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直营店GOP报表

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项 目序号计算公式

可售间夜数=客房数*当月天数

已售间夜数=可售间夜数*出租率

客房数

客房GOP率 =(2-（11-12-15-45+2*5.65%))/2=（客房收入-（营业费用-营业税金及附加-非客房服

务成本-酒店销售服务费用佣金+客房收入*5.65%））

/客房收入

餐饮毛利率 =((4+5)*(1-5.65%)-16)/(4+5）=（（餐饮收入（不含早）+餐饮含早收入）*（1-

5.65%）-餐饮成本）/餐饮收入

小商品毛利率 ={6-14-17-【6-14*（1+3%）/3%

】*5.65%}/6=（小商品收入-增值税-营业税-小商品成本）/小商

品收入

其他收入毛利率 =((8+10）-（18+20））/(8+10)=（（洗衣收入+其他业务收入）-（（客衣洗涤费+其

他业务成本））/（（洗衣收入+其他业务收入）

会员卡毛利率 =(3-(19+24+3*5.65%))/3=（会员卡销售收入-（会员卡成本+会员卡提成+会员

卡销售收入*5.65%））/会员卡销售收入

总体GOP率 =70/1=GOP/营业收入

净GOP率(扣除运营性财务费用

和门店非考核项) =(70-67-85+87+91)/1=(GOP-运营性财务费用（不含利息）-非考核项+项目

中介费+总部非考核项)/营业收入

考核GOP率(按考核收入计算) =133/118=考核GOP/考核营业收入

出租率

平均房价

客房RevPAR

综合RevPAR月均综合REVPAR=每月所有收入/（所有房间*这个月

天数）

营业收入1=sum(2~10)（考核成本中心12和考核成本中心88）

客房收入 2=客房收入

会员卡销售收入 3=会员卡收入

餐饮收入（不含含早） 4=餐饮收入（不含含早）

餐饮-含早收入 5=餐饮-含早收入

小商品收入 6=小商品收入

电话收入 7=电话收入

洗衣收入 8=洗衣收入

佣金 9=应付中介公司佣金

其他业务收入 10=会议收入、赔偿收入、其他收入（PMS）、其他收入

营业费用11=12+15+21+27+33+41+42+45+47+

58+59=（考核成本中心12-88）与酒店GOP考核相关所有费

用

税金12=13+14

营业税金及附加 13＝营业税、城建税、教育费附加、其他税费、转租产

生的税金，其他业务产生的税金

增值税 14=因销售小商品产生的增值税，如果600108为负数，

取绝对值；如果600108为正数，取负的绝对值

非客房服务成本15=sum(16~20)＝餐饮、小商品成本、电话费、洗涤费、其他业务税

金及其他业务成本

餐饮 16=根据盘点表从原材料结转的当月食品，酒水成本。

小商品 17=酒店出售或兑换小商品（含书籍）

客衣洗涤费 18=核算酒店发生的客衣洗涤费

会员卡成本 19=会员卡成本

其他业务成本 20=其他业务成本

人力成本21=sum(22~28)＝人员工资及福利

工资 22=工资

奖金 23=核算发放给酒店员工的奖金金额

会员卡提成 24=员工销售会员卡提成

员工活动福利费 25人事规定的每年固定可用于员工福利的额度 亚朵酒店集团直营店GOP报表项 目序号计算公式

其他社保及福利 26工会经费、职工教育经费、工作服、福利费其他、欠

薪保障金、员工的各种补贴

直营店员工社保 27=酒店员工养老、工伤、医疗、生育、综合保险（成

本中心1202店员组）、外包管理费 直营店员工公积金 28=酒店员工公积金（成本中心1202店员组）

能源费用29=sum(30~34)＝水、电、煤等所有能源费用

水费 30＝按照抄表数预提的当月水费成本-上月预提＋上月

实际

电费 31＝按照抄表数预提的当月电费成本-上月预提＋上月

实际

煤、燃气费 32＝按照抄表数预提的当月煤燃气费成本-上月预提＋

上月实际 热水费 33=按照实际支付数据计入

其他能源 34＝其他能源费

客房费用（含棉织品）35=sum(36~42)＝核算客房实际消耗的各种费用，清洁用品、清洁费

、棉织品、客用品、运输费、装卸费、洗涤费等客房

费用

清洁费用 36=核算企业每月实际消耗的清洁用品费用。清洁公司

提供清洁服务发生的费用，如酒店外墙清洁费、地毯

清洗费等。

客用品 37=核算酒店每月实际消耗的客用品（一次性牙刷、拖

鞋、梳子、肥皂等）费用。包括开业后增补的客房摆

放物品。

运输费 38=核算企业所承担的大宗物品的运输费用，装卸费，

不包括日常的邮寄费、快递费。

棉织品 39=核算开业酒店实际发生的棉织品费用（不含开业前

和第二季棉织品的费用）。 客房洗涤费 40=核算酒店所发生的洗涤费用。

客房饮水 41=客房饮用水成本

其他客房费用 42=其他与客房有关的费用成本

开业物品摊销43＝开业初（含二次开业）购入棉织品以及开业第二季

的棉织品、印刷品、制服、餐厨具、客房摆放、装饰

画的成本

酒店销售服务费用44=45+46 =酒店因销售发生的佣金、推广等费用

酒店销售服务费用－佣金 45=中介销售佣金

酒店销售服务费用-其他 46＝除佣金外，其他市场推广费用

修理费47=48用于酒店维护维修费用

修理费－日常修理费 48=日常修理费、大型设备保养费

办公、通讯费49=50+51+57+58+59＝绿化、邮寄、办公用品、会议费、保险费、办公事

务费、垃圾清运费、治安联防费、电话、宽带、有线

电视费、110服务费、报警服务费、消防维保费

办公费用 50核算企业各部门领用的与办公有关的办公用品以及办

公事务费

通讯服务费 51=sum(52~56)电话、宽带、有线电视费、110服务费、报警服务费

电话费 52酒店相关电话费（不含电话线路基本租赁费）

电话线路租赁费 53电话线路基本租赁费

宽带费 54网络宽带费

有线电视费 55有线电视费

其他通讯服务费 56110服务费、报警服务费

办公印刷费 57企业当期实际领用的办公印刷品费用，由“库存商品

——印刷品”科目转入。

专业服务费 58审计费、验资费、保险费、消防维保费，因工商年检

所支付给相关部门的年检费用。企业办理营业执照、

税务登记证、卫生许可证等各类证照所发生的费用。

其他办公费用 59＝绿化、邮寄、会议费、垃圾清运费、治安联防费、

装饰费业务招待费60＝ 因工作需要发生的各项对外的招待费用项 目序号计算公式

其他费用61=sum(62~67)＝存档费、招聘费、培训费（不含管理学院培训费）

、餐厨费用、税金费用、专业服务费、差旅费

人事成本 62存档费、招聘费、培训费（不含管理学院培训费）

餐厨费用 63核算餐厅购买的餐厨具（锅碗瓢盆、玻瓷银等）

税金费用 64核算企业根据税务规定计提应交的车船使用税、河道

管理费及其他税金费用

差旅费 65企业员工因开展业务外出发生的差旅费（不含直营店

店长成本中心13）。 停车场费用 66

运营性财务费用（不含利

息） 67＝汇兑损益、金融机构手续费、信用卡手续费、票据

贴现 其中：金融机构手续费 68=金融机构手续费

信用卡手续费 69=信用卡手续费

GOP70=1-11＝营业收入－营业费用

转租收入71=各酒店发生的所有与转租有关的收入

加盟收费72=西安合资店根据协议向加盟店收费（只有西安一家

店有）项 目序号计算公式

运营性其他成本73=sum(74~80) 不计入GOP的各项费用，包括：场地费、承包费、租

赁费、物业费、房屋维修基金、赔偿费、房产税（以

下费用均取自12、和88）

房屋租金及管理费 74＝场地费、承包费、租赁费、物业费、房屋维修基金

、赔偿费、房产税 房产税 75

印花税 76

土地使用税 77

折旧与摊销（不含开业物品

摊销） 78＝经营租赁固定资产改良、固定资产折旧、无形资产

等摊销

开办费 79开办费摊销（不含开办费下城区统筹业务招待费

6615011702）

营业外收支净额 80＝公允价值变动、投资收益、营业外收入、融资费用

、资产减值损失、营业外支出、补贴收入、罚款支出

营业单位利润81=70+71+72-73＝GOP＋转租收入－运营性其他成本

总公司收取管理费 82＝PMS服务费、酒店咨询管理费、加盟费、其他酒店

管理服务费 利息费用 83＝利息支出

利息收入 84＝利息收入

非考核项目85=sum(86~91)

宽容、开业、专项奖 86=门店发生的宽容期、开业奖、专项奖等（不含直营

店店长成本中心）

项目中介费 87=试营业后发生的项目中介费（为取得项目而产生的

中介费）（取所有成本中心）

管理学院培训费 88=门店在管理学院参加培训发生的费用（取所有成本

中心） 城区活动费用 89＝城区活动费用（取所有成本中心）

酒店其他非考核项 90=归集除“

66012206/66012207/660124/661406/660204/6610040

1/66012208/660704"外所有涉及以上科目的，酒店成

本中心99的费用,注意科目“主营业务成本”也要取

进去

总部非考核项 91=归集除“

66012206/66012207/660124/661406/660204/6610040

1/66012208/660704"外所有涉及以上科目的，按照最

新酒店成本中心规则1-11成本中心

税前利润92=81-82-83+84-85＝营业单位利润－总公司管理费－利息费用＋利息收

入－非考核项目

运营性EBIT93=81-86-87-90=营业单位利润-宽容、开业、专项奖-项目中介费-大

型设备保养费-业务招待费（城区统筹）

EBITDA94=92+78+83-84=税前利润+折摊＋利息费用-利息收入

Normalized EBITDA95=94+79=EBITDA+开办费

所得税96运营产生所得税款

净利润97=92-96=税前利润-所得税

收入调整项98=sum(99~108)-sum(109~117)

加：转租收入调整项 99=转租收入

总部免房券 100=总部发放免房券在店内使用时等值收入，按铂金卡

价计（门市价*0.85）

积分兑换免房 101=会员积分兑换免房（单价按照会员部政策随时调

整）积分兑换礼品 102=会员积分兑换礼品(单价按会员部政策随时调整）

市场活动返还 103=酒店市场活动返还金额

104

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超市运营管理要什么报表

超市运营管理要什么报表

超市运营管理要什么报表

1. 引言

超市作为零售行业重要的一员，需要运营管理报表来监控和评估业务表现。这些报表能够提供有关超市运营情况的详细数据，帮助管理层做出准确的决策。本文将介绍超市运营管理要使用的报表，并分析每个报表的重要性和作用。

2. 销售报表

销售报表是超市运营管理中最关键的报表之一。通过销售报表，管理层可以了解超市的销售额、销售趋势和销售额的构成。这些数据能够帮助管理层评估销售业绩，并确定市场需求和销售策略的有效性。销售报表通常包括月度销售报表、周销售报表和日销售报表。

3. 库存报表

库存报表用于监控超市的库存状况。这些报表通常包括库存数量、商品种类、进货数量和销售数量等信息。通过库存报表，管理层可以及时了解超市的库存量，预测供应链需求，并制定库存管理策略。库存报表还可以帮助管理层识别过期商品和管理超市的货架陈列。

4. 进货报表

进货报表记录了超市的进货情况，包括供应商名称、进货数量和进货价格等信息。通过进货报表，管理层可以跟踪超市的供应链，了解供应商的供货情况，并评估进货策略的效益。进货报表还可以帮助管理层制定采购计划，控制进货成本，以及预测和满足市场需求。

5. 人力资源报表

人力资源报表用于管理超市的人力资源。这些报表通常包括员工数量、员工薪资、员工福利以及员工的工作时数等信息。通过人力资源报表，管理层可以监控员工数量和薪酬成本，并评估员工绩效和培训需求。人力资源报表还可以帮助管理层制定人力资源管理策略，如招聘计划和员工激励方案。

6. 财务报表

财务报表是超市运营管理中非常重要的一部分。财务报表包括利润表、资产负债表和现金流量表等。通过财务报表，管理层可以了解超市的财务状况，如销售利润、债务和现金流量。财务报表也可以帮助管理层进行财务分析，评估业务的盈利能力和偿债能力，以及制定财务决策和预算规划。 7. 客户反馈报表

客户反馈报表用于收集和分析顾客的意见和反馈。这些报表可以包括顾客满意度调查报告、投诉报表和建议报表等。通过客户反馈报表，管理层可以了解顾客对超市商品和服务的评价，及时回应投诉，并改善超市的运营和服务质量。客户反馈报表还可以帮助管理层洞察市场需求，制定市场营销策略，并提升顾客满意度和忠诚度。

店铺销售业绩报表及图表分析模板

店铺销售业绩报表及图表分析模板

店铺1月2月3月4月5月店铺2 16,526.00 153,635.00 25,252.00 163,631.00 -店铺1月2月3月4月5月

店铺1 252,522.00 115,252.00 563,636.00 152,525.00

店铺2 16,526.00 153,635.00 25,252.00 163,631.00

店铺3 156,365.00 255,252.00 262,666.00 35,261.00

店铺4 563,636.00 252,536.00 265,251.00 11,566.00

店铺5 26,364.00 252,523.00 252,521.00 152,525.00

店铺6 526,436.00 456,365.00 216,933.00 152,516.00

店铺7 165,363.00 152,525.00 145,363.00 151,541.00

店铺8 21,636.00 855,636.00 154,636.00 263,636.00

店铺9 152,531.00 362,636.00 262,626.00 252,521.00

店铺10 263,523.00 333,333.00 652,661.00 251,562.00

#########店

年度总业绩：年度最佳店

1,083,935.00

359,044.00

709,544.00

1,092,989.00

683,933.00

1,352,250.00 614,792.00 1,295,544.00 1,030,314.00 1,501,079.00 店铺销售总业绩饼状图

店铺1店铺2店铺3店铺4店铺5店铺6店铺7店铺8店铺9店铺10

6月7月8月9月10月11月 - - - - - -6月7月8月9月10月11月

店铺1015%店铺销售业绩报表

最佳店铺：最佳店铺业绩占比：

- 20,000.00 40,000.00 60,000.00 80,000.00 100,000.00 120,000.00 140,000.00 160,000.00 180,000.00

4s店财务报表

4s店财务报表

4s店财务报表

财务报表分析公式

一、偿债能力分析：

1、流动比率=流动资产/流动负债*100%。指标越高，企业流动资产流转越快，偿还流动负债能力越强。国际公认200％，我国150％较好。

2、速动比率=速动资产（流动资产－存货）/流动负债*100%。国际标志比率100％我国90％左右。

3、资产负债率=负债总额/资产总额*100%。指标越高负债程度高，经营风险大，能以较低的资金成本进行生产经营。保守比率不高于50％，国际公认较好60％。

4、长期资产适合率=（所有者权益+长期负债）/（固定资产+长期投资）*100%

二、资本状况分析：

1、资本保值增值率=扣除客观因素后的年末所有者权益/年初所有者权益*100%，指标越高，资本保全情况越好，企业发展潜力越大，债权人利益越有保障。

2、资本积累率=本年所有者权益增长额/年初所有者权益*100%，指标越高，所有者权益增长越快，资本积累能力越强，保全情况好，持续发展能力越大。

三、盈利能力分析：

1、主营业务毛利率=毛利（主营收入－主营成本）/主营业务收入*100%，介于20％-50％之间，一般相对合理稳定，流动性强的商品，毛利率低。设计新颖的特殊商品（时装）毛利率高。

2、主营业务净利率=净利润/主营业务收入*100%，反映企业基本获利能力。

3、主营业务成本率=主营业务成本/主营业务收入*100%

4、营业费用率=营业费用/主营业务收入*100%

5、主营业务税金率=主营业务税金及附加/主营业务收入*100% 6、资产净利率=税后净利/平均总资产*100%=主营业务净利率*总资产周转率。指标高低于企业资产结构，经验管理水平有密切关系。

7、净资产收益率=净利润/平均所有者权益*100%。反映投资者投资回报率，股东期望平均年度净资产收益率能超过12％。

8、不良资产比率=年末不良资总额/年末资产总额*100%

9、资产损失比率=待处理资产损失净额/年末资产总额*100%

直营门店财务管理制度：免修版模板范本

直营门店财务管理制度：免修版模板范本

直营门店财务管理制度

1. 前言

直营门店是企业通过自身的资源和渠道进行经营的门店，其财务管理对于企业的发展和利润最大化具有重要的作用。为了保证直营门店的财务管理得以规范和有效执行，制定本文档，明确直营门店财务管理的各项制度和规定。

2. 财务管理职责

直营门店负责人（简称“门店负责人”）负责直营门店的财务管理工作，包括财务报表的编制、财务数据的记录和分析等。

财务部门负责支持门店负责人的财务管理工作，提供财务数据分析和决策支持。

总部财务部门负责对直营门店的财务管理工作进行监督和审核，确保合规和准确性。

3. 财务制度

3.1 财务报表编制

直营门店应按照公司要求，按月、季度和年度编制财务报表。财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表。

资产负债表反映了直营门店的资产和负债状况，包括各项资产的价值和债务的偿还情况。 利润表反映了直营门店的营业收入、营业成本和利润情况，以及其他与利润相关的项目。

现金流量表反映了直营门店的现金流入和流出情况，包括经营性现金流量和投资性现金流量等。

3.2 财务数据分析

财务部门应根据财务报表的数据，对直营门店的财务状况进行分析，并向门店负责人提供相应的数据报告和建议。

对资产负债表进行分析，评估直营门店的资产配置和负债结构。

对利润表进行分析，评估直营门店的盈利能力和成本控制。

对现金流量表进行分析，评估直营门店的现金流动性和风险抵抗能力。

根据分析结果，向门店负责人提供合理的财务决策建议，以优化直营门店的财务状况。

3.3 财务数据记录

直营门店应建立健全的财务数据记录系统，确保财务数据的准确和完整。

门店负责人负责对门店的财务数据进行日常记录和汇总，包括销售额、成本、费用等。 财务部门负责对门店财务数据的审核和核对，确保数据的准确性和合规性。

门店负责人和财务部门应定期进行财务数据的检查和复核，确保财务数据的完整和可靠。

3.4 财务审计

直营门店应定期进行财务审计，以审核财务数据的准确性和合规性。