人民币结算账户管理办法

人民币银行结算账户管理的办法以及实施
细则解析
本文将对人民币银行结算账户管理的办法以及实施细则进行解析。

这些规定旨在管理和监督人民币银行结算账户的开设、使用和关闭，以确保金融系统的稳定运行和合规性。

一、人民币银行结算账户的开设
1. 开户主体：只有合法的金融机构和企业可以开设人民币银行结算账户。

2. 开户申请：开户申请必须按照相关法律法规的规定进行，并提供必要的证明文件和信息。

3. 开户审核：开户申请将由银行进行审核，确保申请人符合开户条件。

4. 开户许可：审核通过后，银行将发放开户许可证，允许申请人开设人民币银行结算账户。

二、人民币银行结算账户的使用
1. 资金存取：人民币银行结算账户可以用于存取资金，包括收入、支出和转账等。

2. 资金监控：银行将对人民币银行结算账户的资金流动进行监控，确保合规性和防范风险。

3. 资金报告：账户持有人需要按照规定提交资金报告，如资金流水表和财务报表等。

三、人民币银行结算账户的关闭
1. 关闭条件：人民币银行结算账户可以在以下情况下关闭：账户持有人申请关闭、账户持有人丧失开户条件、涉嫌违法犯罪等。

2. 关闭程序：银行将按照相关规定进行账户关闭程序，包括通知账户持有人、冻结资金、清算账户余额等。

以上是对人民币银行结算账户管理的办法以及实施细则的简要解析。

这些规定的目的是确保金融系统的稳定运行和合规性，同时为金融机构和企业提供便利的金融服务。

人民币银行结算账户管理办法实施细则（二）引言概述：本文是对《人民币银行结算账户管理办法实施细则（二）》进行详细解读和阐述，旨在进一步规范人民币银行结算账户管理的相关流程和要求。

本文将从以下五个大点进行介绍：注册与开通账户、账户使用与管理、账户资金运作、账户变更与注销、违规处理与监管。

正文：一、注册与开通账户1. 申请人需符合开户条件，提供相关材料和申请表；2. 银行对申请材料进行审核，确保合规性；3. 注册账户后，银行将向申请人提供账户开户通知书和账户操作指南；4. 开户后，申请人可通过身份验证进行账户使用。

二、账户使用与管理1. 账户持有人应妥善保管账户信息和相关证件，避免泄露；2. 账户持有人应定期查询账户余额，确保资金安全；3. 银行将根据账户资金情况进行账户分类管理；4. 账户持有人可通过指定合法渠道进行账户日常操作；5. 账户持有人应及时更新联系方式和身份信息，确保及时沟通。

三、账户资金运作1. 账户持有人可将资金转入转出账户；2. 转入转出账户的金额需符合规定的最高限额；3. 银行将根据资金运作情况对账户进行定期风险评估；4. 资金运作应遵守相关法律法规和银行规定；5. 账户持有人可根据需求办理资金关联业务。

四、账户变更与注销1. 账户持有人需提前向银行申请账户变更或注销；2. 账户变更需提供相关材料，经银行审核后方可变更；3. 账户注销需判断是否存在资金风险，并按规定办理注销手续；4. 银行将及时通知账户持有人账户变更或注销结果；5. 账户变更或注销后，账户资金将按相关规定进行处理。

五、违规处理与监管1. 银行将对违反人民币银行结算账户管理办法的行为进行严肃处理；2. 违规行为包括资金异常变动、虚假申报等；3. 银行将建立监管机制，加强对账户使用行为的监控；4. 银行有权对账户进行冻结、限制操作等处置；5. 监管机构将定期进行检查和评估，并对违规行为进行追责。

总结：《人民币银行结算账户管理办法实施细则（二）》的制定旨在规范人民币银行结算账户管理的相关流程和要求。

人民币银行结算账户管理办法实施细则第一章总则第一条为加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》），制订本实施细则。

第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民共和国境内依法经批准设立的，可以经营支付结算业务的银行业金融机构。

第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，可以对银行结算账户的开立和使用进行检查监督。

第四条中国人民银行通过全国人民币银行结算账户管理系统（以下简称银行账户管理系统），对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。

第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准制度，经中国人民银行核准后颁发开户许可证：（一）基本存款账户；（二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）；（三）预算单位开立的专用存款账户；（四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称QFII 专用存款账户）。

上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。

第六条开户许可证是中国人民银行依法做出准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的决定后，颁发的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的唯一有效证明。

第二章银行结算账户的开立第七条存款人应当以实名开立银行结算账户，并对其开户申请材料实质内容的真实性负责。

银行负责对存款人开户申请资料的真实性、完整和合规性进行审查。

第八条人民银行在颁发开户许可证时，应当在开户许可证中载明下列事项：（一）开户许可证的名称；（二）开户许可证编号；（三）开户核准号；（四）中国人民银行当地分支行账户管理专用章；（五）核准日期；（六）存款人名称；（七）存款人的法定代表人或单位负责人姓名；（八）开户银行名称；（九）开户银行机构代码；（十）账户性质；（十一）账号；（十二）开户日期。

还应当记载临临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，时存款账户的有效期限。

第九条基本存款账户开户许可证除了记载存款人基本存款账户的信息外，还应当完整记载存款人其他各类银行结算账户的开立、变更及撤销信息。

1.人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条为进一步加强人民币银行结算账户（以下简称“银行结算账户”）的管理，保证支付结算活动的顺利进行，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律、行政法规的规定，结合本行实际，制定本办法。

第二条银行结算账户是银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户，按存款人类别分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

第三条存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

第四条存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。

个人银行结算账户用于办理个人转账收付和现金存取。

第五条单位存款人申请开立、变更、撤销单位银行结算账户，变更预留印鉴章，临时存款账户展期，以及补（换）发开户许可证时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。

第六条存款人必须以实名开立银行结算账户，并对其出具的开户申请资料的真实性负责，法律、行政法规另有规定的除外。

营业机构负责对存款人开户申请资料的真实性、完整性和合规性进行审查。

第七条营业机构应严格遵守《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律、行政法规的规定，按照本行反洗钱内控制度的要求，在开立、使用、变更、撤销和管理银行结算账户的过程中履行识别客户的义务，及时对客户进行风险评定。

第八条营业机构应依法为存款人的银行账户信息保密。

对单位存款账户的存款，除国家法律、行政法规另有规定外，营业机构有权拒绝任何单位或个人查询；除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人冻结、扣划。

对个人存款账户的存款，除国家法律另有规定外，营业机构有权拒绝任何单位或个人查询、冻结、扣划。

第九条本办法适用于本行各营业机构银行结算账户的开立、使用、变更、撤销和管理。

人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。

本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个体工商户和自然人。

本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社。

本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。

邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。

第四条单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

第五条存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。

符合本办法规定可以在异地开立银行结算账户的除外。

第六条存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。

但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。

第七条存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。

除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。

第八条银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。

第九条银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。

人民币银行结算账户管理办法文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2003.04.10•【文号】中国人民银行令[2003]第5号•【施行日期】2003.09.01•【效力等级】部门规章•【时效性】已被修改•【主题分类】货币政策,银行业监督管理正文中国人民银行令（[2003]第5号）为规范人民币银行结算账户的开立和使用，维护经济金融秩序稳定，中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》，经2002年8月21日第34次行长办公会议通过，现予公布，自2003年9月1日起施行。

行长：周小川2003年4月10日人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。

本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织（以下统称单位）、个体工商户和自然人。

本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用合作社。

本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

（一）存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

（二）存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。

邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。

人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条为规人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民国中国人民银行法》和《中华人民国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条存款人在中国境的银行开立的银行结算账户适用本办法。

本办法所称存款人，是指在中国境开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织（以下统称单位）、个体工商户和自然人。

本办法所称银行，是指在中国境经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用合作社。

本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。

第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。

（一）存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。

单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。

个体工商户凭营业执照以字号或经营者开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。

（二）存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。

邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。

第四条单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。

第五条存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。

符合本办法规定可以在异地（跨省、市、县）开立银行结算账户的除外。

第六条存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。

但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。

第七条存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。

除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定银行开立银行结算账户。

第八条银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。

人民币账户管理办法人民币账户的管理对于维护金融秩序、保障经济活动的正常进行以及保护个人和企业的合法权益都具有至关重要的意义。

为了规范人民币账户的开立、使用、变更和撤销等操作，保障资金的安全与合规流动，特制定以下人民币账户管理办法。

一、账户分类人民币账户根据用途和性质的不同，主要分为以下几类：1、基本存款账户这是单位存款人的主办账户，用于日常经营活动的资金收付以及工资、奖金和现金的支取。

2、一般存款账户用于办理存款人借款转存、借款归还和其他结算的资金收付。

该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。

3、专用存款账户用于对特定用途资金进行专项管理和使用，如基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金等。

4、临时存款账户用于临时机构或临时经营活动的资金收付，有效期最长不得超过两年。

二、账户开立1、单位或个人需要开立人民币账户时，应向银行提交相关的证明文件和资料，包括营业执照、组织机构代码证、税务登记证、法定代表人身份证件等。

2、银行应按照规定对开户申请进行审核，核实申请人的身份和开户资料的真实性、完整性和合法性。

3、审核通过后，为申请人办理开户手续，并在规定的时间内将开户信息报送中国人民银行当地分支行进行核准或备案。

三、账户使用1、存款人应按照账户的性质和用途使用账户，不得将账户出租、出借或转让给他人。

2、办理资金收付业务时，应遵守国家有关法律法规和银行的相关规定，如实填写票据和结算凭证，不得伪造、变造。

3、基本存款账户的存款人支取现金，应按照国家现金管理的规定办理。

4、专用存款账户的资金使用应符合特定用途的规定，如专款专用，不得挪作他用。

四、账户变更1、存款人的账户信息发生变更，如单位名称、法定代表人、地址等，应及时向银行提出变更申请，并提供相关证明文件。

2、银行审核无误后，为存款人办理变更手续，并将变更信息报送中国人民银行当地分支行。

五、账户撤销1、当存款人因解散、破产、被吊销营业执照等原因需要撤销账户时，应向银行提出撤销申请，并交回未使用的重要空白票据和结算凭证。

人民币银行结算账户管理办法第一章总则第一条为进一步规范银行结算账户的管理，适应公司网上银行管理的需要，根据公司财权集中、统一调控、分级管理的原则及中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》等相关法律法规的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本管理办法（以下简称本办法）。

第二条本办法适用于公司和所属各单位。

第三条本办法所称银行结算账户是指中国人民银行规定的四类银行账户：基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。

第四条各单位负责人对本单位贯彻执行本办法和有效实施及银行结算账户的安全负责。

第二章开立管理第五条银行结算账户开立原则：项目部原则上不得单独开立银行结算账户，确因特殊原因由所在单位提出申请，报经公司财务管理部批准后允许在指定银行开立临时结算账户；公司或分公司原则上只允许在建行、中行、农行或交行开立一个账户（基本结算户）。

如因融资等特殊需要报经公司审批后可在相关银行开立一般存款账户。

各单位不得以自然人名义开立银行结算账户为单位或行政领导专用的银行结算账户或银行信用卡等第六条所有银行结算账户必须纳入公司网上银行系统，实施统一管理。

各单位必须及时办理授权公司开通网上银行查询和转账业务，接受公司的监督、检查。

第七条银行开户办理程序：开户单位应书面向公司财务管理部申请，说明申请开户的原因，财务管理部核实经财务总监审批后，由财务管理部出具有关开户资料。

第八条各单位预留银行的财务印鉴由公司办公室统一刻制。

第三章审批管理第九条公司财务管理部是银行结算账户的授权管理部门，负责银行结算账户开立、清理、注销的审核，并提出审查意见。

第十条财务总监是银行结算账户开立、清理、注销的审批人。

第十一条确因业务拓展、管理等的需要，需新开立银行账户的单位，应事先向公司财务管理部提交银行开户申请报告和印鉴刻制报告，经审核批准后方可办理开立银行结算账户手续。

第十二条各单位应对本单位在本办法颁发实施前已开立的银行结算账户进行一次全面的清理，列出清单并根据业务情况提出是否需要保留的理由后报公司财务管理部审批；第十三条各单位开立银行结算账户后，应及时将开户银行、账号、账户性质等相关资料以书面形式报公司财务管理部备案。