中央银行通论系列课件 (15)

第二节 信贷收支统计
v二、信贷收支统计报表的项目 § （二）信贷支出项目分类
按资金运用渠道分：各项贷款、有价证券及投资、 拆出、同业往来、金银外汇占款、财政借款等。
按贷款期限分：短期贷款、中期贷款和长期贷款。 按资金运用形式分：自营贷款、委托贷款、融资租
赁、票据融资等。 按贷款企业所在行业分：工业贷款、商业贷款、建
全金融机构信贷收支表
资金来源项目
资金运用项目
一、各项存款 1.企业存款 (1)活期存款 (2)定期存款 2.财政性存款 3.机关团体存款 4.储蓄存款 (1)活期储蓄 (2)定期储蓄 5.农业存款 6.信托存款 7.委托存款 8.其他存款 二、金融债券 三、应付及暂收款 其中：应付及预收利息 四、流通中货币 五、各项准备 其中：贷款专项准备金 六、所有者权益 其中：实收资本
按资金来源渠道分为：各项存款、借款、发行金融 债券、同业往来、其他等。
按资金来源的性质：分为企业存款、储蓄存款、财 政性存款。农业存款、其他存款等。
按资金来源的期限分为：活期存款和不同期限的定 期存款；不同期限的金融债券；不同期限的拆借；
按会计核算的平衡关系分为：应付及暂收款项、各 项准备金、所有者权益等。
各项存款
企业存款 居民储蓄存款 农村存款 信托类存款 其他存款
代理财政性存款 发行金融债券 应付及暂收款
第二节 信贷收支统计
v四、存款性金融机构信贷收支统计 § （一）信贷资金来源统计项目
卖出回购证券 向中央银行借款 委托存款 委托投资基金 代理金融机构委托贷款基金 所有者权益 各项准备 其他项目
第二节 信贷收支统计
v三、中国人民银行信贷收支统计 § （二）信贷资金运用统计项目
金融机构贷款 金银占款 外汇占款 财政借款 有价证券及投资 买入返售证券 库存现金 其他资产
第二节 信贷收支统计
v三、中国人民银行信贷收支统计 § （三）中国人民银行信贷收支统计报表的编制
汇总项目有：各项存款、代理财政性存款。应付及暂收款、 向中央银行借款、各项准备金、所有者权益。
合并的项目有：金融债券、卖出回购证券、委托存款及委 托投资基金、代理金融机构贷款基金。
轧差的项目有：其他。
第二节 信贷收支统计
v五、各类和全金融机构信贷收支表 § （一）各类金融机构的信贷收支表
信贷资金运用收支表合并报表。
信贷资金来源项目的编制
汇总的项目有：各项存款、应收及暂付款、流通中现金、 各项准备、所有者权益。
合并的项目有：代理财政性存款、金融债券、卖出回购证 券、向中央银行借款、同业往来、委托存款及委托投资基 金、代理金融机构委托贷款基金。
中国人民银行信贷收支表
资金来源项目
资金运用项目
一、财政存款 其中：中央财政存款 地方财政存款 二、机关团体部队存款 三、金融机构缴存准备金存款 1.政策性银行 2.国有商业银行 3.其他商业银行 4.城市商业银行 5.城市信用社 6.农村信用社 7.资产管理公司 8.其他金融机构 四、金融机构特种存款 五、商业银行划来财政性存款 六、卖出回购证券 七、货币流通量 八、中央信贷基金 九、当年结益 十、其他 资金来源总计
左侧即资金来源方，主要是金融机构的负债与所有 者权益类项目；
右侧即资金运用方，是金融机构的资产类科目。
§ 信贷收支统计表全部为合并报表。
将表内机构之间的交易剔除，仅反映表内机构与其 他部门和金融机构之间的交易与债权债务情况。
第二节 信贷收支统计
v二、信贷收支统计报表的项目 § （一）信贷收入项目分类
§ 中央银行调查统计工作的作用
为制定正确的金融方针和货币政策提供依据。 为检查金融方针和货币政策是否正确提供尺度，并
为矫正偏离实际的金融方针和货币政策提供建议。
第一节 中央银行调查统计工作基础
v二、中央银行调查统计工作的职责与任务 § 职责
收集金融、经济信息，判断经济金融形势，提出货 币政策调整建议。
汇总的项目有：各项贷款、有价证券及投资、应收及应付 款、存放中央银行准备金存款、存放中央银行特种存款、 缴存中央银行财政存款、库存现金、外汇占款。
合并的项目有：买入返售证券、同业往来、代理金融机构 贷款。
第二节 信贷收支统计
v五、各类和全金融机构信贷收支表 § （二）全金融机构信贷收支表的编制
为了保证统计资料的统一性，便于汇总和管理，各 存款性金融机构必须按照中央银行规定的信贷统计 指标体系编制信贷统计报表。
第二节 信贷收支统计
v五、各类和全金融机构信贷收支表 § （一）各类金融机构的信贷收支表
各类金融机构的信贷收支表都是同类性质单个金融 机构信贷收支表的合并。
信贷资金来源项目的编制
第三节 现金收支和货币 流通统计
第三节 现金收支和货币流通统计
v一、现金收支统计 § （一）现金收支统计项目
现金收入统计的主要项目：（1）商品销售收入； （2）服务收入；（3）税款收入。
现金支出统计的主要项目：（1）工资和奖金支出； （2）产品采购支出；（3）行政企业管理费支出。
现金收支共同项目有：（1）储蓄存款收入（支出） 项目；（2）其他金融机构收入（支出）项目；（3） 居民归还贷款收入（支出）项目；（4）城乡个体经 营收入（支出）项目；（5）有价证券收入（支出） 项目；（6）汇兑收入（支出）项目；（7）其他收 入（支出）项目。
§ 任务
围绕建立社会主义市场经济体制和金融业务发展的 需要，通过对经济现象和金融业务活动的调查研究， 掌握其运动规律，发现存在问题，提出对策建议， 为宏观经济金融决策部门服务，为企业发展生产和 扩大商品流通服务，为深化经济金融改革服务，为 提高金融工作水平服务。
第一节 中央银行调查统计工作基础
现金收支表
支出项目
一、工资性支出 1、国家工资及奖金支出 2、国家对个人其他支出 3、部队存款支出 4、其他单位工资性支出 二、产品采购支出 其中：农副产品采购支出 三、行政事业费支出 四、城乡个体经营支出 五、储蓄存款支出 六、其他金融机构支出 七、居民提取贷款支出 八、汇兑支出 九、有价证券支出 十、其他支出 其中：兑换外币支出 支出合计 内部现金支出 同业往来支出 交回人行发行库现金 交存银行（人行）业务库现金 信用社（其他银行）支取现金 本期业务库存 支出总计 投放（+）、回笼（—） 附：代发工资
轧差项目：其他。
第二节 信贷收支统计
v五、各类和全金融机构信贷收支表 § （二）全金融机构信贷收支表的编制
信贷资金运用项目的编制
汇总的项目有：各项贷款、应收及预付款、金银占款、外 汇占款、库存现金、财政借款。
合并的项目有：有价证券及投资、买入返售证券、存放中 央银行准备金、存放中央银行特种存款。缴存中央银行财 政存款、同业往来、代理金融机构贷款。
v三、中央银行调查统计部门的信息收集方法 § 统计方法：通过一定的统计指标体系反映宏观 经济活动的总体情况。 § 专题调查方法：非定期非制度性的信息收集方 法。
统计方法 个别典型调查
§ 动态反映：对经济、金融运行过程中一些异常 情况的反映。
第二节 信贷收支统计
第二节 信贷收支统计
v一、信贷收支统计的特点 § 采用经常性、全面统计报表的形式。 § 指标主要是存量价值指标。 § 结果均以平衡表的形式反映。
筑企业贷款、农业贷款、乡镇企业贷款等。 按贷款对象的经济成分分：国有企业贷款、集体企
业贷款、三资企业贷款、私营企业和个体贷款、个 人消费贷款等。
第二节 信贷收支统计
v三、中国人民银行信贷收支统计 § （一）信贷资金来源统计项目
财政存款 机关团体部队存款 金融机构缴存准备金存款 商业银行划来财政性存款 卖出证券回购 货币流通量 中央信贷基金 当年结益 其他项目
中央银行调查统计工作综述
第五节 中央银行的经济调查制度
第四节 金融市场统计
第三节 现金收支和货币流通统计
第二节 信贷收支统计
第一节 中央银行调查统计工作基础
第一节 中央银行调查统计 工作基础
第一节 中央银行调查统计工作基础
v一、中央银行调查统计工作的地位与作用 § 调查统计工作的重要性：
调查统计部门是中央银行的基础业务部门； 调查统计部门是中央银行的综合业务部门； 调查统计体系是货币政策决策的重要信息支持系统。
第三节 现金收支和货币流通统计
v一、现金收支统计 § （二）现金收支表的编制
银行现金收支统计报表的编制过程大致分为三步： 第一步，对原始资料的搜集、整理、分类、汇总； 第二步，统计资料的复核、汇总、上报。基层单位在
上报资料前，应进行复核； 第三步，综合部门根据复核后的资料进行汇总上报。
收入项目
第二节 信贷收支统计
v四、存款性金融机构信贷收支统计 § （二）信贷资金运用统计项目
各项贷款
短期贷款 中长期贷款 票据融资 各项垫款
有价证券及投资 应收及预付款 买入返售证券 存放中央银行准备金存款
第二节 信贷收支统计
v四、存款性金融机构信贷收支统计 § （二）信贷资金运用统计项目
中国人民银行信贷收支统计报表是在县级支行原始 统计报表的基础上，逐级汇总综合而形成的一种报 表制度。
县支行在收集其信贷业务活动原始数据和会计核算 资料的基础上，依据会计月报或总账中各科目数据， 按照《中国人民银行信贷收支统计项目与会计科目 对照表》的分组规定，采用直接填入、归并填入或 轧差填入的方法，将有关数据填入信贷收支表的对 应项目中。
报告期内现金净投放额=报告期内现金支出总额— 报告期内现金收入总额
第三节 现金收支和货币流通统计
v二、现金收支主要统计分析指标 § （四）现金回笼率
第三节 现金收支和货币流通统计