第13章风险评估

成功的项目管理(第5版)填空题完整版第一章1．项目有哪些特征？①有明确界定的目标②由一系列相互关联的任务组成③需要运用各种资源来执行任务④有具体的起始和终止日期⑤只发生一次，独一无二的⑥都有发起人或客户⑦包含一定的不确定性2．举出3 个日常生活中你曾参与的项目。

（略）3．至于项目目标实现的7 个因素是什么？资源、风险、质量、预算、客户满意度、工作范围、进度计划4．项目生命周期4 个阶段。

启动项目（项目章程）、计划项目（基准计划) 、执行项目（可接受的交付物）、结束项目（项目文档）5.项目通过一个叫做项目章程的文件获得授权.6.计划项目阶段的结果是基准计划。

7。

在执行项目阶段,项目计划被执行并开展活动来产出所有可交付物并完成项目目标 .8。

项目管理过程就是制定计划,然后按计划工作。

9。

项目目标必须在执行项目的组织和客户或发起人之间达成一致.10。

文化认知和敏感性不仅重要，而且和全球项目管理的成功相互依赖。

第二章1。

项目生命周期的初始阶段开始于需求、问题或机会的识别。

2。

项目选择包括评估各种需求和机会，然后决定这些机会中的哪些应该作为项目继续进行下一步工作.3。

项目选择的四个步骤是什么?①制定一套评估机会的标准②列出每个机会所基于的假设③收集每个机会的数据和信息，确保做出一个正确的项目选择决定④对照标准评估每个机会4。

项目章程用来正式的授权一个项目,并总结了项目的关键条件和项目参数。

5。

最少列出项目章程中应包含的8 个要素。

项目名称、目标、成功标准或预期利润、资金、主要交付物、验收标准、里程碑计划、关键假设、限制因素、主要风险、项目经理、发起人、签字批准和日期6、需求建议书的目标是什么？从客户角度全面、详细的阐述满足识别出的需求所要做的工作7、需求建议书中包含的主要要素有哪些？项目目标、工作陈述、客户要求、交付物、验收标准、审批要求、合同类型、截止日期、时间表、付款方式、申请书内容主要包括（方法、交付物、进度计划、经验、人事安排、成本等）、申请书评价标准包括(方法、经验、成本、进度计划等,以及各项标准所占权重）8.小心不要只给承约商中的一些提供信息, 而是提供给所有感兴趣的承约商，因为那将给他们中的一些提供对别人不公平的信息。

商业银行业务与经营第十三章的形考题及答案注意：选项（abcd）后面数字是一道题对这题的的评分，也就是答案，如果是0，是错误的，.就不要选择。

绿色为：单选题蓝色为：多选题紫色为：判断题top/第13章/判断题第十三章判断题银行在确定其经营目标时，流动性与安全性往往很难调和，有对冲性。

（）对0错100第十三章判断题商业银行经营管理水平是资产负债业务管理水平、财务管理水平、人事管理水平等综合体现。

（）对100错0第十三章判断题银行流动性需求是否能得以满足，仅受银行现金来源是否可得的影响。

（）对0错100第十三章判断题当经济处于增长阶段，利率会下降。

（）对0错100第十三章判断题汇率风险在固定汇率制度下要比在浮动汇率制度下大。

（）对0错100第十三章判断题银行目前和未来在整个金融系统中的地位高低，对其在危机时从政府处得到的支持力度有着重要影响。

（）对100错0第十三章判断题银行越大、越重要，其风险的波及面越宽。

（）对100错0第十三章判断题银行债权人的法律地位是相同的。

（）对0错100第十三章判断题商业银行运用时间序列预测法预测风险，其实质是根据过去和现在的风险情况来预测未来同类风险发生的概率及造成的影响。

（）对100错0第十三章判断题领先指标法的原理是利用经济指标之间存在的前趋与后继关系，在分析、讨论前趋指标的基础上，推测后继指标，以达到预测目的。

（）对100错0第十三章判断题商业银行内部控制仅限于对商业银行内部风险的控制，它通过建立自我约束和控制机制发挥作用。

（）对100错0第十三章判断题商业银行的内部控制是维护银行稳健经营，确保整个银行体系正常运转的有效保障，它能避免金融体系内产生到闭的“多米诺效应”的悲剧，有利于维持金融秩序的稳定。

（）对100错0第十三章判断题．从不相关或负相关的要求出发，商业银行分散风险应在金融工具、资产负债期限、融资的地区等方面的选择上进行综合考虑，然后确定恰当的做法。

（）对100错0第十三章判断题银行风险自留策略会引发严重的财务后果。

第十三章风险评估一、单项选择题1.审计风险准则要求注册会计师在审计的所有阶段都要实施风险评估程序，并且应当将识别的风险与（）可能发生错报的领域相联系。

A.财务报表层次B.认定层次C.披露D.各类账户余额2.无论评估的重大错报风险结果如何，注册会计师都应当针对重大的各类交易、账户余额和披露实施（）。

A.细节测试B.实质性程序C.分析程序D.控制测试3.注册会计师了解被审计单位及其环境，其目的是（）。

A.识别和评估财务报表重大错报风险B.识别和评估财务报表层次重大错报风险C.识别和评估认定层次重大错报风险D.设计和实施进一步审计程序4.注册会计师在了解被审计单位的内部控制时，需要针对（）得出结论。

A.被审计单位内部控制设计的是否合理B.被审计单位内部控制是否得到执行C.被审计单位内部控制执行的效果D.一项控制单独或者连同其他控制是否能够有效防止或发现并纠正重大错报，并确定控制得到执行5.企业在设计内部控制时，可以考虑在下列（）情形中采用人工控制。

A.存在大量或重复发生的交易B.事先可预见的错误能够通过自动化控制得以防范或发现C.控制活动可得到适当设计和自动化处理D.编制调节表并对调节项目进行跟踪6.注册会计师在了解被审计单位与财务报告相关的信息系统时，应特别关注以下（）事项。

A.在被审计单位经营过程中，对财务报表具有重大影响的各类交易B.交易生成、记录、处理和报告的程序C.信息系统如何获取固定资产折旧，无形资产摊销等信息D.某些高级管理人员是否有可能篡改自动过入总分类账和财务报告系统的数据7.在被审计单位内部控制五要素中，有助于确保管理层的指令得以执行的政策和程序是（）。

A.控制环境B.信息系统与沟通C.控制活动D.风险评估过程8.作为风险评估的一部分，注册会计师应当运用职业判断，识别、评估和应对特别风险，以下观点中错误的是（）。

A.特别风险是需要注册会计师识别和评估的、根据判断认为需要特别考虑的重大错报风险B.特别风险通常与非常规交易和判断事项相关C.被审计单位管理层不需要专门针对特别风险专门设计和实施内部控制D.实质性分析程序不足以应对特别风险，所以注册会计师应当实施细节测试，或将实质性分析程序与细节测试结合运用9.注册会计师在将识别的重大错报风险进行汇总时，对于在日常交易采用高度自动化处理的企业中所识别的风险，应列入（）风险。

食品安全风险监督和评估信息管理制度一、目的为规范公司食品安全风险监测和评估信息管理工作，及时、准确地发现食品安全问题，预防食品安全事故的发生，根据《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国农产品质量安全法》、《中华人民共和国食品安全法实施条例》的规定，结合我公司实际特制定本制度。

二、术语1、食品安全风险监测，指通过系统和持续地收集食源性疾病、食品污染及食品中有害因素的监测数据及相关信息，并进行综合分析的过程。

2、食品安全风险评估,指对食品、食品添加剂中生物性、化学性和物理性危害对人体健康可能造成的不良影响所进行的科学评估，包括危害识别、危害特征描述、暴露评估、风险特征描述等。

第一章总则第一条：食品安全风险监督和评估应本着代表性、客观性、准确性和及时性的原则进行。

第二条：食品安全风险评估的范围包括对泵送生产之食品、食品相关产品中的生物性、化学性和物理性危害进行的评估。

第三条：总经理办公室负责全公司食品安全风险监督和评估的组织领导、综合协调工作和日常管理工作，及时将监测和评估结果上报总经理。

并向公司提出工作建议，执行相关决议；制定、组织实施食品安全风险监督和评估方案；负责对监测结果进行分析，根据监测结果，认为有需要进行风险评估的，下达风险评估任务。

第四条：食品风险监测和评估所获得的数据、结果、结论等相关信息实行保密制度。

第二章风险监测和实施第五条：各相关部门结合我公司实际情况或根据需要及主管部门的规定而开展监测活动。

第六条：食品安全风险监测遵循优先选择原则，兼顾日常监测范围和年度重点，健康危害较大、风险程度较高及污染水平呈上升趋势的；使用范围广、流通过程长、消费量大的作为优先监测内容。

第七条：办公室每年年底前制定并印发下年度食品安全风险监测方案。

包括以下内容：1、承担监测任务的部门；2、具体监测的内容，包括样品各类、数量、采样来源、检验项目；3、样品的采样、封装、运输及保存条件；4、采样方法、检验方法及依据；5、结果汇总及报送机构；6、监测完成时间及结果报送日期；第八条：承担食品安全风险监测工作的部门应根据要求，完成监测方案规定的监测任务，按时向办公室报送监测数据和分析结果，保证监测数据真实、准确、客观。

企业风险评估与风险管理制度第一章总则第一条目的和依据为了保障企业的正常运营和发展，建立健全风险评估与风险管理制度，规范企业内部各项业务活动，并有效防备和应对各类风险，提高企业整体的风险掌控本领，依据《中华人民共和国企业法》等相关法律法规的规定，订立本规章制度。

第二条适用范围本制度适用于公司全体员工，包含各级管理人员、各部门员工及相关合作伙伴。

第二章风险评估第三条风险识别和评估的原则1.风险识别和评估应当遵从科学、客观、全面、可操作性和可验证性的原则。

2.风险评估应采用系统性方法，包含但不限于手记数据、分析数据、定量评估和定性评估等方式。

3.风险评估结果应及时反馈给相关部门和人员，并采取措施加以改进和完善。

第四条风险分类依据企业实际情况，将风险分为战略风险、操作风险、市场风险、财务风险、法律风险、安全风险等不同类型。

第五条风险识别1.各部门应依据自身工作职责及业务特点，自动识别风险，并及时上报给风险管理部门。

2.风险管理部门应建立风险识别档案，定期对各部门供应的风险进行汇总、分析和评估。

第六条风险评估1.风险管理部门应依据风险识别结果，进行风险评估，并将评估结果及时上报给高级管理层。

2.高级管理层应依据风险评估结果，订立相应的风险管理策略，并下发相关部门进行执行。

第三章风险管理第七条风险管理策略1.风险管理策略应当包含风险防备、风险掌控、风险转移和风险应对等方面。

2.风险管理策略应与企业的战略目标相适应，权衡利弊，确保风险管理的有效性和可连续性。

第八条风险防备1.各部门应依据风险管理部门下发的风险管理策略，加强对风险的防备措施。

2.风险管理部门应定期组织对风险防备措施的执行情况进行检查和评估。

第九条风险掌控1.风险管理部门应订立风险掌控措施，明确责任人及执行时间，并加强对措施执行情况的监督和检查。

2.各部门应乐观搭配风险掌控措施的落实，确保风险掌控目标的达成。

第十条风险转移1.风险管理部门应及时识别和评估风险，并依据风险程度和企业本领，选择适当的风险转移方式，如购买保险、签订责任分担协议等。

海洋油气工程题目：风险评估学生姓名：宋坤学号：Z13020165专业班级：船舶与海洋工程石工研13-7班指导教师：倪玲英2014年1月第1章概论1.1风险的定义一般说来，风险是指在一定条件下和一定时期内可能发生的各种结果的变动程度。

在涉及风险问题的研究中，风险的定义大致可分为两类：第一类定义强调风险的不确定性；第二类定义强调风险损失的不确定性。

第一类定义可称为广义风险，第二类定义称为狭义风险。

风险具有客观性，其大小随时阃延续而变化，是“一定时期内”的风险。

严格说来，风险和不确定性是有区别的。

风险是指事前可以知道所有可能的后果，以及每种后果的概率。

但是风险是否发生、对谁发生、何时发生、后果如何是不确定的。

因此，给风险下一个精确的定义不是件易事。

一般的定义为：风险是指活动或事件产生消极的、人们不希望的后果和可能性。

即指在特定客观情况下，在特定的期间内，某一事件的实际结果与其预期后果之间的变动程度，变动程度越大，风险越大；相反，则越小。

1.2风险的本质风险的本质是指构成风险特征，影响风险产生、存在和发展的因素，包括：风险因素(Hazard)、风险事故(Peril)和损失(Loss)。

风险因素是指能增加或产生损失频率和损失幅度的条件，它是事故发生的潜在原因，是造成损失的内在或间接原因。

而风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，它是造成损失的直接原因和外在原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生才能导致损失。

损失则是指非故意的、非计划的和非预期的经济价值的减少。

1.2风险的分类风险分类的目的在于理论上便于研究，实际上便于根据不同类别的风险，采取不同的管理策略。

根据不同的需要或不同的角度，运用不同的分类标准，可得出相应类别的风险。

按风险的潜在损失形态可将风险分为财产风险(Property Risk)、人身风险(Personal Risk)及责任风险(Liability Risk)。

财产风险是指导致财产发生毁损、灭失和贬值的风险。

信息安全与风险评估管理制度第一章总则第一条目的与依据为了确保企业的信息安全，保障企业各类信息的机密性、完整性和可用性，防范和降低信息安全风险，订立本制度。

本制度依据相关法律法规、国家标准和企业实际情况订立。

第二条适用范围本制度适用于企业全体员工，包含本公司全部部门和分支机构。

第三条定义1.信息安全：指信息系统及其相关技术和设施，以及利用这些技术和设施处理、存储、传输和管理的信息，免受未经授权的损害、访问、泄露、干扰、破坏或滥用的状态。

2.信息系统：指由硬件、软件、网络等构成的用于收集、处理、存储、传输和管理信息的系统。

3.信息资产：指有价值的信息及其关联的设备、媒介、系统和网络。

第四条职责1.企业管理负责人应确立信息安全的紧要性，订立信息安全战略，并供应必需的资源支持。

2.相关部门负责人应依据本制度订立相关的细则与操作规范，并监督执行情况。

3.全体员工应遵守信息安全制度，妥当处理信息资产，乐观参加信息安全风险评估活动。

第二章信息安全掌控要求第五条信息资产分类与保护等级评定1.信息资产应依据其紧要性和保密性对其进行分类，并评定相应的保护等级。

2.不同保护等级的信息资产应依照相应等级的掌控要求进行处理和保护。

第六条访问掌控要求1.针对不同角色的员工，应订立相应的访问权限规定，确保信息资产的合理访问。

2.离职、调离或调岗的员工应及时撤销其相应的访问权限。

第七条安全配置要求1.企业信息系统应依照安全配置要求进行设置，包含操作系统、数据库、应用程序等软硬件的安全配置。

2.对于紧要系统和关键设备，应定期进行安全配置检查和更新。

第八条密码安全要求1.强制要求员工使用安全性高的密码，并定期更换密码。

2.禁止员工将密码以明文形式存储或透露给他人。

第九条网络安全要求1.网络设备和传输设备应定期维护，确保其正常运行和安全使用。

2.网络应用程序应遵从安全开发规范，定期对其进行漏洞扫描和修复。

第十条数据备份和恢复要求1.紧要数据应定期备份，并存储在安全可靠的地方。

【CPA-审计】第13章对舞弊和法律法规的考虑知识点总结第十三章对舞弊和法律法规的考虑第一部分舞弊【知识点1】各方责任【知识点2】组织项目组讨论【知识点3】风险评估(风险评估程序+项目组讨论+舞弊三角分析)1.风险评估程序(无观察和检查程序，因为舞弊观察、检查不到)(2023调整)2.评价舞弊风险因素(舞弊三角理论：压力、机会、态度（借口）)【知识点3】识别和评估由于舞弊导致的重大错报风险1.风险的分类：报表层风险+认定层风险(特定交易、账户余额、披露)+管理层凌驾2.舞弊导致的重大错报风险——特别风险(1)评估重大错报风险时，应当“基于收入确认存在舞弊风险”的假定，评价哪些类型的收入或认定导致舞弊风险。

(2)如果未将收入确认作为由于舞弊导致的重大错报风险领域，应在审计底稿中记录得出该结论的理由。

【知识点4】应对评估的由于舞弊导致的重大错报风险：三方面1.总体应对措施：(1)分配和督导项目组成员时，考虑其具备的知识、技能和能力，并考虑由于舞弊导致重大错报风险的评估结果。

(2)评价被审计单位对于会计政策的选择和运用，是否表明通过操纵利润作出虚假报告。

(3)增加审计程序的不可预见性。

2.应对认定层次舞弊风险实施的审计程序：进一步审计程序的性质、时间安排、范围(1)改变拟实施审计程序的性质，或获取额外佐证性信息。

(2)调整审计程序的时间安排(包括在期末或接近期末实施实质性程序，或针对本期较早时间发生的交易事项或整个报告期内的交易实施实质性程序)。

(3)调整审计程序的范围(包括扩大样本规模，在更详细的层次上实施分析程序，利用计算机实施更广泛的测试)。

3.针对舞弊易发高发领域的重点应对措施(2023新增)(1)在建工程和购置固定资产相关的舞弊风险应对①在建工程：是否存在与经营规划不符或与预算不符的异常工程；是否存在长期停工或长期未完工工程。

②固定资产：复核购置固定资产的合理性；检查购置合同、发票；复核已入账固定资产验收情况。