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餐饮公司适合的财务管理制度免费范本5篇餐饮公司适合的财务管理制度篇1一、认真遵守《会计法》等法律、法规和企业财务会计制度。
二、严格执行重大会计事项报告制。
如需改变核算方法、加速折旧、一次性数额较大的财务开支等，应事前报请主管局及有关部门审查批准后方可组织实施。
三、财务会计实行日清、月结、季报制度。
每天清理收支情况，月终进行结算，每季度结束后10日内将会计报表上报主管局。
四、财务管理实行集体决策，分管厂领导审核、厂长一支笔审批的财务管理制度。
（一）单项生产性开支伍仟元以上，非生产性开支壹仟元以上，必须经厂领导班子集体研究决定；单项生产性开支伍万元以上，非生产性开支壹万元以上，须经厂领导班子集体研究后报主管局批准。
（二）基建项目单项工程造价拾万元以上，经厂职代会审议后报主管局批准；伍万元以上拾万元以下由厂领导班子集体研究后报主管局批准；伍万元以下由厂领导班子集体研究决定。
五、实行成本费用核算管理制度。
年初编制成本费用计划，以收定支，收支平衡。
六、完善借款报帐手续。
职工某内出差一般不借款（采购物资除外），某外出差需借款的，由出差人员填写借款报告单，经厂长批准后方可借款。
出差回来后应在5天内报帐并结清借支，否则通知财务科从工资中扣还。
七、严格控制招待费开支。
来客接待原则上在单位食堂用餐，特殊情况需在酒家接待的须经厂领导批准。
报帐时须凭来客接待通知单和菜单，由办公室负责人和分管厂领导审核后报厂长审批。
八、建立财务报表报送制度。
每月财务人员要向厂长、党委书记及纪检、工会组织报送财务报表；年末向厂长办公会报告全年生产经营情况和财务收支情况。
根据财务报表每季度以厂务公开的形式通告全厂职工。
九、建立内部审计和职代会财务报告制度。
厂党委要加强对财务管理的有效监督，每年年中组织厂纪委、进行一次内部审计；年末配合主管局进行财务审计。
并在职代会上以财务报告形式向职工代表报告财务开支及经费使用情况。
餐饮公司适合的财务管理制度篇2一、总则1、为了强化企业管理,规范财务管理、财务核算,健全财务制度,更有效的为企业决策服务,特制定本制度。
餐饮财务管理制度(精选7篇)餐饮财务管理制度(精选7篇)在现在社会，制度使用的频率越来越高，好的制度可使各项工作按方案按要求达到估计目标。
我敢确定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，以下是我帮大家整理的餐饮财务管理制度，仅供参考，盼望能够关心到大家。
餐饮财务管理制度1第一节总则第一条为加强财务管理,依据国家有关法律、法规及财务制度,结合公司详细状况,制定本制度。
其次条财务管理工作必需在加强宏观掌握和微观搞活的基础上,严格执行财经纪律,以提高经济效益,壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节省,精打细算,在企业经营中制止铺张铺张和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店(含51%股权的全资、内联企业)的财务工作,都必需执行本制度。
其次节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责(一)对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
(二)督促内部会计管理制度的贯彻实施。
(三)负责预算方案的实施,并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
(四)保证会计机构、会计人员依法履行职责。
(五)在财务报告上签名并盖章,并对此担当责任。
(六)表彰嘉奖会计人员。
第六条财务部机构设置(一)财务部设置原则公司根据“三统一分”的原则来设置,即“人员统一、机构统一、核算分别”。
公司财务部对全部实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导,实体财务人员业务上受公司财务部领导,行政上受各实体领导。
根据业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位,小的实体可称“财务室”,设会计主管岗位。
(二)会计工作组织机构会计工作组织机构设置如下:(略)第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制,详细核算形式如下:(一)各实体在公司统一领导下独立核算,每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标,于周日下午报公司财务部汇总;每月结账按要求编制各月报,由公司财务部统一汇总合并会计报表。
第一章总则第一条为加强餐饮公司财务管理，规范财务行为，提高财务管理水平，确保公司资产安全、完整和有效利用，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、各部门负责人及员工。
第三条公司财务管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：遵守国家法律法规、行业规定和公司规章制度；2. 实事求是原则：如实反映财务状况，确保财务数据的真实、准确、完整；3. 风险控制原则：加强财务风险防范，确保公司资产安全；4. 效率提升原则：优化财务流程，提高财务管理效率。
第二章财务管理职责第四条财务部门是公司财务管理的职能部门，负责公司财务工作的组织、实施和监督。
第五条财务部门职责：1. 制定并执行公司财务管理制度；2. 组织编制财务报表，确保报表的真实、准确、完整；3. 负责公司资金管理，确保资金安全、合规使用；4. 负责成本核算、预算管理、税务筹划等工作；5. 参与公司重大经济活动的决策，提出财务意见；6. 负责公司内部审计，发现和纠正财务问题；7. 完成公司领导交办的其他财务工作。
第六条各部门负责人及员工应积极配合财务部门的工作，确保财务信息的准确性和及时性。
第三章财务核算与报告第七条公司会计核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第八条公司会计期间为公历年，即每年的1月1日至12月31日。
第九条财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，应按照规定格式编制，确保报表的真实、准确、完整。
第十条财务报表应在每个会计期间结束后及时编制、报送，并经财务部门负责人审核、公司领导审批。
第四章资金管理第十一条公司资金管理应遵循以下原则：1. 安全原则：确保资金安全，防止资金损失；2. 合规原则：遵守国家法律法规和公司规章制度；3. 效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本。
第十二条公司资金管理职责：1. 财务部门负责制定资金管理制度，组织实施资金管理工作；2. 各部门负责人及员工应按照资金管理制度，合理使用资金；3. 财务部门负责对资金使用情况进行监督，确保资金使用合规、高效。
锦凤翔餐饮有限公司财务管理制度第一章财务部部门职能、职责第一节财务部部门组织架构示意图第二章财务部部门职能及岗位职能、职责一、财务部部门职能（一）、负责贯彻落实国家财政税收的方针政策；（二）、根据公司发展战略和发展规划，编制公司中、长期财务规划；（三）、依据经营计划，编制并执行董事会批准的年度预算方案；（四）、负责汇编年度公司决算方案，对公司财务状况进行综合评价；（五）、全面负责公司财务工作和库房管理工作，组织财务人员搞好现金收支、会计核算、库房物资收发管理，及时、准确、完整的现金收支、记账、报帐、算账，提供真实的会计核算资料，及时上报总经理、董事长及集团；（六）、负责办理银行贷款、还款和资金调度工作及应收款的催收工作，加速资金周转；（七）、负责公司财务分析和成本控制、核算工作，分析经营管理中财务方面存在的问题，及时提出改进意见和建议，不断提高公司资金使用效益和财务管理水平；（八）、负责检查公司固定资产的登记以及工程建设中的物资采购、材料供应及保管状况，确保公司财物的合理使用和安全管理；（九）、负责督促检查各职能部门经济活动，对违反公司财务管理制度的事项进行调查处理；（十）、参与公司主要经济合同的审定和经营决策及财务报表的报送工作；（十一）、负责公司财务资料保管的安全性、完整性，不得泄露公司的财务信息，严守公司的保密制度；（十二）、负责公司税金，薪酬、福利、保险及各类费用的及时收缴和发放；（十三）、代表集团财务部，监督公司的财务状况，按时向集团财务部上报公司各类财务报表等。
二、财务总监（一）、基本内容1、职位名称：财务总监2、直属上级：集团财务总监3、直属下级：财务经理、保管物流经理4、管辖范围：财务部、保管物流经部所有人员的各项工作5、权限与责任：权限：（1）、对公司财务有决策权、经营有关方面有建议权；（2）、对公司计划内的全部资金使用有财务审核权；（3）、对公司年度财务预算有组织编制、审核和监督权；（4）、有权向主管领导提议下属人选，对下属人员有监督、指导和考核权；（5）、有权监督公司的财务、资金使用状况，如有问题可直接向集团汇报。
餐饮公司财务制度完整版第一章总则第一条为规范公司财务管理，确保经营活动合法合规，保障公司财务安全和股东权益，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内所有相关部门和人员的财务管理活动。
第三条公司财务管理应遵循公开、公平、公正、诚实信用的原则，实行财务公开透明，接受监督检查。
第四条公司财务管理应遵循依法合规、客观真实、谨慎稳健、经济有效、勤俭节约的原则。
第五条公司财务管理应依法开展，遵循相关法律法规，确保合法合规。
第六条财务管理部门负责制定公司财务管理制度及具体实施方案，并负责对公司各职能部门的财务管理进行监督和指导。
第二章财务核算第七条公司财务核算应当遵循真实性原则，及时、准确地反映公司经济业务活动和财务状况。
第八条公司应当按照国家相关法律法规和财务会计准则的规定，建立健全会计核算制度和账簿档案管理制度。
第九条公司应当制定并落实资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表编制、审核程序，确保报表准确、真实。
第十条公司应当制定并落实固定资产、存货、应收账款、应付账款等账务处理程序，保证账务处理规范、及时。
第十一条公司应当每月进行一次总账调整，确保账簿和财务报表的一致性和准确性。
第十二条公司应当建立合理的财务报表审计机制，确保财务报表的真实性和完整性。
第三章财务预算第十三条公司应当按照公司经营计划，制定年度预算、月度预算和财务计划，并报董事会审议通过。
第十四条公司应当建立完善的预算编制、执行、监督和考核制度，确保预算的科学性和合理性。
第十五条公司各部门应当按照预算执行方案，落实预算限额，严格控制费用支出。
第十六条公司应当每月对预算执行情况进行汇总和分析，及时调整预算，并及时向董事会报告。
第十七条公司应当建立预算执行考核制度，对各部门及个人的预算执行情况进行考核，并进行奖惩措施。
第四章资金管理第十八条公司应当建立资金管理制度，规范公司的资金收付、调拨、使用和监管。
第十九条公司应当建立合理的资金流动方式，确保公司资金的有效运营和利用。
餐饮有限公司财务管理制度1. 目的为确保餐饮有限公司的正常运营，合法合规，提高财务管理水平，制定本财务管理制度。
2. 范围本制度适用于餐饮有限公司的全体员工，包括财务人员、部门经理、董事会成员等。
3. 财务管理组织结构餐饮有限公司的财务管理组织结构如下：3.1 总经理总经理是公司的最高负责人，对公司的财务状况和经营情况负有监督责任，必须对公司的财务报表审核并签署。
3.2 财务总监财务总监是公司的财务管理核心，对公司的财务管理工作负有全面的责任，负责制定公司财务管理政策和制度，并监督其执行。
3.3 财务部门财务部门是公司的具体执行机构，主要职责是负责公司的财务管理和日常记账工作，并按照公司的财务管理制度进行财务审核和结算。
4. 财务管理流程4.1 财务收支流程餐饮有限公司一般收支流程如下：1.收款：由销售部门收取顾客的货款，并开具销售发票。
2.手续费：根据销售合同和相关政策，将一定比例的销售额用于支付手续费。
3.运营费用支出：包括员工薪资、租金、水电费等日常费用。
4.投资、还贷：根据公司的资金计划，将一定比例的资金用于投资和还贷。
4.2 财务审核流程餐饮有限公司的财务审核流程如下：1.财务部门对所有的收支凭证进行会计核算，并录入财务软件系统。
2.财务总监对财务报表进行初步审核。
如果发现疑点或问题，应及时与其他部门和公司领导沟通解决。
3.总经理对公司的财务报表进行最后审核并签署。
5. 财务报表制作与报送餐饮有限公司应按照相关要求制作以下财务报表，并在规定时间内向有关部门报送。
1.利润表：反映公司的经营成果和盈利状况。
2.资产负债表：反映公司的资产和负债状况。
3.现金流量表：反映公司现金收支情况和流动性。
6. 财务管理制度的监督餐饮有限公司应制定数据保护和风险管理等措施来监督财务管理制度的执行情况，避免财务作假和泄密等问题的发生。
7. 附录本制度的解释权归餐饮有限公司所有。
结束语本财务管理制度是餐饮有限公司财务管理工作的基础和保障，对于公司的经营状况和长期发展起着至关重要的作用。
餐饮行业财务管理制度一、目的为了加强财务管理，统一规范财务管理和操作程序，结合酒楼的实际情况，对酒楼的财务管理制度和操作程序作出规定。
二、适用范围适用于本酒楼各项财务管理工作。
三、管理规定(一)餐厅自购原材料的规定1.餐厅停止使用给供应商代开收款收据的凭据，支付款项时，应尽力要求供应商开具正式发票，如确实无法开具正式发票的，由供应商开具收款收据或收条，并要求供应商在收款收据或收条上盖章(签名及手印)。
2.进仓单必须由保管人(指定专人)、验收人、经办人、餐厅经理签名方可有效。
3.所有自购原材料支付货款时，必须先经过区域经理审核后，方能付款。
(二)餐厅各项费用开支的规定1.餐厅所有开支的费用必须是餐厅维持正常营运确实需要的，不得开支与餐厅无关的费用。
2.餐厅费用开支由餐厅经理根据实际情况进行控制，事前报告区域经理，费用开支经区域经理审核后，方可给予报销开支。
3.餐厅费用报销时，所有单据必须有经办人、验收人(证明人)、餐厅经理签名，区域经理审核。
(三)促销费用的规定1.所有促销费用的开支必须要有确实可行的促销计划方案，促销计划方案由餐厅经理提出，报区域经理审核，再由区域经理上报公司促销主管审定，经促销主管审定或酒楼审批后方可执行。
2.所有促销活动完成后，必须写促销活动的总结报告，报告的主要内容包括:促销的方式、促销的费用、促销的效果、成功与失败的经验教训。
3.促销费用的权限:小范围的促销活动，总金额在____元以下，由餐厅经理报区域经理审核后，即可执行。
超过____元的按本条第1款规定执行。
(四)差旅费开支的规定1.区域经理、电工因公到餐厅出差的费用回酒楼报销，不得在餐厅报销费用。
2.餐费补贴，出差至本地区以外的各餐厅，每人每天可领用内部餐票两张，至岛外的各餐厅每人每天可领用内部餐票一张。
3.市内交通费，员工出差原则上不得乘坐的士，若遇特殊情况需经总经理先在的士车票背面审批签字，然后按规定程序报销。
所有市内交通费报销时，必须在车票背后注明日期、起讫站点、何事、报销人签名。
第一章总则第一条为加强餐饮公司的财务管理工作，规范财务行为，保障公司资产的安全和完整，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、税务管理等方面。
第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规和财务政策；2. 保障资产安全，提高资金使用效益；3. 严格成本控制，提高经营效益；4. 公平、公正、公开，确保财务信息的真实、准确、完整。
第二章财务组织与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作。
财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、成本控制、税务管理等部门。
第五条财务部的主要职责：1. 负责公司财务核算、报表编制和财务分析；2. 负责公司资金管理，确保资金安全、合理使用；3. 负责成本控制，降低成本，提高经营效益；4. 负责税务管理，依法纳税；5. 参与公司经营决策，为公司发展提供财务支持。
第三章会计核算与报表第六条公司会计核算遵循权责发生制原则，按照《企业会计准则》进行核算。
第七条会计凭证的编制、审核和归档应严格按照《会计基础工作规范》执行。
第八条公司财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等，每月编制，每季度进行汇总分析。
第四章资金管理第九条公司资金管理遵循以下原则：1. 资金安全：确保公司资金安全，防止资金损失；2. 资金合理使用：根据公司经营需要，合理安排资金使用；3. 资金效益：提高资金使用效益，降低融资成本。
第十条公司设立资金管理制度，明确资金收支流程、审批权限和责任。
第五章成本控制第十一条公司实行成本控制制度，降低成本，提高经营效益。
第十二条成本控制措施包括：1. 制定合理的成本预算，严格控制成本支出；2. 优化采购流程，降低采购成本；3. 严格执行成本核算，及时发现问题并采取措施；4. 加强员工成本意识，提高员工节约意识。
第六章税务管理第十三条公司依法纳税，严格执行国家税收政策。
餐饮管理集团有限公司财务管理制度财务管理制度目录页码总则 1 第一部份财务会计制度 1 一、财务总监、会计员、出纳员、核算员工作职责 1 （一）财务总监工作职责 1 （二）会计员工作职责 4 （三）出纳员工作职责 5 （四）核算员工作职责 6二、财务计划管理规定7三、会计核算管理规定9四、货币资金管理规定10 （一）现金管理规定10 （二）银行存款管理规定11 （三）借支管理规定14 五、应收帐款的管理规定16（一）应收帐款的计算16 （二）结帐收款17 （三）催收贷款17第二部份收银管理制度19 一、收银员、收银主管职责19 （一）餐厅收银员职责19 （二）餐厅收银主管职责21二、餐厅结帐程序22三、挂帐签单制度25第三部份仓库管理制度26 一、建立后勤仓库26 （一）计算库房面积26 （二）仓库的温度、湿度要求26 （三）仓库的照明要求27 （四）仓库的通风要求27 （五）对设备、器材的要求27 二、仓库主管、仓库员职责28 （一）仓库主管职责28 （二）仓库员职责29 三、仓库管理制度30（一）物料的分类30 （二）物料的验收30 （三）入库存放30 （四）保管与抽查31 （五）物资的领发31（六）盘点32 （七）记帐32 （八）建立档案制度33 四、仓库验收工作程序34 （一）验收标准34 （二）原料验收程序34五、仓库库房管理规定42六、酒吧管理制度43第四部份采购管理制度45 一、采购部经理、采购员管职责45 （一）采购部经理职责45 （二）采购员职责47 二、采购管理制度48 （一）采购计划的编制和审批48 （二）申购单提出程序和审批48（三）物资采购49 （四）物资验收入库49 （五）报销及付款程序49 （六）定价程序50 （七）退、换货程序50 （八）新货物样品鉴定程序51 第五部份其他制度52一、公司的交际接待制度52二、贵价货品（鲍、翅、燕等）的管理规定53 第六部份附则55总则本制度是根据《人民国外商投资企业法》、《人民国公司法》、《人民国会计法》及《财务通则》、《会计准则》和《企业会计制度》等法律、法规的规定，结合本公司具体情况制订的。
一、目的为规范餐饮公司现金管理，确保现金收支安全，提高资金使用效率，依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》及相关法律法规，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于餐饮公司全体员工，涉及现金收支、保管、使用等环节。
三、现金收支管理1. 现金收支范围（1）公司日常经营活动中，支付给员工的工资、奖金、津贴等。
（2）公司采购原材料、支付供应商款项、支付员工福利等。
（3）公司其他合法现金支出。
2. 现金收支程序（1）编制现金收支计划，经财务部门审核后报公司领导审批。
（2）按照现金收支计划，办理现金收付手续。
（3）收付款项时，须填写收据、支票等凭证，并加盖财务专用章。
（4）收付款项时，须核对现金金额与凭证金额，确保相符。
3. 现金收支监控（1）财务部门负责对现金收支进行日常监控，确保现金收支合规、安全。
（2）财务部门定期对现金收支进行核对，发现异常情况及时报告公司领导。
四、现金保管管理1. 现金保管职责（1）财务部门负责现金的保管，指定专人负责现金的收付、保管工作。
（2）出纳员负责现金的收付，保管现金、支票等有价证券。
2. 现金保管要求（1）出纳员每日下班前，须将现金、支票等有价证券清点齐全，并妥善保管。
（2）现金、支票等有价证券应存放在保险柜中，保险柜密码由出纳员保管。
（3）出纳员不得将现金、支票等有价证券借给他人。
（4）财务部门定期对现金保管情况进行检查，确保现金安全。
五、现金使用管理1. 现金使用范围（1）支付员工工资、奖金、津贴等。
（2）支付供应商款项、支付员工福利等。
（3）公司其他合法现金支出。
2. 现金使用审批（1）现金使用须填写《现金使用申请单》，经部门负责人审核，报公司领导审批。
（2）审批通过后，由出纳员办理现金支付手续。
（3）现金使用完毕，由使用人填写《现金使用结算单》，经财务部门审核后，方可报销。
六、附则1. 本制度由餐饮公司财务部门负责解释。
2. 本制度自发布之日起施行。
通过以上现金管理制度，旨在加强餐饮公司现金管理，确保公司资金安全，提高资金使用效率，为公司持续发展奠定坚实基础。
××餐饮有限公司财务管理制度第一节总则第一条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
第二条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
第三条财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
第四条公司及全资下属公司、分店（含51%股权的全资、内联企业）的财务工作，都必须执行本制度。
第二节内部会计管理体系第五条单位负责人对会计工作的职责（一）对本单位的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。
（二）督促内部会计管理制度的贯彻实施。
（三）负责预算方案的实施，并督促财务部门下达落实收入、成本费用、利润考核指标。
（四）保证会计机构、会计人员依法履行职责。
（五）在财务报告上签名并盖章，并对此承担责任。
（六）表彰奖励会计人员。
第六条财务部机构设置（一）财务部设置原则公司按照“三统一分”的原则来设置，即“人员统一、机构统一、核算分离”。
公司财务部对所有实体的财务机构实行隶属关系的集中统一领导，实体财务人员业务上受公司财务部领导，行政上受各实体领导。
按照业务工作量、经营规模等对大的实体可称“财务部”设财务部经理岗位，小的实体可称“财务室”，设会计主管岗位。
（二）会计工作组织机构第七条内部会计核算形式公司实行“统一管理、分散核算”的结账体制，具体核算形式如下：（一）各实体在公司统一领导下独立核算，每周统计一次收入、餐饮成本、一次性费用等财务指标，于周日下午报公司财务部汇总；每月结账按要求编制各月报，由公司财务部统一汇总合并会计报表。
（二）周报及月报要求：周报统计时间范围为上周日至本周六；月报核算时间为上月26日至本月25日。
（三）存货购进采用实际成本法，从仓库领用商品采用先进先出法，吧台领用商品的核算采用零售价法。
存货盘点采用永续盘存制。
（四）收入、费用的核算采用权责发生制。
（五）对外业务部门，如税务、工商、银行、财政等相关业务由公司财务部统一办理。
政府职能部门到各实体收费，实体只有接待权，无决策支付权，并应及时向公司各职能部门汇报。
（六）其他涉及不到的，全面执行新颁布的《企业会计制度》。
第三节会计人员岗位职责第八条会计工作岗位的设置根据公司的实际情况，设置如下会计岗位：财务总监、财务经理、副经理、主管会计、成本会计、往来款会计、资产会计、出纳员、稽核主管、稽核员、收银员、保管员、档案管理员等。
第九条财务部的职责。
（一）按照国家财务、税务相关法律、法规要求，给合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。
（二）依据公司年度经营计划中有关投资计划和项目进度安排计划，负责拟订相应的资金需求量预测计划和各种财务预算计划，为满足公司运营资金和投资建设的需要，最合理地分配调度资金、积极筹措资金。
（三）遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作，实行会计监督，对各种款项和有价证券的收付、财物的收发、增减和使用，债权、债务发生的核算，基金的增减和经营收支、费用成本的计算，要按会计核算程序，正确办理会计手续，如实登记入帐，并做到帐帐相符、帐实相符、由物相符。
（四）根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项原材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。
（五）严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。
妥善保管库存现金、各种人价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。
（六）按时完成会计财务工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作，负责社会集团购买力下的控购商品的采购审查、报批、登记工作。
（七）审核计算和发放公司人员的工资、奖金和福利及保险管理，负责固定资产的添置、调拨、清产核资、报损、折旧管理。
（八）负责公司的资金筹集、融通、使用、管理，统筹公司对外长期投资，负责项目投资的财务评估，审核和费用控制。
（九）公司经济合同归口管理，参与主要经济合同的洽谈、拟订、审核、签约，做好合同登记、立卷归档工作并负责组织检查、督促经济合同的履行。
（十）主持或参与下属企业经营（承包）方案的谈判、签约工作，以及各部门目标计划责任制财务指标的确立、考核，并实施过程监督、评价和向公司领导及时反馈。
（十一）负责公司的内部审计、稽核工作。
（十二）妥善保管会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表进行归档、立卷、调阅、销毁等作业管理。
（十三）定期进行会计资料汇总、整理、统计，分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。
（十四）负责领导财务部下设的预决算部门、财务结算中心、内部银行机构。
（十五）完成总经理交办的其他任务公司财务部除做好公司总部的财务核算工作外，负责对下属实体的财务工作进行检查、监督、指导、规范，对整个公司的财务人员进行培训。
第十条财务总监协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
财务总监主要职责如下：1.执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作；2.审查公司基建、投资等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见；3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事会签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案；5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案；6.监督全系统的财务管理和活动；7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项；8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；9.负责搞好全系统财务人员的培训工作，不断提高财会人员的素质和业务水平；10.审核上报财政、税务、工商等各部门的财务报告及其他财务资料。
第十一条财务部经理领导财务部的工作，在总经理和财务总监领导下主持公司的财务工作。
财务部经理的主要职责是：1.主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；2.执行总经理和财务总监有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本及各项费用，审核监督资金的运用及经营效益，按月、季、年度向财务总监、总经理、董事会提交财务分析报告；3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、分店执行财经纪律和规章制度情况；5.协助财务总监编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作；6.参与公司开发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。
第十二条财务部副经理协助经理工作，负责公司的财务管理工作。
第十三条下属公司、分店的财务部经理，在总经理领导下主持本单位的财务工作。
财务部经理的主要职责是：1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作；2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告；3.参与投资、重大经济合同的可行性研究；4.负责编制会计报表，主持清查财产；5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益；6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。
第十四条主管会计岗位职责（一）公司总部主管会计职责1、负责编制公司汇总报表及财务分析工作。
2、负责公司总账的登记工作，并保证在次月15日前核对无误。
3、考核各实体日常上报公司财务的各项工作的完成时间及效果。
4、督促各实体与公司往来账会计对账。
5、配合财务经理调度公司货币资金。
6、负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。
7、负责公司签订合同的保管工作。
8、督促各公司会计完成本职工作。
9、在财务经理安排下办好外部协调工作。
10、认真完成上级交办的其他工作。
（二）下属实体主管会计职责1、负责编制公司财务分析工作。
2、负责公司总账的登记工作，并保证在次月15日前核对无误。
3、督促本单位各会计完成本职工作。
5、负责对其他会计人员所做记账凭证及所附原始凭证进行稽核，保证原始凭证真实、合法、完整，会计科目使用正确无误。
6、负责会计档案的保管工作。
7、负责除货币资金、资产、成本、往来款之外的其他明细账的登记工作。
8、在财务经理安排下办好外部协调工作。
9、认真完成上级交办的其他工作。
第十五条出纳岗位职责1、在经理领导下，按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对账单，在月末作出相应调整，做到与银行对帐单相符。
3、登记现金和银行日记帐，做到日清月结，保证帐证相符、帐款相符、帐帐相符，发现差错及时查清更正。
4、认真审查临时借支的用途、金融和批准手续，严格执行市内采购领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。
5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给会计登帐。
6、配合对应收款的清算工作。
7、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收支付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。
不开远期支票和空头支票。
8、核算人事部提供的薪金发放名册，按时发入公司职工的工资、奖金。
9、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。
10、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。
11、负责掌管公司财务保险柜。
12、完成财务经理临时交办的其他工作第十六条成本会计岗位职责1、负责抽查厨房原材料、仓库材料和吧台商品的盘点情况。
2、月底组织统一进行仓库、厨房和吧台原材料、库存商品盘点，并负责相关账务处理。
3、月底将各部门领用的原材料、库存商品与市场购买单、各仓库发料单相核对，确保成本核算的真实性。
4、及时核算每周、每月的原材料成本率，如发现指标波动幅度较大，上报财务负责人。
5、及时完成成本项目的凭证编制和记账工作，并按月将有关科目与总账核对。
6、负责对厨房核算员、仓库保管员进行业务指导。
7、及时与保管员、核算员、厨师长、膳食部经理沟通，以便能更好的查找原因、控制成本。
第十七条往来款会计岗位职责（一）公司总部往来款会计岗位职责1、负责公司消费关系单位的档案管理工作，并根据营销部有关签字消费协议，及时做好登记工作。
