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金融风险管理-第二章

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金融风险管理-第二章-金融风险管理的基本框架PPT课件

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某行信用风险容忍度指标
26
二、风险容忍度
（二）影响因素
风险承受能力 风险偏好 心理预期 等等
（三）风险容忍度的量化问题
意义 指标选取
VaR、经济资本、违约概率、不良贷款率等
27
三、风险文化（Risk Culture）
COSO的定义：风险文化是表现主体如何在日常活
动中考虑风的一套共同的看法、价值观和惯例。
• 假设你现在急需现金，手中有两只股票，股票A已经赚 了20%，股票B则亏了20%，你会选择卖出哪只？
• 有人研究了426名交易员的交易数据，发现这些交易员 在上午赔钱之后，下午可能提高风险水平以期弥补上午 的损失，而且他们更愿意选择与原对手进行交易（平均 而言这些交易最终都是亏的）。为什么会出现这现象？
风险管理环境的重要内容之一，解决金融风险管理的理念、 确定风险偏好，统一行动纲领
➢ 金融风险管理的组织
解决金融风险管理的治理结构问题，即由谁来管理？权责如 何划分？
➢ 金融风险管理的流程
解决金融风险管理战略及政策的细化和执行问题，是风险管 理活动的具体实施
6
第二节 金融风险文化
一、风险偏好 二、风险容忍度 三、风险文化 四、培育健康的金融风险文化
7
能力使你能够去做某件事情，动机决定了 你做什么，态度决定了你能把这件事情做 得多好。
------美国著名橄榄球教练卢.霍尔兹
风险是用勇气，而不是用数字来衡量的。 ------彼得·伯恩斯坦
一、风险偏好（Risk Preference）
（一）涵义 根据COSO的定义，风险偏好就是人们对
待风险的态度和倾向，即为了追求价值而愿意 接受的风险程度。
甲公司实行佣金制：业绩好时收入4000元，差时 收入为2000，发生概率各为50%； 乙公司实行固定薪金制：3000元 问：
金融风险管理

金融风险管理

1、久期（Macaulay Duration）
以债券未来每期现金流的现值为权数计算的债 券的加权平均到期日。
CFt
D
T
T
t wt t
t 1
t 1
(1 y)t T CFt
1 P
T t 1
t
CFt (1 y
)t
t1 (1 y)t
2、基于久期的利率敏感性测量: 修正久期
P
T t 1
dP D* P dy
C
dD* dy
1 P
d 2P dy 2
P P dy 2 P dy2
D* dy 1 C dy2 2
( D* 1 C dy) dy 2
所以，固定收益证券价格的利率敏感 性估计就是对 D*和C的估计。
dP (D* 1 C dy) dy
P
2
计算：假设某固定收益证券的修正久其为5，凸度为2，计算当利率 分别上升和下降1%时，该固定受益证券价格变化的程度。-4.99%和5.01%
2、缺陷：
是一种粗略的估计方法。多数情况下只是部分资 产处于风险状态。
该方法无法满足日趋复杂和竞争激烈的金融市场 风险管理的要求。
二、度量由于市场因子的不利变化而导致的资 产组合价值损失的大小
（一）灵敏度分析法
测量市场因子的变化与资产组合价值变化的关系， 即测量资产组合价值对其市场因子变化的敏感性。
F Ser(T t)
2、非线性衍生证券的定价（B-S期权定价模型）
期权（option）：指赋予其购买者在规定期限内按双方 约定的价格购买或出售一定数量标的 资产权利的合约。
美式期权：到期日之前任一时间都可执行的期权。
欧式期权：在到期日方可执行的期权。
看涨期权：买入期权
第2章 金融风险管理基础

第2章 金融风险管理基础


图2—1 金融风险的分类
第2章 金融风险管理基础
4
二、金融风险的生成机理
2.2.1 金融风险产生的内在根源
➢（1）金融内在脆弱性。 ➢（2）金融机构的高负债性。 ➢（3）信息不对称与信用经营的固有矛盾。 ➢（4）负外部性。 2.2.2金融风险产生的外部原因 ➢（1）宏观经济环境的变化。 ➢（2）自然和社会环境变化。 ➢（3）市场竞争。 2.2.3金融全球化背景下金融风险的生成特征 1）金融全球化加大了金融体系的风险 （1）金融全球化容易出现监管真空。 （2）导致国家风险更加普遍化。 2）金融全球化加快了金融风险在国际间的传递 金融风险的国际传递机制可以概括为两种渠道，一是国际贸易渠道，二是国际金融 渠道。 国际金融危机传递的过程可概括如下（东南亚金融危机为例）：由于泰国周边国家 的货币大多与美元挂钩，当泰铢贬值后，泰国的出口竞争力便得到加强。与泰国出 口结构相似的周边国家为维持本国产品的出口竞争力，也会竞相使本国货币贬值。
第2章 金融风险管理基础来自5三、金融风险管理的一般原理
2.3.1 金融风险管理的产生
➢1）金融风险管理的概念与分类 （1）金融风险管理的概念。所谓金融风险管理，就是诣各经济实本(包括居民个人 、家庭、企业和政府等)在筹集和经营资金主要指货币资金)的过程中，对金融风险 进行识别、衡量和分沂，并在此基础上有效地控制与处理金融风险，用最低成本， 即最经济合理的方法来实现最大安全保障的科学管理方法。 （2）金融风险管理的分类按照不向标准，可以对金融风险管理进行不同分类。 ➢2）金融风险管理的产生 （1）人类早期风险管理的思想和实践。 （2）风险管理的产生。 （2）金融风险管理的产生。 2.3.2 金融风险管理的职能与目标 ➢1）金融风险管理的职能 ➢2）金融风险管理的目标要求 （1）目标的现实性。 （2）目标的明确性。 （3）目标的层次性。 （4）目标模式的量化方法。常用的目标量化方法有下面三种：结构指标法。频数 法。评分法。
金融风险管理重点复习内容

金融风险管理重点复习内容

第一章金融风险的基本概念解析一、名词解释1、金融风险（Financial Risk）是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。

2、所谓风险累积是指随着时间的推移，风险会因正反馈作用而不断积累变大，当积累到爆发的临界点后，风险将发生质的变化，并有可能导致严重损失。

3、把在金融活动中未来收益有可能受金融变量变动影响的那部分资产组合的资金头寸称为风险暴露（Risk Exposure）。

4、所谓金融风险的经济资本，是与金融机构实际承担的风险直接对应、并随着机构实际承担的风险大小而变化的资本，是由金融机构基于追求股东价值最大化的理念对风险、收益、资本综合考虑的基础上所确定的，属于“事前配置”。

5、所谓金融风险的监管资本，是指监管部门针对有可能发生的风险而要求金融机构必须备足的资本，或者说，是监管机构根据当地金融机构的风险状况要求金融机构必须执行计提的强制性资本要求，监管资本一般包括核心资本和附属资本，属于“事后监督”。

6、金融市场风险（Financial Market Risk）是指由于金融市场变量的变化或波动而引起的资产组合未来收益的不确定性。

7、信用风险（Credit Risk）是指由于借款人或交易对手不能或不愿履行合约而给另一方带来损失的可能性，以及由于借款人的信用评级变动或履约能力变化导致其债务市场价值的变动而引发损失的可能性。

从狭义的角度看，信用风险主要指信贷风险，即在信贷过程中由于各种不确定性使借款人不能按时偿还贷款而造成另一方本息损失的可能性。

从广义的角度看，参与经济活动的各方根据需要签订经济合约以后，由于一方当事人不履约而给对方带来的风险皆可视为信用风险。

8、新巴塞尔协议将操作风险定义为“由于内部流程、人员、技术和外部事件的不完善或故障造成损失的风险”。

9、筹资流动性（Fund Liquidity），也称为现金流或负债流动性，或资金流动性，或机构流动性，主要用来描述金融机构满足资金流动需要的能力。

金融风险管理第2章 金融风险识别与管理

金融风险管理第2章 金融风险识别与管理

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第一节金融风险识别概述
3.系统性原则 经营活动的每一环节、每一项业务都可能带来一种或多种 金融风险。有的金融风险容易识别，有的则不易察觉，对其中 任何一个环节的忽视都可能导致金融风险管理的失败。除了对 经营活动的每一环节、每一项业务进行独立分析外，还应特别 注意各个环节、各项业务之间的紧密联系。 4.成本效益原则 金融风险的识别和分析需要花费人力、物力和时间等，风 险管理收益的大小取决于因风险管理而避免或减少的损失大小 。需要权衡成本和收益，以选择和确定最佳的识别程度和识别 方法使得风险识别活动获得最大效率。
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第二节 金融风险识别的基本内容
（1）资金来源的角度考察 金融机构为了筹集资金而发行股票、债券等证券时，也将面 临风险。具体分为以下五种情况。 ①不同融资方式和融资成本不同，不同的融资方式会带来 不同的经营风险，主要是财务风险。 ②为发行股票和债券进行定价的行为有可能导致经营风险。 ③在销售股票、债券的过程中市场利率可能上升，从而导 致股票、债券的价格下跌，甚至无法实现融资的预期目标，因此， 这一过程将面临利率风险，甚至还可能引致流动性风险。 ④金融机构在外流通的债券会给金融机构带来利率风险。 ⑤如果涉及跨国融资，金融机构还会面临国家风险和汇率 风险等。
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第三节 金融风险识别方法
②现场调查 在现场调查实施过程中，风险管理人员可以通过座谈、访 问、查阅相关文件档案、实地观察业务活动等方式完成先期编 制的现场调查表或调查清单所列举出的项目，尽可能成功地完 成风险识别等后续工作获得准确、全面的第一手资料。 现场调查后，风险管理人员应立即对现场调查的资料和信 息进行整理、研究和分析，在此基础上根据现场调查目的撰写 调查报告。
第二章金融风险管理的基本理论-PPT

第二章金融风险管理的基本理论-PPT

较为先进得缺口模型就 是敏感性缺口模型与持 续期缺口模型,二者都 就是对利率风险进行度 量。
2、2、1 市场风险得测度方 法 ⑷ VaR法
Value at Risk 可以译为受险价值或风险估值。
VaR就是指在正常得市场条件、给定得置信 水平与给定得时间间隔内,某项资产或者某 一项资产组合预期可能发生得最大损失。
1、2、1 金融风险管理对微观经济层面得意义
可以使得经济主体以较低得成本避免或减少金融风险可能 造成得损失
可以稳定经济活动得现金流量,保证生产经营活动免受风 险因素得干扰,并提高资金使用效率。
为经济主体作出合理决策奠定了基础
有利于金融机构与企业实现可持续发展
1、2、2 金融风险管理对宏观经济层面得意义
分散策略可以用于管理证券,也可以用于管理汇率风险及银行 得信贷风险。
3、4 金融风险得转嫁策略
转嫁策略
就是指经济主体通过各种合法手段将其 承受得风险转移给其她经济主体。资产 多样化只能减少经济主体承担得非系统 性风险,对系统风险则无能为力。
经济主体可向保险公司投保,以保险费为代价,将风险转移给保险公 司。如出口信贷保险、存款保险制度、投资风险保险。
2、2、2 信用风险得测度方法
•信用风险具有不同于市场风险得一些特性,表现为: 其一,市场风险得概率分布通常可以假定为正态分布。
而贷款具有收益、损失不对称得特点,使得信用风险得 概率分布不适合于正态分布得假设。
其二,借贷双方存在显著得信息不对称。 其三,信用风险得观察数据不易获取。 •信用风险得计量方法很多,传统得方法侧重于定性分析, 如专家评定、信用评级、贷款分类等。新得度量方法 更加注重建立技术性很强得数学模型,如KMV模型与信 用度量制(CreditMetrics)等。
(风险管理)金融风险管理深圳大学课程教学大纲

(风险管理)金融风险管理深圳大学课程教学大纲

深圳大学数学与计算科学学院
课程教学大纲
（2006年10月重印版）
课程编号22123063C
课程名称金融风险管理
课程类别综合选修
教材名称金融风险管理
制订人蒋春福
审核人胡鹏彦
2005年4月修订
一、课程设计的指导思想
（一）课程性质
1.课程类别：综合选修课
2.适用专业：数学与应用数学专业（金融数学方向）
3.开设学期：第七学期
第二节利率风险管理的传统方法
第三节利率风险管理的创新金融工具
教学要求
识记：利率风险，短期远期利率，麦考莱久期，利率风险敞口，持续期缺口，凸度，有效持续期，利率敏感性缺口。
应用：利率敏感性缺口管理，有效持续期缺口管理，会运用远期利率协议、利率期货、利率互换、利率期权、利率上限、利率下限、利率上下限等衍生工具进行利率风险管理。
注：写明各学期教学总时数及各周学时数。
领会：风险资本法、风险价值法，如何防范保险业务风险、福费廷信用风险，贷款风险管理的策略，商业银行风险管理的组织体系。
第五章证券公司风险管理
教学目的
通过本章的学习，使学生理解证券公司风险生成的一般原理，掌握证券公司各种业务风险管理的主要内容。
主要内容
第一节证券公司的风险管理概述
第二节证券承销业务风险管理
（四）主要内容
《金融风险管理》内容分为三篇共十二章。第一篇为基础篇，阐明了金融风险管理的基础理论、金融风险管理的基本原理和金融风险监管等；第二篇为机构篇，按金融机构的类型展开论述，具体包括商业银行风险管理、证券公司风险管理、保险公司风险管理、其他金融机构的风险管理等；第三篇为形态篇，按金融风险的不同形态展开论述，具体包括信用风险管理、流动性风险管理、利率风险管理、外汇风险管理、国家风险管理等。
第二章 金融风险管理基本理论PPT资料

第二章 金融风险管理基本理论PPT资料

• 全面风险管理 2 金融风险管理的特征、目的和手段
1 金融风险管理的意义与分类 1 金融风险管理的意义与分类
• 技术的开展 1 金融风险管理的意义与分类
金融风险管理的组织体系 第二章 金融风险管理根本实际 2 金融风险管理的意义 1 金融风险管理的意义与分类
• 2.4.2 普通程序
• 风险识别 • 风险度量 • 战略及战略 • 实施和评价
2.3 金融风险管理体制
• 2.3.1 • 金融风险管理系统 • 衡量系统 • 决策系统 • 预警系统 • 监控系统 • 补救系统 • 评价系统 • 辅助系统
• 2.3.2
• 金融风险管理的组织体 系
• 内部体系 • 外部体系
2.4 金融风险管理的演进及普通程 序
• 2.4.1 2 金融风险管理的目的 演进过程
1 金融风险管理的意义与分类 2 金融风险管理的特征、目的和手段 2 金融风险管理的目的 金融风险管理的组织体系
• 积极的风险管理文化 2 金融风险管理的特征、目的和手段
2 金融风险管理的特征、目的和手段 金融风险管理的组织体系
• 管理体系构成 2 金融风险管理的特征、目的和手段
2 金融风险管理的意义源自 关键术语金融风险管理 全面风险管理 金融风险管理系统
1 金融风险管理的意义与分类 2 金融风险管理的意义
• 2.2.3金融风险管理的手段 1 金融风险管理的意义与分类
第二章 金融风险管理根本实际 2 金融风险管理的目的 金融风险管理的组织体系 金融风险管理的组织体系 2 金融风险管理的特征、目的和手段 第二章 金融风险管理根本实际 第二章 金融风险管理根本实际 1 金融风险管理的意义与分类 金融风险管理的组织体系 1 金融风险管理的意义与分类
金融风险管理基础知识文档

金融风险管理基础知识文档

金融风险管理基础知识文档摘要本文档旨在为金融机构的风险管理团队提供金融风险管理的基础知识，涵盖风险类型、常用术语解释、风险评估方法等内容。

通过阅读本文档，读者将能够深入理解金融风险管理的核心概念和基础知识，提升对金融风险管理的理解和能力。

第一章：风险类型金融风险管理是指识别、评估和控制金融机构面临的风险。

常见的风险类型包括：•信用风险：是指借款人或交易对手未能履行义务的风险。

•市场风险：是指金融市场波动导致的风险。

•操作风险：是指金融机构内部流程或系统故障导致的风险。

•流动性风险：是指金融机构无法满足短期资金需求的风险。

图1：风险类型示意图•信用风险•市场风险•操作风险•流动性风险第二章：常用术语解释•风险评估：是指识别和评估风险的过程。

•风险控制：是指采取措施控制风险的过程。

•风险管理：是指识别、评估、控制和监测风险的过程。

第三章：风险评估方法风险评估是指识别和评估风险的过程。

常用的风险评估方法包括：•定量方法：是指使用数学模型和统计方法评估风险。

•定性方法：是指使用专家判断和经验评估风险。

•混合方法：是指结合定量和定性方法评估风险。

图2：风险评估方法示意图•定量方法•定性方法•混合方法第四章：案例分析请根据以下案例评估一家银行的信用风险。

•银行名称：X银行•借款人信息：借款人信用评分为B级，借款金额为100万元，借款期限为1年。

•风险评估结果：评估结果：•信用风险评分：60%•风险等级：中等风险总结本文档提供了金融风险管理的基础知识，包括风险类型、常用术语解释、风险评估方法等内容。

通过阅读本文档，读者将能够深入理解金融风险管理的核心概念和基础知识，提升对金融风险管理的理解和能力。

同时，文档中提供了详尽的例子和案例，以便于读者理解。

金融风险管理ppt课件

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• 附表包括利润分配表、资本及各项准备情况表、 分部报表、资本充足率计算表。其他有关附表 包括损益明细表、应收及应付利息情况表、固 定资产明细表、税金表、营业费用明细表等。
• 会计报表附注是为便于报表使用者理解报表的 内容而对报表的编制基础、编制依据、编制原 则和方法及主要内容等所做的进一步说明、补 充或解释。
• 编制损益表的目的是把企业经营成果的信息， 提供给报表使用者。
损益表作用
• 1、损益表可作为经营成果的分配依据。损益表上的数 据直接影响到许多相关集团的利益，如国家的税收收 入、管理人员的奖金、职工的工资与其他报酬、股东 的股利等。
• 2、损益表能综合反映生产经营活动的各个方面，可 以有助于考核企业经营管理人员的工作业绩。
• 划分为经营、投资及融资三个活动分类。现金流量表 可用于分析一家机构在短期内有没有足够现金去应付。
• 现金流量表是一份显示于指定时期(一般为一个月，一 季。主要是一年的年报)的现金流入和流出的财政报告。 这份报告显示资产负债表(Balance Sheet)及损益表 (Income Statement/Profit and Loss Account)如何 影响现金，以及根据公司的经营，投资和融资角度作 出分析。
中期财务报表和年度财务报表。中期财务报表 是以短于一个完整会计年度的报告期间为基础 编制的财务报表，包括月报、季报和半年报等。
• （2）按财务报表编报主体的不同，可以分为 个别财务报表和合并价企业的经营业绩 • — 企业的盈利能力如何？ • — 影响企业盈利能力的主要因素是哪些？ • — 企业的自我可持续增长能力如何？ • — 影响企业自我可持续增长能力的主要因素是什么？ • （2）诊断企业的财务健康状况 • — 企业的负债状况如何？ • — 企业否具有财务风险？ • — 企业的经营风险如何？ • — 企业是否面临财务困境或破产风险？
《金融风险管理》课后习题答案

《金融风险管理》课后习题答案

《金融风险管理》课后习题答案《金融风险管理》课后习题答案第一章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 C B D A A 6-10 C A C C C 11-15 D A B D A 16-20 B C D DD 21-25 B B B B三、多项选择1. BCD2. ACDE3. ADE4. ABCDE5. ABDE6. BCDE7. AD8. ABCE9. ABCDE 10. ACDE11. ACE 12. ABCDE 13. ACDE 14. AB 15.ABC16. ACE 17. ABC 18.ABCDE四、判断题1-5 ××××√6-10 ×√×××11-15 √√×××16-20×√√×√五、简答题答案略第二章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 A C C AD 6-10 C B D D B 11-15 A A C C D 16-18 A D A三、多项选择1. A B C D2. A B C DE3. ABCDE4. ABCD5. ABCDE6. ABCDE7. ABCD8. ADE9. ACDE 10. ACE四、判断题1-5 ×√××× 6-8 ×√×五、简答题答案略第三章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 ACBBB 6-10 ADBCD 11-15 DBBAC 16-21 DDABAB三、多项选择1. ABCE2. AD3. BCDE4. BDE5. BE6. CD7. BCDE8. ABCDE9. BDE 10. ABDE11. BCE 12. ABCE 13. ABCDE 14. ACE四、判断题1-5 √××√√ 6-10 ×√××× 11-15 ××××× 16-17 √×五、简答题答案略第四章课后习题答案二、单选1-5DCCAD 6-10AAABA 11-15DDCCB 15-20A ABBD三、多选1-5BCDE/CD / ABDE /ABCE /ABCDE 6-10ABCD/ ABCDE/ ABDE/CD/AC11-15ABCDE /ABCE/ACD/ABC/ABCD16-20ABCE/ABE/ABCDE/ABCDE/BCDE四、判断题1-5 错错错错错6-10对对错对对11-15对对对错对16-18错错对第五章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 ACCBB 6-10 ADDCD 11-15 CCBCD 16-20 ACDCC 21-25 CDBAC 26-30 DABBD 31-35 ABCAB 36-40 DACAB 41-45 CDAAC 46-48 AAD三、多项选择1. ABC2. ABD3. BCE4. AC5. BC6. BCE8. ADE9. ABCD 10. ABCD11. ABD 12. ABCD 13. ABC 14. ABCD 15. BC16. AB 17. ABCD 18. AC 19. AD 20. BCD21. CD 22. CD 23. AB四、判断题1-5 √×××√ 6-10 ××√×× 11-15 ××××√ 16-20 √××××21-25 √×√×× 26-30 ×√××× 31-35 ×√××× 36-40 √×√√√41-45 ××√√√ 46-47 ×√五、简答题答案略第六章课后习题答案二、单选1-5DCCAD 6-10AAABA 11-15DDCCB 15-20A ABBD四、多选1-5BCDE/CD / ABDE /ABCE /ABCDE 6-10ABCD/ ABCDE/ ABDE/CD/AC11-15ABCDE /ABCE/ACD/ABC/ABCD16-20ABCE/ABE/ABCDE/ABCDE/BCDE五、判断题1-5 错错错错错6-10对对错对对11-15对对对错对16-18错错对第七章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 BCDCA 6-10 BBDDD 11-15 CADCC三、多项选择1. ABCDE3. ABCDE4. ABCDE5. BCE6. BDE7. ABCE8. BCE9. ABC 10. ABDE11. ABCDE 12. ABD 13. ABCD四、判断题1-10 √××√××√×√五、案例分析题案例1：内部欺诈（未经授权交易导致资金损失）案例2：失职违规案例3：核心雇员流失案例4：违反用工发六、简答题答案略第八章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 CDCCB 6-10 DCDAB 11-15 CADAA 16-20 DACCC三、多项选择1. ACE2. ABE3. ABCE4. ADE5. ABE6. ABCD7. ABCDE8.ABCD9. ABCD 10. ABC四、判断题1-11 ××√××√××√√五、简答题答案略第九章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 ABDDD 6-10 AABBD 11-16 CCDDAB三、多项选择1. ABCD2. ABCD3. AC4. BCD5. ABCD6. ABCDE7. ACD8. ABCDE9. ABCDE 10. ABCDE四、判断题1-5 ×√××√ 6-10 √×√×× 11-14 √√√√五、简答题答案略第十章课后习题答案一、重要名词答案略二、单项选择1-5 ABBCB 6-10 CCBDA三、多项选择1. CD2. ADE3. AC4. BCDE5. CDE6.ABC7. ACE8. ABC9. ACDE 10.ABC四、判断题1-5×××√×五、简答题答案略第十一章课后习题答案二、单选题1-5DABCB 6-10DABDC 11-15DBAAB 16-20DCCAA三、多选题1-5ABD/ACD/AC/ABC/ACD 6-10 ABCD/ABD/ABCDE/ABCDE/ABCDE11-15ABCDE/ABCDE/ABCD/ABCDE/ABCDE16-20ACD/ ABCDE/ABCDE/ ACE/ADE四、1-5对错错对对6-10对错对对错11-15对对对对错16-20对错对错对。

第二章+金融风险识别、预警及管理方法


2.2
金融风险识别的基本 内容
金融风险的类型和受险部位的识别
1. 从资金来源的角度考察 2. 从资金运用的角度考察
国内
3. 从风险暴露和业务特征的角度考察
★+
1. 从资金来源的角度考察
思考：金融机构资金来源主要有哪几个渠道，其各 自面临何种金融风险？
1）存款负债
- 非定期存款业务 带来的流动性风险 - 固定利率存款业 务带来的利率风险 - 浮动利率存款业 务的利率风险 - 外币存款业务带 来的汇率风险
2.1.2 各国不同机构的金融风险预警指标体系 1. 富兰德指数 2. 日本公司债务研究所的国家风险等级 3. 德国经济研究所制定的金融风险预警系统
★+
富兰德指数
富兰德指数是由定量评级体系，定性评级体系和 环境 评级体系构成的综合指数。定量评级体系用于评 价一个国 家债务偿付能力，包括外汇收入、外债数量、 外汇储备状 况及政府融资能力四个方面的评分；定性 评级体系重在考 察一个国家的经济管理能力、外债结 构、外汇管制状态、 政府官员贪污渎职程度及政府应 付外债困难的措施五个方 面的评分；环境评级体系包 括政治风险、商业环境、政治 社会环境三个指数系列。
2.1.4 国内关于金融风险预警系统研究的情况 1. 中国社会科学院陈秀英等设计 2. 中国人民银行湖北分行设计
国内
3. 中国人民银行重庆营业管理课题组设计 4. 中国人民银行杨国忠等设计
★+
中国社会科学院陈秀英等设计
中国社会科学院的陈秀英等设计的金融危机预警指 标体系包 括20个指标。
主要指标有：通货膨胀率（5%以下），国内信贷增 长量与 GDP的比值（10%左右），实际汇率，国际收支经常 项目逆差对 GDP比值（5%以下），外汇储备（可供支付进 口用汇2〜3个月）， 外债结构指标（负债率低于25%） ,资本金充足率（8%以上），核 心资本金充足率（4%以 上）,（外国直接投资+经常项目差额） /GDP,货币供 应量增长率，实际利率差（国际与国内利率之差）。

《金融风险管理》第2章 金融风险的识别课件


学习交流PPT
8
金融风险诱因和严重程度的识别
➢金融风险诱因的识别 金融风险是由经济活动中的一些不确定性因素引
起的，不同种类的金融风险诱因可能各不相同， 一种金融风险也可能有多个诱因。
例：利率、汇率的波动引起利率和汇率风险，商 品价格的波动引起购买力风险，贷款违约的发生 引起信用风险等
学习交流PPT
新《巴塞尔资本协议》共７７５条，９个附录。 新协议由三大支柱组成： 一是最低资本要求； 二是监管当局对资本充足率的监督检查； 三是信息披露。
学习交流PPT
18
信用评级——CAMEL
➢美国金融机构统一评级制度(Uniform Financial Institutions Rating System)由美 国联邦金融机构检查委员会(FFIEC)于1979年11 月颁布实施的。
5级：经营状况很差，存在相当严重的问题，若 不立即采取挽救措施，很有可能在近期倒闭。
学习交流PPT
23
第三节 金融风险识别的基本方法
定性方法 ➢现场调查法 ➢问卷调查法 ➢组织结构图示法 ➢流程图法 ➢专家调查法 ➢主观风险测定法
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定量方法 ➢客观风险测定法 ➢幕景分析法 ➢模糊集合分析法 ➢故障树分析法 ➢其它
解题步骤： 1）建立属性集（因素集）
A = ｛品格，能力，资本，担保，环境｝
2）建立权重集 W = ｛0.1，0.1，0.15，0.3，0.35｝
3）建立备择集 （评价集） V = ｛好，一般，差，很差｝
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4）列出单因素模糊评价
品格：R1 = (0.2，0.5，0.3，0)； 能力：R2 = (0.1，0.3，0.5，0.1)； 资本：R3 = (0，0.1，0.6，0.3)； 担保： R4 = (0，0.4，0.5，0.1)； 环境： R5 = (0.5，0.3，0.2，0)。

金融风险管理第二章资料

第二节 金融风险管理的组织结构
二、金融机构组织结构的核心环节
（二）风险管理部 1、风险管理部的涵义：是指风险管理委员会下设的、独立于日常交易的风险管理战略部门。它通常设有战略组和监控组。 2、风险管理部的构成 （1）战略组：它的职责是制定公司的风险管理政策和风险管理战略，并确保这些政策和战略得以实施。 （2）监控组：它的职责是贯彻风险管理战略。
第一节 金融风险管理系统
六、金融风险管理的评估系统
1、金融风险管理的评估系统的涵义 金融风险管理的评估系统是指金融风险管理各项业务和业绩进行评估的系统。 2、金融风险管理的评估系统的职能 （1）内控系统的评估。它主要是评估内控系统的可靠性，以保证对风险的有效控制。 （2）金融风险管理模型的评估。它主要是检验模型的科学性、实用性，并根据检验的结果作出相应的调整或修订。 （3）金融风险管理业绩评估。它主要是评估金融风险管理的成就，以促进金融风险管理工作的高效运行。它包括业绩的考评制度和奖励方法。
第2章 金融风险管理框架
本章内容安排： 第一节 金融风险管理系统 第二节 金融风险管理的组织结构 第三节 金融风险管理的一般程序
第一节 金融风险管理系统
第一节 金融风险管理系统
本节内容安排： 一、金融风险管理的衡量系统 二、金融风险管理的决策系统 三、金融风险管理的预警系统 四、金融风险管理的监控系统 五、金融风险管理的补救措施 六、金融风险管理的评估系统 七、金融风险管理的辅助系统
三、风险管理的组织结构模式
（二）事业部型组织结构模式 1、事业部型组织结构模式涵义 事业部型组织结构模式是指整个金融机构按业务种类划分为不同的事业部，便于对相关业务进行专业化经营，形成相应的利润中心。此种模式适用于资产规模较大、经营业务种类较多的银行。 2、事业部型组织结构模式优点 （1）整个组织能够快速适应外界环境的变化，能够实现跨职能部门的高度协调，各事业分部容易适应并应对不同的产品、地区和顾客；

金融风险管理第二章

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2.3 商业银行风险管理流程 三、风险监测 ①监测各种可量化的关键风险指标以及不可量化的风 险因素的变化和发展趋势。 ②报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，并随 时关注所采取的风险管理/控制措施的实施质量/效果。 高级管理层——高度概括的整体风险报告 交易人员——非常具体的头寸报告 风险管理委员会——最优的规避风险策略
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2.2 商业银行风险管理组织
每日结算
某银行在20××年9月26日以19150元对上海铜期
货建仓，建仓数量为10手（每手5吨），建仓方向为做
多，该品种的初始保证金和维持保证金比例均为5%。
此后几天的行情变化为：
日期 27日 28日
开盘价 19170 19100
收盘价 19230 18890
结算价 19190 18900
全面风险量化系统
外部数据(市场) 数据过滤
风险数据仓库
风险数据历史统计
内部业务 系统库
风险监控
数据分析和计算
权限管理
风险限额 业绩评价
风险报告
清算系统
业务单元1
业务单元2
业务单元3
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2.4 商业银行风险管理信息系统
一、数据收集：风险信息/数据的种类
内部数据：是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据，一
金融风险管理
第2章
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第 2 章 商业银行风险管理基础架构
本章对商业银行内部风险管理基本架构进行介绍：一个成功的风险 管理架构首先要有好的风险管理环境，其次要合理设置风险管理 部门，并保证主要职责分工明确，同时，商业银行风险管理为有 效的风险管理提供基本的顺序与框架，也是实施有效管理的重要 环节。另外，作为载体，风险管理信息系统的安全性也关系到整 个机构风险管理的成败。

金融风险管理2

• 资金量 持有的资产能随时得以偿付，能以合理的价格在市场上 出售，或者能比较方便地以合理的利率借入资金的能力
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(2) 影响因素 • 流通量 二级市场的容量、产品的品质 • 资金量 资产和负债的分布、结构、持有数量
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4 经营风险 在经营管理过程中，因一些人为因素而导致
经营管理出现失误，最终使得经济主体遭受损失 的不确定性。
空头套期保值：目前持有外汇或未来某日期收取外汇，担心外汇 汇率下跌而造成损失
4月30日， 即期汇率：每马克0.532美元 计划能够兑付 266 000美元
9月份德国马克期货汇率：0.5412 卖出4份9月份到期期货 266 000/(0.541 2×125 000)＝4
Байду номын сангаас
6月30日， 即期汇率：每马克0.516 9美元 以即期汇率兑得258 450美元 因马克贬值而损失： (0.5169-0.532)×500 000
0 4 800 14 800 24 800 34 800 44 800
金融期权的套期保值 －－卖出看涨期权
适用场合：目前持有标的物；预期将来卖出标的物。 价格下跌，受损
例3：某投资者购入10 000股B股票，50元/股，准备持有2个月， 担心持股期间价格下跌。
卖出以B股票为标的物的看涨期权合约100份 （每合约交易单位100股）
风险的度量：（1）损失概率 （2）损失幅度
3
风险管理的概念 风险管理是指各经济单位在风险识别、风险估算的基
础上，优化组合各种风险管理技术，对风险实施有效的控 制和妥善处理风险所致的损失，期望以最小成本获得最大 的安全保障，并增加收益的一种科学管理方法。
4
风险管理的一般程序
(1) 风险识别 (2) 风险的度量和评估 ( 3) 风险管理措施的选择 (4) 决策的实施 (5) 检查和评价

《金融风险管理二》


（二）宏观经济层面的意义
❖ 1、金融风险管理有助于维护金融秩序，保障金融市场 安全运行。如资产负债比例管理，防止投机活动等。
❖ 2、有助于保持宏观经济稳定并健康发展。有效的金融 风险管理能够防止金融危机的发生。金融危机具有很 强的破坏性：导致社会投资水平下降；导致消费水平 下降；导致经济结构扭曲。
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三、金融风险管理的决策与实施 在风险识别和度量的基础上，风险管理者
就要采取措施以减少金融风险暴露，将金融风 险控制在可承受的范围内。风险管理者需要确 定风险管理策略，制定具体的风险管理方案， 并组织实施。 1、确定风险管理策略 2、制定具体行动方案 3、组织方案的实施
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四、金融风险的控制
（2）专家预测法
以专家为索取信息的对象，组织各个领域的专家运用专 业知识和经验，通过对历史数据和现存 问题的综合分析，对未来发展趋势和状况 做出个人预测。
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（3）风险树图解法
将金融机构的风险以图解的形式逐层分解，以便顺藤摸 瓜，找出金融机构所承受风险的具体形态。由于风险分散 后的图形呈树枝状，故称风险树。
pr opb V ( a R 1-c)
其中，Δp 为证券组合在持有期内的损失； VaR为置信水平c下处于风险 中的价值。
❖ 计算VaR需要考虑３个因素：置信区间的大小、持有时间的 长短以及未来资产组合价值的分布特征。
❖ Var相对于传统金融风险测量方法的特点：测量的综合性、
结果的直观性。
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（二）信用风险的测度方法
假设我们要计算包括两个投资方案的组合风险，两个方案 分别占比w1,w2，相关系数为r12，则组合的方差为：
E (R ) w 1 E (R 1 ) w 2 E (R 2 )
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二、金融机构组织结构的核心环节

3、风险管理委员会的工作职责：它主要包括三个方面 的工作：（1）确保金融机构有完善的内部控制、规范 的业务程序和适当的经营政策，合使各种业务都受到 有效的控制，并定期对内控情况和风险管理基础设施 状况进行评估；（2）清楚反映金融机构所面临的风险， 包括长期计划和投资中的所有风险及风险类型、交易 对手有关情况；（3）批准承受金融风险大小，并为承 担风险损失提供所需的风险资本。
（2）以地区为标准设置纵向的利润中心，以职能标志对各部门的 相应职能进行横向控制。适用于允许跨地区设置分行的商业银行。

三、风险管理的组织结构模式

（三）矩阵型组织结构模式
第一节 金融风险管理系统

(2)建立风险汇总机制，以便衡量其整体的金融风险
二、金融风险管理的决策系统

1、金融风险管理的决策系统的涵义

金融风险管理的决策系统是指为整个金融风险管理系 统提供决策支持的系统。

2、金融风险管理的决策系统的职能
决策系统是整个金融风险管理系统的核心，它在风险 管理系统中发挥统筹调控的作用。具体来说，包括以 下内容：
第一节 金融风险管理系统


2、金融风险管理的预警系统的建立


四、金融风险管理的监控系统

1、金融风险管理的监控系统的涵义

金融风险管理的监控系统是指随时监督公司承受的风 险动态情况，督促各部门严格执行有关规章制度和风 险管理政策，严格执行相关的风险管理程序。 （1）监控系统首先需要设置一系列的监控指标，对各 业务部门和分支机构的经营状况进行监控，一旦发现 异常，就作出相应的反应。 （2）监控系统还要定期或不定期地对各业务部门进行 全面或某些方面的稽核，检查各种风险管理措施的实 施情况。 （3）监控系统还要对董事会制定经营方针和重大决策、 规定和制度及其执行的情况进行检查，一旦发现问题， 第一节 金融风险管理系统 可以直接向有关部门提出期限改进的要求。

2、金融风险管理的监控系统的职能



五、金融风险管理的补救措施

1、金融风险管理的补救措施的涵义

金融风险管理的补救措施是指对已经显露出来的金融 风险，及时采取补救措施，防止金融风险的恶化和蔓 延。 （1）制定日常业务操作的补救措施，建立应急基金。 （2）建立准备金制度，对已产生的资金损失要及时加 以弥补。 （3）建立基础设施发生故障的防范和及时处理的系统， 减少操作风险。

第一节 金融风险管理系统
第二节 金融风险管理的组织结构

本节内容安排：

一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则 二、金融机构组织结构的核心环节 三、风险管理的组织结构模式 四、实例分析：我国国有商业银行风险管理组织结构
第二节 金融风险管理的组织结构
一、金融机构风险管理组织结构设计的基本原则
第二节 金融风险管理的组织结构
二、金融机构组织结构的核心环节

（三）业务系统

1、业务系统的涵义：是指与风险管理部相分离，但又 负责执行风险管理部制定的有关风险管理制度和战略， 并协助、支持风险管理的工作，及时向风险管理部汇 报、反馈有关信息的部门。 2、业务系统的构成


(1)总经理。总经理是具体操作金融风险管理的最终 负责人，领导着公司进行具体的金融风险管理。




3、垂直管理原则：它要求董事会和高级管理层应当充 分认识到自身对风险管理所承担的责任。 4、独立性原则：它要求风险管理的检查、评价部门应 当独立于风险管理的管理执行部门，并有直接向董事 会和高级管理层报告的渠道。 5、程序性原则：它要求金融机构风险管理体系组织结 构的安排应当严格遵循事前授权、事中执行和事后审 计监督三道程序。

（一）总体原则：协调与效率结合

1、协调原则：金融机构风险控制组织结构的设计要考 虑金融机构内部各业务职能的设置及相互之间关系的 协调 2、效率原则：金融机构风险控制组织结构的安排和职 责划分要体现效率原则，保证银行经营管理系统的高 效运作

第二节 金融风险管理的组织结构

（二）基本原则

1、全面风险管理原则：它要求金融机构风险管理组织 结构设计安排应充分满足金融机构全面风险管理的要 求。具体包括：（1）全员风险管理；（2）全程风险 管理；（3）全方位风险管理 2、集中管理原则：它要求对金融机构风险管理组织结 构设计时应同时设立风险管理委员会和具体的业务风 险管理部门。
第一节 金融风险管理系统

2、金融风险管理的评估系统的职能


七、金融风险管理的辅助系统

1、金融风险管理的辅助系统定义

金融风险管理的辅助系统是指为上述各个核心系统提 供帮助和合作的系统。 （1）建立信息库，为金融风险评估提供数据支持 （2）完善交易凭证的保管 （3）加强职能部门间的协作

2、金融风险管理的辅助系统职能

3、事业部型组织结构模式缺点

三、风险管理的组织结构模式


（三）矩阵型组织结构模式
1、矩阵型组织结构模式涵义
矩阵型组织结构模式分为两种

（1）整个金融机构按照业务种类纵向划分为以业务为主的利润中 心，便于各部门根据各自业务特点进行专业化经营；按职能部门 的分类横向划分，通过金融机构的职能部门对各业务部内部的相 关职能部门进行横向控制和管理，有利于金融机构对总体经营风 险的控制。此种模式适用于资产规模较大，从事业务种类繁多的 金融机构。
第二节 金融风险管理的组织结构
二、金融机构组织结构的核心环节

金融机构组织结构的核心环节包括：

（一）董事会和风险管理委员会 （二）风险管理部 （三）业务系统
第二节 金融风险管理的组织结构
二、金融机构组织结构的核心环节

（一）董事会和风险管理委员会
董事会是公司的决策机构，对包括风险管理在内的经营目 标、战略进行管理。
第2章 金融风险管理框架

本章内容安排：


第一节 金融风险管理系统 第二节 金融风险管理的组织结构 第三节 金融风险管理的一般程序
第一节 金融风险管理系统

本节内容安排：

一、金融风险管理的衡量系统 二、金融风险管理的决策系统 三、金融风险管理的预警系统 四、金融风险管理的监控系统 五、金融风险管理的补救措施 六、金融风险管理的评估系统 七、金融风险管理的辅助系统
第二节 金融风险管理的组织结构
二、金融机构组织结构的核心环节

（二）风险管理部


1、风险管理部的涵义：是指风险管理委员会下设的、 独立于日常交易的风险管理战略部门。它通常设有战 略组和监控组。 2、风险管理部的构成 （1）战略组：它的职责是制定公司的风险管理政策 和风险管理战略，并确保这些政策和战略得以实施。 （2）监控组：它的职责是贯彻风险管理战略。
第二节 金融风险管理的组织结构

(2)第二道监控防线是部门制约，即建立起相关部门、 相关岗位之间相互监督制约的工作程序。 (3)第三道防线是内部稽核，即建立稽核部，对各岗 位、各部门、各项业务实施全面的监督，及时发现 问题、真实地反映情况，并协助有关部门纠正错误、 堵塞漏洞，确保各种规章制度的执行和各项政策的 实施，避免不正当行为所构成的风险隐患

1、风险管理委员会的成立 在董事会中，通常由3-5名董事组成“风险管理委员 会”，承担董事会的日常风险管理职能，并定期向董 事会报告风险管理方面的有关问题

2、风险管理委员会成立的目的

（1）为了更好地落实董事会的日常风险管理工作； （2）为了有效防止董事长或投资决策人员与执行部 第二节 金融风险管理的组织结构 门串通而进行大量的冒险行为。
第一节 金融风险管理系统



（1）统筹规划职责。决策系统不仅要负责设计和运用 整个金融风险管理系统，制定防范金融风险的各种规 则指导方针，而且还要根据具体的风险特征和状况研 究制定金融风险管理的最佳策略。 （2）制定授权制度。决策系统职能之一就是建立对各 层管理人员、业务人员或下级单位的授权制度，如规 定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人 员、管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下 级单位经营管理权限等。 （3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持， 使管理人员能够通过该系统选择最佳的风险管理工具、 最佳的资产组合或其他最佳的决策等。
第一节 金融风险管理系统
一、金融风险管理的衡量系统

1、金融风险管理的衡量系统的涵义

金融风险管理的衡量系统是指用来估量每项交易中金 融风险的大小和影响，为金融风险管理的决策提供依 据的系统。 (1)建立多种风险测量的模型


2、金融风险管理的衡量系统的运作

ห้องสมุดไป่ตู้

①市场风险测量模型：VaR、ES等模型 ②信用风险测量模型：J.P.摩根的Credit metrics模型、KMV 模型、瑞士信贷银行的Credit Risk＋模型、麦肯锡公司的 Credit PortfolioView模型 ③利率风险测量模型：缺口模型和持续期模型
三、金融风险管理的预警系统

1、金融风险管理的预警系统的涵义

金融风险管理的预警系统是指通过内部的研究部门或 外部的咨询机构，对经营活动中出现的金融风险进行 监测和预警，以引起有关人员的注意，并供他们在决 策时参考。 金融风险管理的预警系统可以从以下三个方面建立: （1）根据本机构的历史经验，来建立相应的预警信号 （2）进行行业分析，来建立相应的预警信号 （3）进行宏观分析，确定未来的各种趋势
第一节 金融风险管理系统