住房公积金在住房保障体系中的地位和作用作者：马黎来源：《大经贸》2015年第10期【摘要】住房公积金自建立以来为我国大部分居民带来了福音，解决了国民住房的一大难题。
十几年来，作为住房保障体系的重要组成部分，公积金起到了积极的作用，它不仅仅解决了中低收入家庭的住房困难问题，还为住房保障建设贡献了力量。
本文简要介绍了什么是住房公积金，它在住房保障体系中具体发挥着怎样的作用，并探究了怎样加强住房公积金在住房保障体系中的地位和作用。
【关键字】住房公积金住房保障体系公积金作用对于住房公积金大家并不陌生，它是“五险一金”的成员，其中的“金”就是指住房公积金。
它为居民所带来的优惠也是显而易见的，然而，人们往往忽视了它在住房保障体系中所处的地位和起到的作用。
以下我们对住房公积金进行较深入的了解。
一、住房公积金概述住房公积金，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。
公积金是一项惠民的福利措施，也是一种社会保障制度，与廉租房、经济适用房和限价房等制度一同被冠为“社会保障制度”的头衔，并纳入到社会保障制度范畴。
二、住房保障体系中住房公积金的地位和作用住房保障体系是经过长期的发展而形成的系统，它不仅仅包含有住房公积金制度，同时还有廉租房、经济适用房住房制度。
因此，公积金并非是住房保障体系的唯一，但是相较其他几项优惠制度，公积金所起到的积极作用是明显的，作为住房保障体系的组成部分，住房公积金只有与廉租房、经济适用房和限价房等保障性住房相结合才能凸显其社会福利属性，通过提供资金支持来达到增加保障性住房供给的目的才能实现其社会保障功能。
（一）公积金对保障性住房建设的资金支持保障性住房建设是为了解决当前中低收入家庭住房难的一项重要国家政策，自其出台实施以来不仅解决了部分居民的住房问题，更促进了社会的和谐发展。
根据经国务院同意，住房城乡建设部、财政部等七部委印发的《关于利用住房公积金贷款支持保障性住房建设试点工作的实施意见》（建金（2009]160号）规定，经住房城乡建设部会同财政部、人民银行批准，全国共有项目贷款试点城市93个，试点项目439个，贷款额度1248.03亿元。
全年发放试点项目贷款143.21亿元。
其中，经济适用住房45.72亿元，棚户区改造安置用房45.76亿元，公共租赁住房51.73亿元。
应还项目贷款本金135.16亿元，实际收回172.76亿元。
截至2014年末，累计发放试点项目贷款775.80亿元。
其中，经济适用住房209.60亿元，棚户区改造安置用房313.21亿元，公共租赁住房252.99亿元。
累计收回项目贷款本金324.94亿元，项目贷款余额450.86亿元。
2007年8月，国务院下发的《关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见》（国发[2007]24号）要求，住房公积金增值收益在提取贷款风险准备金和管理费用之后全部用于廉租住房建设，和地方财政的年度预算安排以及一定比例的土地出让净收益共同构成廉租住房保障资金来源。
2007年10月财政部发布的《廉租住房保障资金管理办法》，以及2007年11月，建设部、发改委、监察部、民政部、财政部、国土资源部、中国人民银行、税务总局、统计局联合发布的《廉租住房保障办法》，都直接贯彻了国务院“提取贷款风险准备金和管理费用后的住房公积金增值收益余额，全部用于廉租住房建设”的规定要求。
然而随着保障性住房建设的大力推进，中央财政和地方财政资金投入已经不能满足实际需要，致使各城市廉租房补贴和建设的资金来源不得不依赖于公积金增值收益。
全国2014年提取城市公共租赁住房（廉租住房）建设补充资金432.15亿元，截至2014年末，累计提取城市公共租赁住房（廉租住房）建设补充资金1186.46亿元。
笔者所在城市，截至2014年末公积金增值收益累计上缴财政用于城市廉租房（公共租赁住房）建设补充资金共计7754.45万元，其中2014年提取城市廉租房（公共租赁住房）建设补充资金3504.03万元，上缴财政的城市廉租房（公共租赁住房）建设补充资金共计1580.11万元。
随着住房公积金覆盖范围的不断扩大，公积金所积累起来的资金规模也越来越庞大，随之其增值收益也越来越多，这将成为廉租房建设资金的稳定来源，有效缓解因政府投入不足而造成的廉租住房建设资金短缺压力。
住房公积金的试点项目贷款和增值收益成为住房保障建设项目资金中很重要的一部分，有效地增加保障性住房的供给，为解决贫困家庭住房问题发挥了至关重要的作用，为保障性住房的推进和落实作出了巨大贡献。
（二）推动了个人住房信贷机制的发展住房公积金由于其贷款风险较低、存贷比较高、贷款利率较低等特点，极大地解决了行政事业、企业单位职工和个人的住房问题，对已经缴纳住房公积金的家庭而言，解决购房、建房资金困难最好的方式就是住房公积金，包括提取、贷款，一些管理较好的城市提取、贷款的比例占存款余额的90%以上。
全国全年发放个人住房贷款6593.02亿元，同比减少14.18%，个人住房贷款新增余额3806.12亿元。
截至2014年末，累计发放个人住房贷款42245.30亿元，同比增长18.49%，年末个人住房贷款余额25521.94亿元，个人住房贷款率68.89%，比同期增加0.33个百分点。
全年住房公积金提取额7581.96亿元，占全年缴存额的58.52%，同比增长13.99%，其中，住房消费类提取5714.52亿元，占75.37%；非住房消费类提取1867.44亿元，占24.63%。
年末住房公积金提取总额37806.26亿元，占缴存总额的50.51%。
笔者所在城市，2014年发放个人住房贷款13.49亿元，同比增长16.39%。
提取住房公积金7.8亿元，占当年缴存额的60.61%，其中，住房消费提取占76.47%（购买、建造、翻建、大修自住住房占l6.4%，偿还购房贷款本息占60.02%，租赁住房占0.05%）；非住房消费提取占23.53%。
个人住房贷款发放额、住房消费提取额的总和与当年缴存额的比例为151.08%。
截止2014年底，累计发放个人住房贷款71.39亿元，贷款余额34.87亿元，同比增长23.28%、18.65%。
累计提取总额27.79亿元，同比增长39.02%。
个人住房贷款率为89.26%，比同期增加2.79个百分点。
公积金的低息贷款政策在为居民带来福利的同时，也转变了我国保守人们的住房消费观。
在以前人们都拼命挣钱，当有了足够资金才会购买房子，有了公积金之后，几乎全部人都是先购房入住然后还款。
这种消费方式的转变使个人住房信贷机制逐渐发展起来，并随着科学技术的进步不断壮大，被广大的消费者推广使用。
（三）促进房地产业的健康有序发展我国的房地产业在经过快速的发展后，现在己经逐渐由卖方市场转为买方市场，如今中小城市的商品房出现成交量降低、空置率增高的疲软现象，国家及地方政府正在想方设法促进房地产市场的发展，比如税收优惠、财政补贴等，同时涉及到住房公积金的有降低首付比例、提高贷款比例，将购买商品房的首付比例降低到20%，公积金贷款比例提高到80%，甚至有的城市（包括笔者所在城市）就可以提取公积金支付房租等，住房公积金已经作为调控房地产市场的重要手段之一，对房地产业的健康有序发展起到良好的推进作用。
三、住房保障体系中强化住房公积金作用的途径住房公积金在住房保障体系中起到必不可缺的作用，为人们带来了很多优惠，如何发挥好住房公积金在住房保障体系中的作用很有必要。
（一）进一步扩大覆盖范围公积金虽然经过了十几年的发展，但是享有住房公积金的人群并未得到有效的增加，人群覆盖比例仍然处于较低范围。
特别是本应享有此项福利的中低收入职工人员往往都没有住房公积金，这就意味着这项优惠政策不能完全实现它的自身价值。
比如说农民、个体工商户、自由职业者和大量的进城务工人员都没有公积金，对于这种现象，政府应该放宽相关政策，扩大公积金的覆盖范围，逐步纳入到住房公积金体制中，在没享有这一制度的人群中积极推行住房公积金制度，提高人群享有住房公积金意识，扩大住房公积金的覆盖面，能使更多的中低收入人群得到住房保障，住房条件得以改善。
对于住房公积金已经覆盖的人群，应增强住房公积金缴存的强制性，确保应建尽建、应缴尽缴。
（二）对公积金制度加以宣传虽然公积金已经存在十几年，但是仍有很多人对于公积金的概念十分模糊，至于具体用途更是了解甚少。
因此，相关部门应该加强对于住房保障体系的宣传，特别是运用最为普遍的公积金制度。
只有职工充分了解这项制度才能保证自身的利益，才能使公积金的作用发挥的极致。
（三）充分发挥住房公积金的保障作用目前的公积金政策已经帮部分职工家庭解决了住房问题，但是对于那些中低收入的家庭，公积金仍然无法帮助他们解决住房问题，针对这种情况，个人觉得应该从以下几方面入手，实施向中低收入倾斜的住房公积金贷款政策，充分发挥住房公积金的保障作用。
第一，规定最长还款期限、最大贷款额度和首付占房价的百分比。
对特殊家庭住房困难的职工购买住房时，提供低首付，还款长期限，高贷款额度，由于他们的收入低、条件差，能够负担的购房资金少之又少，提高贷款限额可以暂时解决他们的买房问题。
第二，对于贷款担保抵押适当的降低要求。
目前很多贷款抵押担保要求非常严格，导致那些家庭困难的居民根本无力担保。
第三，提取住房公积金还贷“养房”。
中低收入家庭的前期资金积累己用于购房首付款，购房后的家庭收入作为还贷的主要来源，导致很多家庭利用公积金“买得起房，养不起房”，生活质量下降。
《住房公积金管理条例》规定，“偿还购房贷款本息”可以提取住房公积金，但很多公积金中心没有开展此项业务。
结果是住房公积金贷款人在购房后的持续时间内不能再使用住房公积金资金，导致住房公积金账户的积累资金对于购房职工本人而言是拥有却不能使用支配，增加了还贷负担，现应允许提取住房公积金归还公积金贷款，这种用住房公积金归还住房公积金购房贷款的方式，减轻了购房贷款人的还贷压力，增强了职工的住房自助保障能力。
第四，用住房公积金的增值收益予以低收入特殊家庭首次住房公积金贷款买房一定的住房贷款贴息补助，发挥住房公积金对中低收入的政策性住房保障功能。
第五，还有就是考虑到低收入家庭生活开销，而收入也不大，应允许这样的家庭提取住房公积金，去付住房消费支出。
比如付公共租赁住房的房租、小区物业管理费、维修等方面费用。
（四）加强监督管理机制公积金的设立目的是为了解决中低收入的职工住房问题，然而高收入者却借此机会获取暴利。
为了让公积金政策惠及到更多的中低收入职工，在制度的实施过程中应该加强监督管理机制，规定公积金的缴费限额，限制高收入者缴纳过多公积金，对高收入者多次低息购房贷款，应出台相应的限制政策，避免中低收入者的住房保障作用受到削弱的不公平现象发生，相关部门要充分发挥住房公积金的作用，确保低收入家庭能通过住房公积金解决住房问题。
