计算银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产，包括三部分：（1）场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险，由交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产两部分组成；（2）证券融资交易（包括回购交易、证券借贷和保证金贷款交易等）形成的交易对手信用风险；（3）与中央交易对手交易形成的信用风险，这部分信用风险暂不计算，对中央交易对手风险暴露的风险加权资产计量规则由银监会另行规定。

第二部分：一般说明1．报表名称：G4B-3（b）证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）2．报表编码：银监统***号3．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。

4．报表口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。

5．报送方式：以工作底稿形式汇总反映在相关报表中。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。

银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

银行从业资格考试-风险管理知识点总结1、加权平均净资产收益率是指报告期净利润除以平均净资产，也可以通过销售收入乘以销售净利率再除以平均净资产来计算。

2、销售毛利率是指销售收入减去销售成本后，再除以销售收入并乘以100%得出的比率。

3、应收账款周转率是指销售收入除以期初和期末应收账款的平均值。

4、应收账款周转天数是指360除以应收账款周转率得出的天数。

5、存货周转天数是指360除以存货周转次数或销售成本除以存货平均余额再乘以360得出的天数。

6、融资缺口可以通过贷款平均额减去核心存款平均额来计算，也可以通过流动性资产减去借入资金来计算。

借入资金可以通过融资缺口加上流动性资产来计算，即贷款平均额减去核心存款平均额再加上流动性资产。

7、资产价值变化可以通过资产加权平均久期乘以总资产乘以利率变化时间段得出。

8、关注类贷款迁徙率是指期初关注类贷款向下迁徙金额除以期初关注类贷款余额减去期初关注类贷款期间减少金额再乘以100%得出的比率。

9、信用风险的防范需要事前识别、事中控制和事后监督和纠正。

对于法人客户的财务状况分析可以采用财务报表分析、财务比率分析和现金流量分析。

同时，还需要分析管理层风险、行业风险、生产和经营风险以及宏观经济、社会和自然环境风险等非财务因素。

对于贷款组合信用风险的识别，需要更多关注系统性风险可能造成的影响，如宏观经济因素、行业风险和区域风险等。

信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型和违约概率模型三个阶段，XXX鼓励商业银行使用内部评级的方法来计量信用风险。

内部评级包括客户评级和债项评级，风险暴露分类包括主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。

其中，公司风险暴露包括中小企业风险暴露、专业贷款风险暴露和一般公司风险暴露，零售风险暴露包括个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露和其他零售风险暴露。

客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的评价，反映客户违约风险的大小。

2022证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》过关检测试题A卷含答案考试须知：1、考试时间：120分钟，本卷满分为100分。

2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号等信息。

3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在密封线内答题，否则不予评分。

姓名：______考号：______一、单项选择题（共50小题，每题1分，共50分）1、负责客户信用资金存管的（）应当按照客户信用资金存管协议的约定，对证券公司违反规定的资金划拨指令予以拒绝。

A.投资银行B.中央银行C.商业银行D.外资银行2、公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经股东会上（）以上表决权的股东通过。

A.1/10B.1/2C.2/3D.2/53、某股份有限公司共发行股份3000万股，公司拟召开股东大会对另一公司分立的事项作出决议。

在股东大会表决时可能出现的下列情形中，能使决议得以通过的是（）。

A.出席大会的股东共持有2700万股，其中持有1900万股的股东同意B.出席大会的股东共持有2400万股，其中持有1200万股的股东同意C.出席大会的股东共持有1800万股，其中持有1100万股的股东同意D.出席大会的股东共持有1500万股，其中持有800万股的股东同意4、乙公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满。

向投资者出售的股票未过到（）万股的，属于发行失败。

A.8000B.7200C.6400D.56005、取得证券投资咨询执业资格且实际从事发布证券研究报告业务的人员，申请注册登记为（）。

A.证券咨询师B.证券分析师C.证券投资顾问D.证券研究员6、微软雅黑下列关于公司设立和经营范围的说法，错误的是（）。

A.公司经营范围一旦选定，则不得变更B.公司擅自超越经营范围从事生产经营活动，应承担相应的法律责任C.依法设立的公司，由公司登记机关发给公司营业执照，营业执照上应载明公司的经营范围D.公司经营范围中有属于法律法规规定须经过批准的项目，应当依法经过批准7、证券公司的自营业务部门的专业人员在离开原岗位后的（）个月内不得从事面向社会众开展的证券投资咨询业务。

《商业银行资本管理办法（试行）》对农村信用社的影响张征【摘要】日前，银监会发布了（（商业银行资本管理办法（试行）》，实现了监管标准与巴塞尔Ⅲ的全面接轨。

面对严格的监管要求，如何未雨绸缪、妥善应对是商业银行的当务之急。

本文对监管要求的内容变化进行了全面解读，并根据农村信用社经营的实际情况分析了变化产生的影响，在此基础上提出了下一步工作的重点内容，以期对农村信用社的资本管理有所启示。

%In June 2012, China Banking Regulatory Commission released the Measures for the Capital Management of Commercial Banks (for Trial Implementation).Facing the new standard of supervision, how to answer the challenge and make preparation is the most important thing to the commercial banks at the present stage. In order to help rural credit union strengthening capital management, this paper interprets the change of the requirements in detail, analyzes the influence on the management condition of rural credit union, and based on this, puts forward the key steps in next work.【期刊名称】《吉林金融研究》【年(卷),期】2012(000)008【总页数】6页(P23-28)【关键词】商业银行资本管理办法;农村信用社;影响【作者】张征【作者单位】吉林省农村信用社联合社,吉林长春130022【正文语种】中文【中图分类】F832.22012年6月7日，根据国务院第207次常务会议精神，银监会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称《资本办法》），该办法将于2013年1月1日起实施。

证券业会计科目编码表证券业会计科目编码表是指在证券业中使用的一套科目编码表，用于识别和分类不同的会计科目。

根据不同的会计体系和法规，证券业会计科目编码表可能会有所不同，下面是一种常见的证券业会计科目编码表的示例：1xx 资产类科目101 现金及银行存款102 拆放货币资金103 发生证券交易未过账款项104 应收账款105 存货106 待摊费用107 专项应收款108 其他应收款109 其他流动资产110 可供出售金融资产111 持有至到期投资112 长期股权投资113 长期应收款114 固定资产净额115 在建工程116 无形资产117 长期待摊费用118 递延所得税资产119 其他非流动资产2xx 负债类科目201 短期借款202 拆入资金203 发生证券交易未结算款项204 应付票据及应付账款205 预收款项206 预收股款207 应付职工薪酬208 应付利息209 应付利润210 应交税费211 其他应付款212 长期借款213 长期应付款214 递延所得税负债215 其他非流动负债3xx 所有者权益类科目301 实收资本302 资本公积303 盈余公积304 未分配利润305 盈余调整306 归属于母公司所有者权益307 少数股东权益4xx 收入类科目401 证券交易手续费收入402 利息收入403 分红收入404 投资收益405 其他收入5xx 费用类科目501 管理费用502 营业费用503 财务费用504 税金及附加505 摊销费用506 提取未确认负债准备507 提取资产减值准备508 投资损失509 其他费用注意：以上只是一个示例，实际的证券业会计科目编码表可能会根据不同的具体情况有所调整。

基金从业人员登记证券账户表摘要：一、背景介绍二、基金从业人员证券账户的登记要求三、基金从业人员证券账户的分类四、基金从业人员证券账户的使用规定五、违反规定的处理措施六、总结正文：基金从业人员登记证券账户表是为了规范基金从业人员证券账户的管理和使用，保障基金市场的稳定和健康发展。

在我国，基金从业人员证券账户的登记、使用和监管都有一套严格的规定。

首先，基金从业人员证券账户的登记要求非常严格。

根据规定，从业人员需要在所在机构进行登记，并提供本人有效身份证明、劳动合同等相关材料。

所在机构负责审核这些材料，并向中国证券登记结算有限责任公司报送相关信息。

中国证券登记结算有限责任公司审核通过后，才会为从业人员开立证券账户。

其次，基金从业人员证券账户分为A类和B类。

A类账户主要用于买卖股票、债券等证券品种，而B类账户主要用于买卖基金份额。

从业人员可以根据自己的工作需要，向所在机构申请不同类型的证券账户。

在使用规定方面，基金从业人员证券账户的使用有以下几点需要注意：1.从业人员只能使用本人名下的证券账户进行交易，不得借用他人账户或使用他人名义进行交易。

2.从业人员在进行证券交易时，应当遵守有关法律法规和交易规则，不得从事内幕交易、操纵市场等违法违规行为。

3.从业人员应妥善保管证券账户和密码，防止账户信息泄露。

如发现账户异常，应立即向所在机构报告。

对于违反规定的从业人员，监管部门会采取相应的处理措施。

例如，对于违规买卖证券的从业人员，可以给予警告、罚款等处罚；对于涉及内幕交易、操纵市场等严重违法违规行为的从业人员，可以暂停或撤销其从业资格，甚至追究刑事责任。

总之，基金从业人员登记证券账户表对于规范基金从业人员证券账户的管理和使用具有重要意义。

资金流量表——金融交易投融资分析参考公式：资金总来源（融资）=资金总运用（投资）总储蓄=可支配总收入-最终消费净金融投资=总储蓄+资本转移净额-资本形成总额净金融投资=金融资产增加-金融负债增加一、投资分析我们小组分别从金融非金融企业部门、金融机构部门、住户部门、政府部门的资金运用方面来浅析我国近年来的金融投资情况，并通过对各部门的金融交易项目的数据收集分析来金融投资情况。

（一）. 各部门金融交易资金运用及其比例1、绝对量指标各部门金融交易资金运用(亿元)（1）从2002到2011年，四部门的金融交易资金运用基本上呈递增趋势，其中金融企业部门和非金融企业部门于2010年达到近十年之最，在2011年又各自稍有回落；（2）其中，可以注意到，金融企业部门和非金融企业部门在2008到2010年的增长速度极快。

这与金融危机之后，我国政府进行的类似于投放4万亿救市等一系列刺激经济的计划不无关系。

2、相对量指标各部门金融交易资金运用比例（1）从2002到2011年，金融企业部门一直是金融交易资金运用比例最大的部门，大致在52%到60%之间浮动，其中在2007年比例达到这十年间的最大值为60.19%，在2009年比例降到这十年间的最低值52.36%；（2）这十年间，住户部门所占平均比例约占到了近1/4，总体在16%到28%之间浮动，其中2002年所占比例为十年之最——达28.55%，在2010年达历年最低为16.4%；（3）非金融企业部门的规模相对较低，十年来在12%到25%之间浮动，2005年波谷值为11.94%，2010年达到波峰值24.71%；（4）值得关注的是，在2002到2009年间，住户部门比例基本上一直高于非金融企业部门比例，但是在2009到2010三年，非金融企业部门比例先是超过住户部门比例，而后又回落，略低于住户部门。

与此同时，另一方面，从图表大致可以看出，住户部门和非金融企业部门所占比例基本呈“此消彼长”的状态；（5）政府部门资金运用比重在全社会一直为最低，仅占5%左右。

证券公司金融资产报表科目证券公司的金融资产报表科目可以分为两类：常规科目和特殊科目。

常规科目包括：1.股票交易清算款项：指证券公司从股票交易中获取的未结算款项，包括买入成交需要支付的股票款项和卖出成交后收到的股票款项。

2.债券交易清算款项：指证券公司从债券交易中获取的未结算款项，包括买入成交需要支付的债券款项和卖出成交后收到的债券款项。

3.股票以及权证：指证券公司持有的股票和权证，这些是证券公司作为经纪人或自营交易者持有的金融资产。

4.债券：指证券公司持有的债券，这些债券可以是政府债券、公司债券或其他类型的债券。

5.基金：指证券公司持有的基金，包括股票基金、债券基金、货币市场基金等。

6.衍生品：指证券公司持有的衍生品，包括期货合约、期权合约等金融工具。

7.存款：指证券公司在银行或其他金融机构存放的款项。

8.应收账款：指证券公司从客户或其他机构收取但尚未收到的款项。

特殊科目包括：1.闲置资金：指证券公司闲置的资金，在一段时间内没有被用于投资或交易。

2.存出保证金：指证券公司向交易所或其他金融机构存放的保证金。

3.正回购：指证券公司借入资金并提供金融资产作为抵押品，约定在未来的一定时间内回购金融资产并支付利息。

4.逆回购：指证券公司借出资金并以金融资产作为抵押品，约定在未来的一定时间内回购金融资产并收取利息。

5.证券公司债券：指证券公司发行的债券，作为一种资金筹集的方式。

6.直接投资：指证券公司通过对其他企业的股权投资、债权投资等形式进行的投资活动。

7.授信贷款：指证券公司向客户或其他机构提供的贷款。

这些金融资产报表科目对于证券公司而言非常重要，可以反映证券公司的经营状况和资产负债情况。

证券公司需要根据内部和外部的监管要求，按照规定的报表编制要求，准确记录和报告这些科目的变动和金额。

同时，证券公司还需要对这些金融资产进行风险管理和资产配置，以优化自己的投资组合和提高风险收益比。

最后，证券公司还需要在报表中披露相关信息，以增加透明度，提高投资者和监管机构的信任度。

G4B-3（b）《证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）》填报说明第一部分：引言本表根据《商业银行资本管理办法（试行）》（以下简称“《办法》”）的相关要求设计。

商业银行应制定与其交易活动的特征、复杂程度和风险暴露水平相适应的交易对手信用风险管理政策和程序，计量银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产。

《办法》中的《附件8：交易对手信用风险加权资产计量规则》规定了具体交易对手信用风险加权资产计算方法。

商业银行应计算银行账户和交易账户中未结算的证券、商品和外汇交易的交易对手信用风险暴露的风险加权资产，包括三部分：（1）场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险，由交易对手违约风险加权资产与信用估值调整风险加权资产两部分组成；（2）证券融资交易（包括回购交易、证券借贷和保证金贷款交易等）形成的交易对手信用风险；（3）与中央交易对手交易形成的信用风险，这部分信用风险暂不计算，对中央交易对手风险暴露的风险加权资产计量规则由银监会另行规定。

第二部分：一般说明1．报表名称：G4B-3（b）证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）2．报表编码：银监统***号3．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用合作社、农村信用合作社、村镇银行、外资法人银行、外国银行分行(仅报人民币账户数据)、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司和邮政储蓄银行。

4．报表口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内、合并报表数据（半年报）为半年后40日内。

5．报送方式：以工作底稿形式汇总反映在相关报表中。

6．数据单位：万元。

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币数据填报。

银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。

融资融券交易实施细则为加强对融资融券业务的风险管理，促进融资融券业务平稳发展，出台了融资融券交易实施细则，下面是细则的详细内容。

深圳证券交易所融资融券交易实施细则第一章总则1.1 为规范融资融券交易行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合法权益，根据《证券公司融资融券业务管理办法》、《深圳证券交易所交易规则》及其他有关规定，制定本细则。

1.2 本细则所称融资融券交易，是指投资者向具有深圳证券交易所(以下简称“本所”)会员资格的证券公司(以下简称“会员”)提供担保物，借入资金买入证券或借入证券并卖出的行为。

1.3 在本所进行的融资融券交易，适用本细则。

本细则未作规定的，适用《深圳证券交易所交易规则》和本所其他有关规定。

第二章业务流程2.1 会员申请本所融资融券交易权限的，应当向本所提交下列书面文件：(一)中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)颁发的获准开展融资融券业务的《经营证券业务许可证》及其他有关批准文件;(二)融资融券业务实施方案、内部管理制度的相关文件;(三)负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员名单及其联络方式;(四)本所要求提交的其他文件。

2.2 会员在本所从事融资融券业务，应当通过融资融券专用交易单元进行。

2.3 会员按照有关规定开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、融资专用资金账户及客户信用交易担保资金账户后，应当在三个交易日内向本所报告。

2.4 会员应当加强客户适当性管理，明确客户参与融资融券交易应具备的资产、交易经验等条件，引导客户在充分了解融资融券业务特点的基础上合法合规参与交易。

对未按照要求提供有关情况、从事证券交易时间不足半年、缺乏风险承担能力、最近二十个交易日日均证券类资产低于50万元或者有重大违约记录的客户，以及本会员股东、关联人，会员不得为其开立信用账户。

专业机构投资者参与融资、融券，可不受前款从事证券交易时间、证券类资产条件限制。

本条第二款所称股东，不包括仅持有上市会员5%以下上市流通股份的股东。