我国商业银行信用风险预警与缓释：基于全面风险管理视角

《我国商业银行风险管理——理论与实证研究》篇一一、引言随着我国金融市场的持续发展和经济全球化的深入推进，商业银行所面临的风险也日益复杂和多样化。

因此，对于我国商业银行而言，风险管理的重要性不言而喻。

本文旨在探讨我国商业银行风险管理的理论框架，并结合实证研究，分析当前商业银行风险管理的现状及存在的问题，提出相应的改进措施。

二、商业银行风险管理理论框架1. 风险管理的定义与目标商业银行风险管理是指通过识别、评估、监控和控制风险，以实现银行资产、负债和权益的安全与稳健的过程。

其目标是通过科学的风险管理，保障银行的稳健运营和持续发展。

2. 风险管理的主要内容商业银行风险管理主要包括信用风险管理、市场风险管理和操作风险管理三个方面。

其中，信用风险管理主要关注贷款业务、贸易融资等信贷业务的信用风险；市场风险管理则主要关注因利率、汇率等市场因素引起的风险；操作风险管理则关注由于系统故障、人员操作失误等因素引起的风险。

三、实证研究1. 研究方法与数据来源本文采用实证研究方法，通过收集我国商业银行的公开数据和内部数据，运用统计分析和模型分析等方法，对商业银行的风险管理进行深入研究。

数据来源包括银行年报、监管部门发布的数据等。

2. 实证研究结果（1）当前我国商业银行在风险管理方面取得了一定的成绩，如建立了较为完善的风险管理体系，加强了风险管理的信息化等。

（2）然而，仍然存在一些问题，如部分银行对风险管理的重视程度不够，风险管理体系的完善程度有待提高；部分银行在风险管理过程中存在信息不对称、沟通不畅等问题。

（3）针对不同类型的风险，如信用风险、市场风险和操作风险，各银行应采取不同的风险管理策略和方法。

例如，对于信用风险，银行应加强客户信用评估和贷款审批流程；对于市场风险，银行应建立完善的市场风险监测和预警机制；对于操作风险，银行应加强员工培训，提高操作规范性和系统安全性。

四、改进措施与建议1. 增强风险管理意识各商业银行应提高对风险管理的重视程度，树立全员风险管理意识，将风险管理融入银行的日常运营中。

求
析， 而且分类 科学 、 量化准 确 ， 大量运 （ ）缺乏 高质量 的风险管理信 用金融工程技 术和数理统计模型 。信 二 年底 我 国 息系统 用 风险 管理 模型 中具 有 代表 性 的是
２０ ０６ 链
， 到 险制度难 以落实。
银 行业要
全面开放 ，银行业将面临更加激烈 的 国内 、 国际竞争的挑 战。因此 ， 在经济 全球化背景下 ，我 国的商 业银行应 当 不断提高 自身的经营能力 、竞 争能力
和抗风 险能力。 在信用风险管理上 ， 我 国商业银行应 当借鉴 国际上先进 的信 用风险管理经验 。强化信用 风险的管 理 ，建立适合 自身发展的信用风险管 理模型，以能够尽快达到新巴赛尔协 议中所作 的要求 。我国正处 于大力发 展社会 主义市场经济时期 ， 银行融资 在现在 和将来都会是企业筹措 资金 的
皋 根 据
来
ＷＴ ０
考核一般以利润 、资产负债规模等指 进行度量和管理的先进技术 标为依据 ， 未对预期损失加 以考 虑 。 收 传统 的商业银 行信用 出现忽视信贷 要采用定 性分析和主观判 断 ， 而现代 议 的 要 风险 、 片面追求高效益的短期行 为 ， 风 的信用风险管理越来越重视定量分
１９ ９ ４年 Ｊ ． 摩 根提 出 的 Ｖ ．Ｐ ＡＲ模
型， 该模 型受到金融界 的广泛认可 ， 为 许多 金融 机构所 采用 。 目前 ，ｒｄｔ Ｃｅ ｉ —
ｍ ｔｃ、 ｒｄ ｍｅ ｉ ＋ Ｋ Ｖ 以 及 ｅ ｉｓＣ ｅｉ ｒ ｔ ｔｃ 、 Ｍ ｒｓ
ＲＰ Ａ Ｍ度量 指标量 化方法 Ｒ Ｒ Ｃ等 ＯＡ
损 失的可 定流于形式 ， 对责任人处理过轻 。 不能 待 ，要么是由信贷 人员 的好恶来决定 能 性。我 起到警示作用。最后 ， 商业银行的绩效 其先后顺序 ， 这显然是不科学的。

商业银行风险的独特性， 表现在 以下三个方 面： ～是 经营的高负债性 ， 即 自有资本金 占全部资金来源 的 比例
行信用 风险管理是一个 系统工程 ，涉及风险 的识别 、 风 险的度量 、 风 险的缓释 、 风 险的评估与处理等方面 。 在风 险识别 和度量方 面 ， 我 国定量 化管理技术大多数是借鉴 国外 已有模 型 ，如 Ｋ ＭＶ模 型 、基 于风险 价值 Ｖ ａ Ｒ的 Ｃ ｒ ｅ ｄ ｉ ｔ Ｍ ｅ ｔ ｒ ｉ ｃ ｓ 模型 。而借鉴这些 模型会带来 一个 问题 ， 如果只是简单 的学习和照搬西方 已有 的理论和模型 ， 模型 执行基础并不一定符合我国国情而直接应用于实践 中。
一
、
全面风险管理及对商业银行 的意义
标、 全 面风险管理构成要素和企业的各个 层级。 对于商业银行来说， 全面风险管理的 内涵主要包括
以下 方 面 ：
美国 Ｃ Ｏ Ｓ Ｏ委员会提 出的 《 企 业风险管 理： 整合框 架》 指出， 全 面风险管理是一个 由企业法人 ， 管理 层和各 部 门人员共 同参与 ， 应用于企业 经营 、 管理等各项 活动 的风险管理过程 。其 目标 是通 过识别潜在的企业风险 ， 将企业整体风 险保持在风险偏好之 内， 并合理保证企业 既定 目标 的实现 。 全面风险管理体系包 括八个关联 的要 素， 分别是 ： 风 险管 理环境 、 风险管理 目标 设定 、 事项识
—
基 于全 面风 险 管 理 理念 下银 行 信 用 风 险
管 理 问题 分析
孟 妍 摘要： ２ ０ ０ ８年美 国爆发次贷危机一些商业银行被迫宣布破产 。监 管部 门开始制 定或完善补救 规则 ， 并推动商业
银行 执行 全面和科学风险管理 的监管要求 。对我国商业银行而言 ， 我们应该认 识到我国商业银行对信用风险管理 的 不足， 找 到改进方法完善我 国商业银行信用风险管理。 关键词 ： 商业银行 ； 全面风险管理 ； 信用 风险管 理

《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着经济全球化和金融市场的日益复杂化，商业银行所面临的信用风险问题愈发突出。

信用风险是商业银行面临的主要风险之一，其度量和管理对于保障银行资产质量和金融稳定具有重要意义。

本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理，分析当前存在的问题及挑战，并提出相应的解决方案和建议。

二、我国商业银行信用风险现状及问题1. 信用风险现状我国商业银行的信用风险主要表现在贷款业务中。

由于经济周期、政策调整、企业经营状况等多种因素影响，借款人的还款能力可能发生变化，导致银行贷款无法按时收回，从而产生信用风险。

2. 存在的问题（1）信用风险度量体系不完善：我国商业银行在信用风险度量方面，尚未形成完善、科学的度量体系，导致风险识别和评估的准确性不高。

（2）风险管理意识不足：部分银行对信用风险的认识不足，风险管理意识薄弱，缺乏有效的风险管理机制。

（3）信息不对称：银行与借款人之间的信息不对称，使得银行难以全面、准确地了解借款人的信用状况和还款能力。

三、信用风险度量方法及模型研究1. 传统信用风险度量方法传统信用风险度量方法主要包括专家评估法、信用评分法等。

这些方法主要依赖于银行信贷人员的经验和主观判断，准确性受人为因素影响较大。

2. 现代信用风险度量模型（1）KMV模型：KMV模型是一种基于借款人公开信息的信用风险度量模型，通过分析借款人的信用状况和还款能力，预测违约概率。

（2）CreditMetrics模型：CreditMetrics模型是一种基于市场数据的信用风险度量模型，通过分析借款人的信用等级转移概率和违约概率，计算贷款的预期损失和波动性。

（3）我国商业银行在实践中应用的度量模型：近年来，我国商业银行在实践中逐渐引入了KMV、CreditMetrics等现代信用风险度量模型，结合自身业务特点进行改进和创新，形成了具有中国特色的信用风险度量模型。

四、信用风险管理策略及实施建议1. 完善信用风险度量体系：建立科学、完善的信用风险度量体系，提高风险识别和评估的准确性。

银行信用管理的技术水平仍然 比较落后 。 而且 ， 由于 目前 国内缺乏转移信用风险的必要市场和工具 ， 商 业 银行 一般 只 能发放 贷 款并 一直 持有 至 到期 日。直 到 ２ ０ ０ ５年 ４月 ， 民银 行 和银 监会 联合 颁 布《 人 信贷
资产证券化试点管理办法》 我国才开始进行资产证券化的试 点 ， ， 其他的信用风险转移工具短期 内还难
完善 ， 金融市场结构失衡， 缺乏必要有效的管理手段等等 ， 而与此同时对银行的监管则逐步趋于规范和
严格 。
２ ０ 年我 国商业银行全面实行贷款的五级分类方法 ，对每笔贷款按是否具有偿还能力归入正常 、 ０２
次级 、 关注 、 可疑和损失五个不 同的级别 ， 关注 、 可疑和损失这三类构成不 良贷款。 商业银行通过贷款分
此外 ，部分 商 业 银行 根据 风险度 管 理 理论构 建 了 自己 的风险 管理 框架 。如工行 、
数据来源 ：０ ６年各银行年报及招股说明书。 ２０
建行 、农行等都采用风险度管理 的思路建
立 了 自己的风 险管理 框架 ， 定 了风 险管 理办法 ， 制 开发 了 自己 的模 型 和信 息 系统 。 （ ） 约 因素分 析 二 制 银 行 信用 风 险需 要 采用 先 进 的 风 险测 度 模 型和 技 术 ， 就 目前 我 国金 融业 发 展 的现 状来 说 ， 业 而 商
就是在 一定 收益 水平下 使信用 风 险最小 化 ， 或者说 是 在一定 的风 险水 平下使 收益最 大化 。
二 、 国商业银行信用风险管理的现状分析 我
（ ） 一 总体概 况
风 险 的测 度与 评估 是风 险管理 的核 心 ， 风 险管 理水平 的提 高 与优化 又是 一 个系统 工程 。不得 不 但 承认 ， 国银 行业 在这一 个过 程 中面对众 多 约束 ， 我 例如 外部 社会 经济 信用 环境欠 佳 ， 内部 组织 与制度 不

《我国商业银行信用风险度量和管理研究》篇一一、引言随着中国金融市场的日益发展和深化，商业银行作为我国金融体系的核心，其在国民经济中发挥着越来越重要的作用。

然而，伴随着业务的不断扩张和金融创新的不断涌现，商业银行所面临的信用风险也日益突出。

因此，对信用风险进行准确的度量和有效的管理，已成为我国商业银行稳健经营和持续发展的关键。

本文旨在研究我国商业银行信用风险的度量和管理，以期为商业银行的风险管理提供理论支持和实际操作建议。

二、我国商业银行信用风险现状我国商业银行的信用风险主要来源于贷款业务，尤其是对企业和个人的信贷业务。

近年来，随着经济的发展和金融市场的变化，信用风险呈现出新的特点和趋势。

例如，风险规模不断扩大，风险类型日趋复杂，信用违约事件频发等。

这给商业银行的风险管理带来了巨大的挑战。

三、信用风险度量方法研究针对信用风险的度量，本文详细介绍了多种度量方法，包括传统的信用评分模型、现代的风险度量模型以及基于大数据和人工智能的度量方法。

这些方法各有优缺点，需要根据实际情况选择使用。

例如，传统的信用评分模型主要依据企业或个人的财务数据和历史信用记录进行评分，适用于对历史数据丰富的企业或个人进行信用评估。

而现代的风险度量模型则更加注重对未来风险的预测和评估，可以更好地应对金融市场的变化。

基于大数据和人工智能的度量方法则可以通过分析大量的非结构化数据，提高信用评估的准确性和效率。

四、信用风险管理策略研究在信用风险管理策略方面，本文提出了一系列的建议和措施。

首先，商业银行应建立完善的信用风险管理体系，包括风险评估、风险控制、风险监测和风险报告等环节。

其次，应加强对风险的预警和监测，及时发现和处理潜在的风险。

同时，商业银行应加强与监管机构的沟通与协作，共同维护金融市场的稳定。

此外，还应加强对员工的培训和教育，提高员工的业务能力和风险意识。

最后，应加强信息披露和透明度建设，保障投资者的合法权益。

五、实际案例分析本部分以某大型商业银行为例，对其信用风险的度量和管理工作进行详细的案例分析。

浅谈我国商业银行信用风险管理巩剑璐　中国人民银行平遥县支行摘要：随着经济全球化和一体化进程的不断推进，金融发展已经与国民经济不可分割。

我国商业银行在金融市场中占据了主导地位。

面对现今复杂的经济金融市场环境，对于商业银行来说，在经营过程中面临着各种风险，其中尤为突出的是信用风险，这种风险越来越复杂，出现的概率越来越常态化，这样对于商业银行的风险管理来说压力不断的增大。

通过对商业银行信用风险管理进行探究，有利于更好地防范化解信用风险，促进商业银行的健康发展。

关键词：信用风险管理；管理文化；预警体系一、我国商业银行信用风险管理的现状分析(一)银行业信用风险管理法律制度不健全近几年以来，我国金融法律建设得以发展，建立了《中国人民银行法》、《银行业监督管理法》《商业银行法》《证券法》《反洗钱法》等法律来规范我国商业银行以及金融机构的经营活动。

但目前为止，我国还没有完整地制定出一部真正用来管理商业银行信用风险的法律，只是部分银行制定出试行于各行的《信用风险管理基本政策》，这部分的缺失容易给银行业埋下潜在的危机。

例如：我国在征信管理法规的缺失，使得商业银行在对客户进行放贷的时候，无法运用专业的法律法规对借贷人的信用状况进行分析，导致盲目放贷，最终致使很多借款无法收回，这无疑是为我国商业银行信用风险管理的法律出台敲响了警钟。

因此，面对我国经济体制的改革和金融创新的不断发展，我国目前的金融法律制度已难以满足经济发展的需求。

为规避我国商业银行信用风险的产生，健全其信用风险管理法律制度刻不容缓。

(二)银行业信用风险管理体制不健全1.全面风险管理的整体结构亟待健全现如今，相当一部分国内银行尚未拥有完善、系统的风险管控体系，甚至不少银行的内部架构本身仍存在诸多方面的问题。

即便大部分银行早已成立了各种性质的风险防控组织，然而却都没有对它们具体的管控范畴进行有效界定，同时也存在着数量均衡方面的问题。

因为银行内部风控部门或组织工作范围的模糊不清，进一步造成单位内部风险防控工作的混乱和无序，各部门之间相互牵制、相互推诿，不可避免地会出现风险管理方面的重叠和缺口。

《我国商业银行风险管理——理论与实证研究》篇一一、引言随着全球金融市场的日益复杂化和我国金融体系的持续发展，商业银行风险管理的重要性愈发凸显。

有效的风险管理不仅关乎银行自身的稳健运营，也与国家金融安全、经济稳定密切相关。

本文旨在深入探讨我国商业银行风险管理的理论框架，并结合实证研究，分析当前商业银行风险管理的现状、问题及优化策略。

二、商业银行风险管理理论框架1. 风险管理的定义与目标商业银行风险管理是指银行通过识别、评估、监控和控制风险，以保障资产安全、维护经营稳定的一系列管理活动。

其目标在于实现风险与收益的平衡，确保银行的稳健运营和持续发展。

2. 风险管理的基本原则商业银行风险管理应遵循全面性、审慎性、及时性和有效性原则。

全面性原则要求银行对各类风险进行全面识别和评估；审慎性原则要求银行在风险管理中保持谨慎态度，充分考虑各种不利因素；及时性原则强调银行应迅速应对突发事件，降低风险损失；有效性原则要求银行的风险管理措施应具有实际操作性和针对性。

三、我国商业银行风险管理现状与问题1. 风险管理现状目前，我国商业银行已建立较为完善的风险管理组织架构和制度体系，运用先进的风险管理工具和技术，如信用评分模型、压力测试等，对各类风险进行识别、评估、监控和控制。

同时，监管部门也加强了对银行风险管理的监督和指导。

2. 存在问题尽管我国商业银行风险管理取得了一定成效，但仍存在一些问题。

一是风险管理意识有待提高，部分银行过于追求业务扩张，忽视风险管理；二是风险管理手段和技术有待更新，部分银行仍采用传统的手工操作方式，缺乏现代化的信息技术支持；三是风险管理人才队伍建设滞后，部分银行缺乏专业的风险管理人才。

四、实证研究本研究采用案例分析法和定量分析法，对我国商业银行风险管理进行实证研究。

选取了我国几家具有代表性的商业银行作为研究对象，收集了其近几年的风险管理数据和相关资料。

通过对这些数据和资料的分析，发现以下问题：1. 风险管理体系的完善程度与银行经营状况呈正相关关系。

我国商业银行信用风险预警系统构建的开题报告一、研究背景和意义信用风险是商业银行面临的最主要的风险之一，信用风险管理的水平直接影响到银行业的发展和稳定。

商业银行信用风险包括贷款、担保、信用证、保函等业务中涉及的借款人、担保人、开证人、保证人等各类交易方的信用违约风险。

如何有效地评估和预测信用风险，成为商业银行风险管理中的重要问题。

随着信息技术的迅速发展，商业银行信用风险预警系统逐渐成为商业银行风险管理的有力工具。

商业银行可以对客户和交易方的信用风险进行实时监控和分析，及时发现预警信号，防止信用违约事故发生，保障银行的经济效益和声誉。

因此，商业银行信用风险预警系统的构建对于提高商业银行风险管理的水平和效率具有重要意义。

二、研究目标本次研究的目标是构建一套完整的商业银行信用风险预警系统，包括数据采集、数据挖掘和模型建立三个模块，具体目标如下：1. 数据采集模块：建立数据采集系统，实现对客户、交易方等相关数据的实时采集和更新。

2. 数据挖掘模块：利用数据挖掘技术和机器学习算法，提取信用风险的关键特征，并建立信用风险模型。

3. 模型建立模块：基于机器学习算法和统计分析方法，建立商业银行信用风险预警模型，并对模型进行优化和测试。

三、研究内容1. 商业银行信用风险预警系统总体架构设计：简要介绍商业银行信用风险预警系统的总体设计和流程，明确各个模块之间的关系和数据流向。

2. 数据采集模块：设计并实现数据采集系统，对客户、交易方等相关数据进行实时采集和更新。

3. 数据挖掘模块：收集、处理和分析商业银行相关的业务数据，利用数据挖掘技术和机器学习算法提取关键特征，并建立信用风险模型。

4. 模型建立模块：基于机器学习算法和统计分析方法，构建商业银行信用风险预警模型。

5. 系统测试和优化：测试商业银行信用风险预警系统的效果和性能，对系统进行优化和改进。

四、研究方法1. 数据采集模块采用数据采集技术和数据库技术，实现数据的实时采集和存储。

我国商业银行信用风险管理研究的开题报告
标题：我国商业银行信用风险管理研究
背景及意义：
商业银行是金融系统的核心，是整个经济活动的重要参与者。

信用风险是商业银行面临的主要风险之一，其影响范围广泛，一旦发生，可能对银行的稳健运营和金融
系统的安全稳定造成重大影响。

近年来，我国商业银行的信用风险呈现出较强的增长
趋势，尤其是受新冠疫情的影响，许多企业面临贷款违约风险，加剧了银行的信用风险。

因此，加强商业银行信用风险管理显得尤为重要。

研究目的：
本研究旨在分析我国商业银行信用风险管理现状，深入研究商业银行信用风险管理所面临的问题和挑战，探讨如何完善商业银行信用风险管理制度和提高风险管理水平。

研究内容：
1. 商业银行信用风险的概念和特点
2. 商业银行信用风险管理现状
3. 商业银行信用风险管理的主要问题和挑战
4. 商业银行信用风险管理的有效途径和措施
5. 基于数据分析的商业银行信用风险管理方法探索
6. 实证分析和案例研究
研究方法：
本研究采用文献研究法、案例分析法、问卷调查法和实证分析法等多种研究方法，将结合已有的文献和实际情况，对研究内容进行全面深入的分析与探讨。

预期成果：
本研究将通过对我国商业银行信用风险管理的探讨和分析，提出有效的商业银行信用风险管理措施和方法，以期为商业银行信用风险管理提供思路和参考，为完善我
国商业银行信用风险管理制度和提高风险管理水平提供有益参考。

提要
信用风险是商业银行的主要
风险之一 ， 商业银行的信用风险管理决定
着银行的生存 和发展． 本文分析我国商业
银行信用风 险管理 中存在的主要 问题 ， 并
我 商 银 信 风险 理 国 业 行 用 管
口文 ／陈 虹 韩 笑 杨楷模
来 一 直 不 强 ， 业 务运 作 的具 体 信 用 风 险 的实践表明， 对 中央银行监管并不充分和及
一
可 能性 。从 该 定义 可 以看 出 ， 用 风 险 由 分析层三部分组成。 信 数据库存储各种交易 机 构资信评 级、 企业资信评 级、 贷款项 目 两 部 分 组 成 ： 是 违 约 风 险 ， 交 易 ～ 方 信息 ， 一 指 中间数据处理器主要将原 始数据信 评 级、企业债券 与短期 融资债券 资信评 不愿或无 力支付 约定款项致使 交易另 一 息进行分类识别和处 理， 数据分 析层是数 级 、 保险及证券公 司评级等 。特别 以中诚 方 遭 受 损 失 的 可 能性 ； 二 是 信 用 价 差 风 据 处 理 的 最 高 阶 段 ， 它根 据 风 险 管理 的不 信 、 上海 远 东 为代 表 的 一 些 独 立 评 级 机 构 险 ， 由于 信 用 品 质 的变 化 引起 信 用 价 差 同需求从数据库 中抽取信息进行分析。 指 由 已经初步成为行业 内的佼佼者 ， 并表现 出 的变 化 而 导 致 的 损 失 。 用 风 险 体现 在 商 于 我 国 商 业 银 行 在 信 息 系 统 开 发 上 缺 乏 较好的发展 前景 。然而 ， 信 与西方发达 国家 业 银 行 经 营 活 动 的全 过程 ， 含 于 银 行 资 前瞻性和连 续性 ， 蕴 造成信息冗余 ， 数据 之 相 比， 还存在着相当的距 离。 金 来 源 和 运 用 的 各 个 方面 。 间的 一 致性 较 差 。 础 数据 的不 统 一 和 准 基 （ ） 立全 国性的银行间数据 库。 二 建 由 （ ） 用风 险管 理 。 险管 理 是 通 过 确 性 较 差 ， 二 信 风 使根 据 基 础 数 据 进 行 分 析 所 得 于 我 国金 融 市 场 发 展 较 晚 ， 用 评 估 中 介 信 对风 险的识别 、 衡量和 控制 ， 以最小 的成 出的结果缺乏可信度 ， 对于高层次的风 险 机 构才 刚刚起步 ， 信用风 险管理实践中所 本 将 风 险 导 致 的 各 种 不 利 后 果 减 少 到 最 分 析 也无 法 展 开 ， 而 无 法建 立 各种 信用 有 数据统计 方法 的运用 都面 临着 样本 数 从

浅析我国商业银行信用风险管理[摘要]近年来，金融自由化、全球化的趋势锐不可挡，金融创新迅猛发展，一些先进的信用风险管理模型相继问世。

我国商业银行特别是国有商业银行长期处于高风险运行状态。

随着我国商业银行逐步建立起信用风险管理体系，各方正在积极探对我国信用风险管理中存在的问题，文章提出了完善我国商业银行信用风险管理的对策。

[关键词]商业银行；信用风险；风险管理随着世界经济的不断发展，金融业在各国经济发展中所发挥的作用越来越重要，但20世纪70年代以来，金融监管的放松以及金融自由化的趋势。

使得金融业的竞争加剧，金融风险的表现越来越猛烈。

金融危机频频爆发。

特别是2008-2009全球金融危机，给世界经济带来了巨大的影响和损失，引起全世界金融业对金融风险管理的高度重视。

一、商业银行信用风险管理的主要内容信用风险管理是运用一种管理工具和技术，对授信过程中存在的各类债务人违约的可能性和不确定性进行预测、监督、控制，以贯彻执行银行发展战略，实现风险和收益配比最优化的过程。

信用风险管理主要包括三个部分：信用风险的识别、度量和控制，由于信用风险自身存在着诸如分布不对称以及数据匮乏等理论问题和实际问题，因此导致信用风险的度量成为信用风险管理的一个关键问题，也是我国商业银行信用风险管理的一个瓶颈。

1．信用风险的识别信用风险的识别是信用风险管理的第一阶段，也是信用风险管理得以有效实行到其它阶段的基础。

信用风险的识别所要解决的核心问题是经济主体要判明自己所要承受的金融风险在本质上是否归属于信用风险这种具体的风险形态。

2．信用风险的度量信用风险的度量是信用风险管理的第二阶段。

信用风险的度量就是运用特定的数理统计方法，从历史资料中推测信用风险损失的概率密度函数，进而为未来可能的损失进行科学的推测。

因此，对信用损失的概率密度函数的合理估测成为信用风险度量的重要任务和核心内容。

3．信用风险的控制在对信用风险进识别和度量以后，信用风险的管理便进入第三阶段，即控制阶段。

我国商业银行信用风险管理问题探究摘要本文主要探讨金融危机视角下的我国商业银行信用风险的管理问题。

首先明晰金融危机和商业银行信用风险的关系，然后列举和分析我国商业银行在信用风险管理方面面临的问题，并针对这些问题提出了对策。

关键词金融危机商业银行信用风险管理中图分类号：f830 文献标识码：a2007年爆发的美国次贷危机，波及范围之广、影响程度之深、冲击强度之大，为上世纪30 年代以来所罕见，演变成为21 世纪波及全球的金融危机。

在金融危机的大背景下，受害较深的是被称为经济血脉的商业银行。

信用风险作为商业银行面临的主要风险，其成因归结起来主要是银企之间信息不对称、信贷管理机制不完善和外部监管不力等。

目前，我国商业银行在信用风险的管理方面依然存在着一些问题，美国次贷危机的爆发再一次为金融机构特别是商业银行的风险管理敲响了警钟。

一、金融危机和商业银行信用风险的关系信用风险在市场经济条件下，日益成为金融风险生成的主要根源之一。

首先表现在信用的相互依存性和普遍性。

如今经济全球化使各国经济的相互依存程度加深，作为各国经济联系纽带的信用的破坏必然会引起整体的反应。

金融危机和商业银行信用风险的关系还体现在大量金融风险产品的创新与金融业的过度竞争。

银行盈利水平因存贷款利差缩小而下降，导致许多金融机构通过寻求各种高风险业务来获得较高收益。

在这种趋势下大量传统的金融机构进入风险投资行业。

还有，金融衍生产品的创新趋势和金融市场的证券化，银行面对许多信誉较高的大公司转向金融市场直接直接融资的情况，银行的经营风险变大。

另一方面，银行业不断进行金融创新，但信用监管制度却跟不上金融创新的步伐。

投资者因为传统的货币概念和测量口径趋于失效，受蒙骗上当，使信用风险日益增加，造成了金融危机的发生。

金融危机使得商业银行海外业务明显放缓，债券等投资业务大幅亏损，信贷业务明显减少。

二、我国商业银行信用风险管理现状（一）风险管理手段落后。

国内商业银行在风险管理上的方法局限于财务指标、比率等静态分析上，与国外银行大量应用风险计量模型量化风险的管理手段相比，依然停留在主观经验判断层面，缺乏科学的计量、监测、风险识别、控制、报告等手段。

提风 险资本 。 ２ ． 信 贷相 关的 内部 控 制得 到 改善
４ ．信 用风 险 缓 释 Байду номын сангаас 具 单 一
我国商业银行早 已着手于内部信用评级体系 的开发建设 ，从建设 之 初不 断积累企业的财务数据及其 它指标信息 ，同时也致力于完善评级 模 型，提 升信用评级的精准度。 目 前 商业银行基本上能够根据 已掌握 的数 据预测 出企业 的违约概率和违约损 失 ， 并据此制定相关 的信贷 政策 、计
我 国 商业 银 行 信 用 风 险 管 理存 在 的 问题 及对 策研 究
张 琳
摘 要： 自美国次贷危机 以来 ，金融监 管机构 日 益重视信用风险监 管的有效性 ，信用风险 的管理 水平也成为商业银行 的核 心竞争能力 之一。本文在 深入分析 国内商业银行信用风险现状 的基础上 ，剖析 了 信 用风险管理 中存在的 问题 ，并 对如何 完善我 国商业信 用风险管理提 出了对策建议 。 关键词 ：信 用风 险管理 ；问题 ；对策建议
一
、
引 言
１ ． 风 险 管理 理 念 落 后
信用中介性与高杠杆性是银行业的行业特质性 ，它 既是 银行获取高 额利润的基石 ， 也是 整个银行体系脆弱性的根源所在 。银行 在攫取高额 盈利的同时必 然内生伴随着高风险 ， 从 本质上来讲银行就是 经营风险 的 行业。因此 ，如何有效管控风险 、维护银行体 系的长期 稳健运行 、提高 金融资源的配置效率 、更好 的服务于实体经济成为银行业 以及 金融监管 机构面临的长期 而艰 巨的任务 。银行 风险从 日常 运营 可划分 为信 用风 险 、市场风险、操作风险 、流 动性 风险 等 ，其 中信用 风 险 占据特殊 地 位 ，是银行 风险管理 的核心 内容。在金融创新 、全球化 、放松 管制的背 景下爆发的美国次级债务危机把信用衍生品推 到了风 口浪尖 ，主流的观 点认 为信用产 品泛滥及其监管不当是此次危机发生 的主要原因。 ２ ０ １ ０ 年１ ２月 １ ６巴塞 尔 委员 会 发布 了第 三 版 巴塞 尔 协议 （ Ｂ ａ ｓ ｅ ｌ Ⅲ） ，有效吸取 了本轮金融危机的教训 ，加 强对资产负 债表外信用 风险 的监管 ，提高了对交易账户和复杂资产证 券化风 险暴漏 的资本要求 。我 国在危机过后 的监管更趋审慎主动 ， 逐 步建立 与信用风 险管理 相对 应的 宏观管理制度框架 。２ ０ ０ ９年出 台 《 固定资产 贷款管理暂行办法 》 、《 项 目融资指引》 ，２ ０ １ ０年相继 出台了 《 个人贷款管理暂行办法》 、《 流动资 金贷款管理暂行办 法》 ，简称 “ 三个 办法 ，一个 指引 ” ，初 步构建 了我 国银行业金融机构 的贷款业务法规框架。据中国银监会 《 商业银行主要 监管指标情况表 （ 法人） 》统计显 示 ，从 ２ ０ ０ ９年至 ２ ０ １ ２ 年 ９月，我 国 商业银行加权平均资本充足率高于规定 的 ８ ％，２ ０ １ ２ 年前三季 度均高于 １ ２ ．７ ％ ，资本充足率维持在较高水 平 ， 但 Ｂ ａ ｓ ｅ ｌ １ １ Ｉ 对后 期各级资本 充足 率实施 了更 为严厉 的监管。Ｂ ａ ｓ ｅ ｌ １ １ Ｉ 规定截 止 ２ ０ １ ５ 年 一月 ，各商业银 行 核心一级资本下线从 现行 的 ２ ．Ｏ ％提 升至 ４ ．５ ％ ，一级 资本不得 低于 风险加权资产 的 ６ ．０ ％ ，从 ２ ０ １ ６ 年１ 月到 ２ ０ １ ９年 １ 月分 阶段设立 总额 不低于银行风 险资产 的２ ．５ ％的防护缓 冲资本 ，并提 出了 ０－ ２ ．５ ％逆 周期缓 冲资本 。在危机过后我 国商业银行信 贷规模快 速扩张的 背景下 ， 这一资本监管对商业银行的风险控制能力 和资金 的运用水平提 出了更高 的要求。因此 ，银行必 须不 断提升 信用风 险 的管理水 平 ，做 到风 险可 控、 安全运行 和收益最大化。 二、现 阶段我 国商业银行风险管理取得 的进步

浅析我国商业银行风险管理的现状【摘要】商业银行风险管理在我国经济发展中具有重要意义。

本文从引言部分探讨了商业银行风险管理的重要性和发展背景，接着分析了我国商业银行风险管理的基本框架、存在的问题、挑战、发展趋势以及改进措施。

在总结了我国商业银行风险管理的现状，提出未来的发展方向，并对整篇文章进行了总结。

通过本文的分析，可以更好地了解我国商业银行风险管理的现状和发展趋势，为未来的风险管理工作提供参考和支持。

【关键词】商业银行、风险管理、现状、发展、基本框架、问题、挑战、趋势、改进措施、发展方向、总结1. 引言1.1 商业银行风险管理的重要性商业银行风险管理的重要性可以说是银行业务中至关重要的一环。

随着金融市场的不断发展和变化，商业银行所面临的风险也日益增多，如信用风险、市场风险、流动性风险等。

如果风险管理不到位，将对银行的健康发展和稳定性造成严重影响。

风险管理可以帮助商业银行有效防范各类风险，保障客户的资金安全。

通过建立完善的风险管理体系，银行可以及时识别并应对潜在风险，保障客户的利益不受损失。

良好的风险管理可以提高商业银行的经营效率和竞争力。

风险管理可以帮助银行优化资产配置、提升运营效率、降低成本，从而更好地适应市场需求和竞争环境。

健全的风险管理可以增强商业银行的持续发展能力和抗风险能力。

在金融市场波动剧烈的背景下，只有建立起科学的风险管理机制，银行才能在激烈的市场竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

商业银行风险管理的重要性不容忽视，必须引起各级管理者的高度重视和持续关注。

1.2 我国商业银行风险管理发展的背景我国商业银行风险管理发展的背景可追溯至改革开放以来我国金融市场的不断发展壮大。

随着金融市场的开放和竞争加剧，商业银行面临着越来越复杂多样的风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。

1990年代以来，我国商业银行风险管理开始引起重视，各家银行相继建立了风险管理部门，加强了对风险的识别、评估和控制。

● 审 计 工 作
《 经济师｝ ２ ０ １ ４ 年第 ２ 期
我国 商 业银 行风险管 理 研究： 基于银行 内部 审计 与风险管理之 间的 关 系， 分析 了我 国商业银行 风险管理 内部审计的现状及其成 因， 对建 丑健 全内部 审计参与 的、完善 的商业银 行风 险管理体 系提 出 了对 连 议 关键词 ： 商业银 行 风险管理 内部审计 中 图分 类号 ： Ｆ ８ ３ ０ 文 献标 识 码 ： Ａ
一
在《 内部 审计 实务标 准》 中， 国际 内部 审计师协会 归纳地 描 述 了内部审计在组织 风险管理时的重要性 ： “ 内部审计部 门应监 督、 评价组织风险管理体系 的有效性 ； 内部审计活动应协 助组 织 识别和评估重大 风险问题 ，并帮助组织改进风险管理与控制 系 统； 内部审计 部门应 当对 组织 的风 险管理 、 控制 、 治 理各个方 面 进行评价” 。 内部审计 的重要地位 ，占据了商业银行风险管理体 系中主 要 的组成部分。内部审计是 内部控制 的手段 ， 目标则 为价值增值 和 防范风险 。内部控制作为内审中不 可缺失 的一部分 ， 也就成为 风险管理体 系中不 可或缺 的一 部分 。内部审计的重要性 可以归 纳为 ： １ ． 面 对 复 杂 多变 的经 营 环 境 ， 内部 审计 对 环 境 诸 因素 的确 认 和评价成为商业银行 风险管理体系构建的基石 。从宏观经济环 境和金融环境 的角度考虑 ，内审部门致力于对经营环境发展及 变化趋势 的把握 ， 以构建 、 完善其风险应对机制 。从微观 的银行 经 营理念 和风 险文 化的角度来 看 ，内审部门致力于对 内部环境 蕴含 的各要 素的分析和评 价 ， 并加 以科 学 、 合理地 量化考核 ， 以 保障组织运营的安全性 。 ２ ．内审部 门对商业 银行 运营管理活动 的全过程进行干预 和 监控 ， 包 括从 银行的 目标设定开始到监控操作 的诸 多环节 ， 而这 正是风险管理体 系的核心之所在 。 ３ ． 内审部 门对 风险因素作 出的判断及其应对策略 ， 是 风险管 理体系的最 终落脚点 。 根据组织经营管理 的特点 ， 内审部 门通 过 科学 、 合 理的风险决策 ， 从 而在企业的可执行的范 围内实 现剩 余 风险最小化 、 成本效益 最大化 ， 而这 也正是风险管理 的真正意 义

A.一系列利率下限元 B.一系列利率上限元 C.利率封顶期权多头+利率互换空头 D.利率封顶期权空头+利率互换多头 正确答案：AC .关于利率互换，说法正确的是（）。 A.利率互换的主要目的是为了降低融资成本 B.利率互换交换的是不同特征的利息和本金 C.利率互换是一种典型的场内衍生产品 D.利率互换的交易策略包含单边交易和组合交易两大类 正确答案：AD .中国信用风险缓释合约 B.信用违约互换
A.违约率 B.损失率 C.互换票面利率 D.期望损失 正确答案：ABCD .某款逆向浮动利率票据的息票率为：10%-Shib。r。这款产品是（）。 A.浮动利率债券与利率期权的组合 B.浮动利率债券与利率远期的组合 C.固定利率债券与利率互换的组合 D.息票率为5.5%的固定利率债券，以及收取固定利率4.5%、支付浮动利率Shibor的利率互换合约所构成的组合 正确答案：CD .若某期权买方希望获得期权持有期权，标的物的最高价和最低价间的差额收益，其选择的结构化产品内嵌。的 期权不可能是。 A.美式看涨期权多头
8.02%-8.07%的差额0.05%是该产品的流动性成本 D.7月13日为起息日，次年1月13日为起息日，计息期9个月 正确答案：ABC .金融机构持有的场外期权头寸常常需要对冲波动性的风险,一般而言可以采用（）对冲场外股指奇异期权的 Vega风险。 A.股指远期 B.股指互换 C.标准股指期权 D.波动率互换 正确答案：CD .有关互换说法正确的是（）。 A互换浮动端可以是浮动利率、权益指数、个股等 B互换可用于管理利率风险、权益市场风险 C互换可用于加杠杆 D双边清算的互换不存在对手方风险
C.发行人的融资成本会影响结构化产品的初始价格 D.是否具备对应的二级市场是结构化产品定价时需要考虑的因素 正确答案：ABCD .关于远期利率合约的信用风险，描述正确的是（）。 A.随着到期日临近，空头的信用风险会增加 B.在远期合约有效期内，信用风险的大小很难保持不变 C.多头面临的信用风险相对来说更大 D.远期合约信用风险的大小可以用合约价值来衡量 正确答案：BD .一条远期利率协议（FRA）的市场报价信息为“7月13日美 元FRA6X9M8.02%-8.07%”,说法正确的是。o A.8.02%是银行的买价，若与询价方成交，则意味着银行在结算 日支付8.02%利率给询价方，并从询价方收取参照利率 B.远期利率协议的初始价值应为零