关于xx省xx煤矿有限公司贷款展期尽职
调查报告
我部于xx月xx日至xx日通过电话方式联系xx银行xx分行xx行长，就借其展期原因进行了解、随后xx银行xx分行xx行长提交了展期原因及相关材料，我部于xx月xx日就此笔贷款展期再次电联xx行长，情况如下：
一、客户基本情况
（一）基本情况
企业名称：xx省xx煤矿有限公司
营业执照号：xxxxxxxxx
公司经营场所：xxxxxx
组织机构代码：xxxxxx 机构类型：
税务登记证号：xxxxx
贷款卡编号：xxxxx
注册资金：xxxxx
法定代表人：xxxxxxxxxx
经营范围：许可经营项目：原煤地下开采、焦煤。
一般经营项目：
煤焦油、化工产品、建筑材料、机电产品、生铁、钢材、大货车运输、承接各类加工。
（二）经营情况
xxx煤矿主营业务为煤炭开采及销售，原有煤炭产能xxxx万吨/年，以xxx（x万吨/年）、xxxx（xxx万吨/年）、xxxx（xx万吨/年）三对矿井进行生产，现因陡山井实施技术改造，xx、xx继续生产，实际产能为xx万吨/年。
xx、xxx亦将于近期实施技术改造项目建设，因项目建设与现有工作面无关联，两井可持续生产至技术改造项目联合试运转。
（三）贷款展期基本情况
1.xx银行xxx阳分行xxx行长告知，因此次xx省兼并重组时间较为集中，企业在办理并购贷款过程中，办理并购煤矿手续的过户时间未预留充分，时间滞后了2个月，导致阳光交易中心未能及时为其企业过户更名，造成银行不能按原定计划给借款人放款，因此申请于xxxx年xx月xxx日向xxxxxxxxx有限公司借款金额x亿元的贷款展期x个月。
2.因展期需经xxx银行及我公司同意，目前xx银行xx分行同意展期xx个月。
二、财务状况分析（xx日提交xx月财务报表）
煤矿基本财务数据（万元）
由于企业目前只有xxx、xxx、xxx三口矿井，而陡山矿目前正处于建设期间，只有投入，无产出。
企业产能均由夹山、新井两矿产出，目前产能基本正常，截止xx年x月x日xxxxxxxxx有限公司资产总额93684万元，负债总额为46240万元，净资产47443万元。
企业偿债能力分析表
从上表可以看出，公司短期偿债能力很强，资金流动较快，资产结构稳定。
三、贷款风险分析
（一）行业政策风险、企业在该行业中的地位、行业目前发展前景。
煤炭是国民经济的基础原材料，煤炭工业与经济建设密切相关，同时也是劳动密集型、资源密集型和高能耗行业，附加值低，区域性较强，生产过程中对环境的影响较大。
随着国家大力发展循环经济和节能环保的推进，作为“两高”行业的煤炭行业，备受关注。
(二)外部风险
1、政策风险。
2007年7月，国家发改委和国家环保总局联合下发了《关于印发煤炭工业节能减排工作意见的通知》，要求煤炭企业到“十一五”末，单位生产总值能耗比2005年下降20%；新编制的
《煤炭工业“十一五”发展规划》也提出，现有煤矿产能，要由2005年的10.8亿吨压减到2010年的7亿吨以内。
而实现以上这些压减目标的主要手段就是进行资源整合和关闭淘汰中小煤矿企业。
同时，银行对煤炭企业的准入门槛也提高至30万吨/年以上，这就使得产能过剩、能耗指标高、技改不力、产效落后的部分小型煤炭企业将强行退出市场，致使金融机构尤其是涉农金融机构已注入的信贷资金将面临着逾期甚至损失的风险。
2、资源风险。
煤炭行业是资源开发行业，煤炭的储含量有限，多年来煤炭资源被大规模、高强度开采，资源储量急剧下降。
同时加上煤炭资源浪费严重，企业可持续发展受到一定的影响，将增大信贷风险。
3、市场风险。
2002年以来，世界煤炭价格快速上涨，全国煤炭行业投资规模迅速扩张，煤炭开采速度加快。
在局部地区可能会出现供大于求的情况。
与此同时，新的经济周期出现及新能源替代产品的推出，煤炭行业也可能隐藏着市场风险。
加之政策性增支因素增多，煤炭企业开采成本增大，财务收益空间缩小，经济效益滑坡，对如期收回煤炭行业贷款产生较大负面影响。
4、安全性风险。
煤炭行业是一个高危险行业。
受地质构造复杂、瓦斯、水等自然灾害的直接威胁，比其他行业更容易发生安全生产事故。
按照国家规定，一旦煤矿发生重特大安全生产事故，煤矿必须停产整顿。
如果整顿验收不合格，可能被关闭。
因此，也加大了煤炭行业信贷资金的风险。
5、融资性风险。
随着近年来煤炭市场行情的好转，金融机构争相向煤炭企业融资，融资投向和金额不断向煤炭行业集中，一旦煤炭市场发生变化，极易引发集中度风险，信贷资金必将受到影响。
据对全市金融机构对煤炭企业信贷支持情况的统计分析有这样几个特点：一是多家金融机构同向一户煤炭企业融资，如晋城无烟煤矿
业集团有限责任公司在我市的多家金融机构（除农村信用社外）均有贷款，其中在大型商业银行贷款年末余额达到102402万元。
二是煤炭企业信用贷款额度大。
贵州省瓮安煤矿有限公司在金融机构的贷款大多为信用贷款，即便有保证贷款也是关联企业进行担保。
三是煤炭企业单户贷款额度大、风险集中度较高。
随着国家产业政策的调整和市场供需情况的变化，极易引发企业资金链断裂，银行贷款过度集中潜在较大风险。
(三)内部风险
1、在经营策略方面对煤炭行业的政策性风险认识不足。
由于煤炭行业在我省地方经济中属主导产业之一，对地方经济的贡献也是巨大的，市场前景好，经营效益高，因此多年来煤炭行业一直被确定为金融机构的信贷支持重点，成为各金融机构支持和攻关的重中之重。
为了给一些重点煤炭企业增加授信，一些金融机构大打市场竞争仗，致使我市各金融机构在强占信贷市场份额中出现了无序竞争的现象，有的还因竞相授信而提供过多优惠条件的行为，不仅降低了金融机构的谈判能力，致使银行的授信标准降低，而且还由于难以掌握真实有效的企业财务信息，从而增加了金融机构贷款风险管理的难度。
从短期看，由于贷款集中于优质客户，可能提高了金融机构的信贷资产质量，但当宏观调控政策及市场因素发生变化，优势行业过度旺销的势头减弱，企业生产经营就会出现波动，而贷款过于集中，极易引发信贷风险的积聚。
2、内部控制不力，导致信贷资金产生风险。
由于一些金融机构贷款“三查”工作不严，且没有充分考虑国家宏观调控政策和产业政策走向，从而加大了信贷风险。
如早期在当时国家政策引导下发放的乡镇煤炭企业贷款，多数为信用和保证贷款，且贷款手续不健全，少数抵押贷款也缺乏有效登记，属无效抵押，在贷款发放时就埋下了隐患。
随着国家产业政策的调整，煤炭行业的潜在风险逐渐
显现出来，信贷风险越来越大，资产质量下降，加之贷后管理跟不上，造成煤炭行业贷款大量逾期呆滞，加大了信贷风险程度，严重影响到信贷资产质量。
3、信息闭塞，影响了金融机构信贷资金的及时退出。
在淘汰落后产能方面，尤其是涉农金融机构由于没有及时了解和掌握地方政府制定的具体退出企业名单和退出进度，信息渠道不畅，信息交流不及时，从而影响了信贷资金的及时退出，致使信贷资金面临较大风险。
如农村信用社过去发放的乡镇煤炭企业贷款，由于信贷管理不到位，贷款发放前不注重调查研究，贷款手续存在着一定的瑕疵，贷款发放后疏于管理。
同时在经营策略上也存在隐患，只注重煤炭企业能产生效益的表面现象，对煤炭行业可能存在的潜在风险没有深挖细究，对可能产生的风险未做到充分的评估和预测。
四、调查情况
经我部对银行所提资料认真审核，发现所提资料不完整，征信报告只更新到9月、未提交近7天内征信报告，财务报表未及时更新到9月，营业执照未年检，我部向银行就此笔贷款展期提出了几点要求：
（一）需借款人提交正式书面的展期申请。
（二）借款人在贷款到期时先将贷款利息归还。
（三）展期将提高贷款利率（上浮50%）。
（四）把相关资料补充完整审核。
（五）xxx银行为此笔贷款兜底。
（六）提供贷款展期的相关证明材料。
五、银行回复情况
xxx银行xxx分行xxxx行长与借款人联系沟通后于xxx月xx 日给予对应回复如下：
（一）借款人将出正式书面展期申请。
（二）借款人同意在贷款到期时先将贷款利息归还。
（三）银行与借款人沟通后，企业认为贷款利率上浮，直接提高了企业的贷款成本，借款人同意贷款展期一个月的利率由7.6%上浮到9%。
（四）银行在贷款补充协议中为此笔贷款兜底。
（五）借款人于10月22日补交了征信报告（10月22日）、延期年检批复、财务报表（9月财务报表10月25日才能提交）。
（六）xxx银行xxx分行xxxx行长看见阳光交易中心关于xxxxx 煤矿有限公司过户更名文件，但是无法提供。
六、风险提示
（一）由于煤矿业属于高危行业，各家银行对矿产行业的贷款都非常谨慎。
（二）虽然本笔贷款展期银行表示为资金本息进行兜底，但是该笔款项展期后到期的时间为12月，而年底各家银行及企业的资金都需要回笼，资金面都偏紧张。
（三）贷款展期对企业的征信有很大影响，很多银行把贷款展期认定为准不良贷款。
综合上述，鉴于以上情况，根据公司“风险可控，风险系数低”的要求，我部认为此笔贷款到期收回本息，不进行展期，将相关材。
