用友软件培训学习PPT教程--财务报表

追加表页，默认的是前后的公式保持一致，如果后面月份的公式发生变化，则前几个 月的数据会重算，如果不希望前面的数据发生变化，则在前面表页上打上“表页不计算” 的标志。
2.3 损益表编制注意事项（续）
3、利息收入的处理
习惯在收到利息收入的时候，填制凭证为贷方发生数。但损益表的公式设置为 取“借方发生数”。这样的话，编制出来的损益表肯定不对。
千万不能是：QM("1001“+ "1002“+ "1009",月,,,年,,)
1.4 公式设置例子
例子：定义一个公式，取001账套2006年7月份“应收账款1131”科目的借方发生数。 1、设置关键字“年”、“月”。 2、设置公式：数据菜单——编辑公式——单元公式——函数向导，选择 用友账务函数——发生（FS) 3、下一步，点击“参照”按钮，在弹出的界面上选择相关内容 账套和会计年度都可以 “默认”，可以通过“账套初 始“指定；取7月份的数据， 所以期间选择“月”。方向 选择“借方”
方面要修改损益表本年累计栏的公式为“lfs”。 修改为“LFS”函数后，要保存成自己的模版。以后每个月可以打开这个模版，直接 录入关键字，也可以打开上个月保存的报表，“编辑”菜单下“追加”表页，在新的 表页上录入新的关键字。
2、年初启用账套，如果按照默认的公式取数，每月编制损益表必须要先打开上月保
存的报表，在此基础上“编辑”——“追加”，追加表页。 当然，也可以把累计发生数栏的公式修改为“lfs”。同1以后每个月可以打开这个模版， 直接录入关键字，也可以在上一月报表的基础上打开“追加”表页。
注意：1、如果编制的资产负债表不平，则把总账中的余额表与资产负债表相核对，
以便找出不一致的科目。进而检查对应的公式（格式状态下双击“公式单元”。） 2、如果修改了模版的公式，则一定要保存成自己的文件，下个月打开自己保 存的文件才是修改后的公式。
2.3 损益表编制注意事项
1、年中启用账套，一方面要在期初余额界面录入损益类科目的累计发生数，” 菜单下的“表尺寸” 2、调整行高、列宽： “格式” 菜单下的“行高列宽” 3、行（列)的增加、删除：“编辑”菜单下的“增加”、“删除” 4、格式属性的调整：“格式”菜单下“单元属性” 5、画表格线： “格式” 菜单下的“区域画线” 6、定义关键字：“数据”菜单下关键字：设置，偏移，取消 7、设置单元公式：“数据”菜单下编辑公式—单元公式
讨论总结 对下列几个问题进行讨论总结
• 简单叙述一下编制报表的流程
• 如果是年中启用账套，在编制损益表时应注 意什么？
1.4 公式设置例（续）
4、一直点击“确定”，到“公式单元”，公式为：FS("1131",月,"借 ",,,"",,) 5、点击右下角的“格式”，转化为“数据”状态。 6、数据菜单下选择“账套初始”和关键字“录入”
7、点击“确定”后，重算数据。在该单元格中显示数据。
内容2：具体操作（重点）
• 操作流程图（重点） • 生成报表步骤举例 • 损益表编制注意事项（难点） • 现金流量表主表（难点） • 特殊公式（难点）
1.2 数据状态（重点）
在”数据“状态下完成
1、追加表页：“编辑”菜单下的追加 2、录入关键字：“数据”菜单下关键字，录入 3、运算：“数据”菜单下的“整表重算”、“表页重算 4、表页不计算：“数据”菜单下的“表页不计算” 5、数据采集： “数据”菜单下的“数据采集” 6、表页汇总： “数据”菜单下的“汇总” 7、账套初始： “数据”菜单下的“账套初始”
用友通院校师资培训
用友软件股份有限公司 常攀 2010年 4月 1日
财务报表
主要内容
基本概念 •两种状态：格式、数据 •关键字 •公式设置 具体操作 •操作流程 •损益表编制的注意事项 •现金流量表主表 •特殊公式
重点和难点 重点：
• 关键字的设置方法 • 公式的设置方法
难点：
• 编制损益表的注意事项 • 现金流量表 • 特殊公式
数名——参照——录入公式——确认即可
像资产负债表上“货币资金”期末公式是：现金科目期末数+银行存款 科目期末数+其它货币资金科目期末数。 公式设置为：QM(“1001”,月,,,年,,)+QM(“1002”,月,,,年,,)+QM(“1009”, 月,,,年,,) （按照步骤设置好QM(“1001”,月,,,年,,)，录入一个+号，再点 击“函数向导”…..录入QM(“1002”,月,,,年,,)，再录入+号，再点击“函数 向导”…..录入QM(“1009”,月,,,年,,)。
学习目标 掌握：
• 格式和数据两种状态下操作的内容 • 报表编制的流程
• 损益表编制的注意事项
内容1：基本概念 • 格式状态 • 数据状态 • 关键字 • 公式设置
1.1 格式状态（重点）
新建或者打开一张财务报表，会看到左下脚显示“格式”或者“数 据”字样，单击，变成了对应的“数据”或者“格式”。即：财务报表是 有两种状态的：格式状态和数据状态。
对于系统提供的报表，一般都设置好了关键字，只需要录入关键字即可。 对于自定义报表，设置合适的关键字是决定一张报表取数正确与否的关键。
1.3 关键字举例
例子：在一张空白的报表上增加“年、月、日”的关键字，并调整位置 1、进入财务报表，新建一张空白表； 2、数据菜单——关键字——设置——设置“年”
3、同样的操作，增加“月”、“日”
2.5 特殊公式
1、表页间取数：select(?D6,年@=年 and 月@=月+1)：取本报表文件中上月对应的表页D6的值。 2、表间取数：“c:\aa.rep"-> F5 Relation 月 with “c:\aa.rep"->月：取相同月份C目录下aa报表中
F5的值。
3、应收账款和预收账款的取数公式：
1.3 关键字
关键字是整张报表的“向导”。如公式为“fs(502,月,”借“,,,)”，表示 按月来取502科目的发生数（fs)。那么至少要在格式状态下，设置“月” 关键字，在数据状态下，比如要取6月份的发生数，录入关键字“6月”即 可。 常见的关键字有：单位名称、年、月、日、季。 格式状态下设置、取消、偏移关键字；在数据状态下，录入关键字。 增加 删除 调整位置
2.4 现金流量表主表
步骤：
1、指定现金流量科目：基础设置—财务—会计科目—编辑—指定科目—现金流量科目 （现金、银行存款、其他货币资金）
2、增加现金流量项目大类：项目管理——项目目录——增加——现金流量项目。具体 项目已经预置（不用把这三个科目设置为项目核算的。）
3、填制凭证，输入流量（财务业务一体化使用，业务生成的凭证没输入流量前也可以 保存，所以要注意），对于提取现金的业务，可以在流量界面直接保存，不用输入流量。 4、可以实时地在总账中的账簿查询中看到现金流量明细表和现金流量统计表。 5、编制现金流量表，编制公式（用友账务函数—现金流量项目函数）。如果按照月编 制现金流量表，先设置关键字“月”。 如要取“销售商品、提供劳务收到的现金”这个项目的本月发生数，则在格式状态 下——点击这个项目对应的金额单元格——数据菜单，编辑公式，单元公式——函数向 导—用友账务函数—现金流量项目函数—参照——会计期间“月”，账套号和会计年度 “默认”， 起始日期，截至日期不录，项目编码“01”，方向“借”——确定 XJLL(,,"借","01",,,,月) 数据格式下，录入关键字，取到的数据与总账中查询的数据一致。
解决：
1）、收到利息收入的时候，做凭证为借方红字，不用修改公式。 2）、仍然按照习惯填制凭证，但要修改损益表中财务费用的公式为“借方发生数贷方发生数”，并且一定要在结转损益之前编制损益表。 3）、可以取结转期间损益凭证上财务费用科目的贷方发生数。修改损益表的公式 为“条件发生函数”，条件为摘要=结转期间损益，公式：TFS("5503",月,贷,"结 转期间损益","=",,,,,,,)
4、年和月之间的距离太宽，要调整位置：数据菜单——关键字——偏移
注意：光标定义在什么位置，设置的关键字就在什么位置；偏移关键字的时候，往
后偏录入“正数”，往前偏录入“负数”。
1.4 公式设置
常用的就是“用友账务函数”，根据实际情况，取发生函数（FS), 累计发生（LFS),期初函数（QC),期末函数（QM)。 如资产负债表取的是“时点”值，则取QC函数或者QM函数;损益表 是期间值，则取FS函数或者LFS函数。 公式设置的步骤：格式状态下——数据——编辑公式——单元公式 ——函数向导——用友账务函数，选择具体函
如：应收账款——A 客户 余额100
——B 客户
——C客户
余额 50
余额-60
则资产负债表的编制应是应收账款数150，预收账款数60。取数公式为 应收账款QM("1131",月,"借",,,,,,,) 预收账款QM("1131",月,"贷",,,,,,,,)
补充：现在系统预设的公式为QM(“1131”,月,,,,,,,,,)，没有指定方向，则取值为90元。
2.1 操作流程
编制报表基本的流程
注：套用报表模版时，系统提供了34种行业性质。选择的行业性质一
定要与建立账套时选择的一样。
2.2 生成报表举例
假定：生成001账套2006年7月份的资产负债表
步骤：进入财务报表——文件菜单下“新建”——格式菜单下“报表模版”，
选择“新会计制度行业”的“资产负债表”——确认——是否覆盖——确定—— 点击左下角“格式”变为“数据”——数据菜单“账套初始”，选择001账套 2006年——确认——数据菜单“关键字”，录入，——录入2006年7月31——确 认——是否重算——是——数字计算出来——保存成rep文件。