用友ERP-U8V10.1下直运业务解析

用友ERP-U8v10.1下现金折扣销售业务之会计处理张晓磊摘要：带有现金折扣条件的销售业务在用友ERP-U8v10.1下供应链系统中操作涉及众多模块，业务流程复杂，是软件使用者操作的难点和重点。本文结合具体例子介绍操作流程及注意点，以帮助软件学习者掌握现金折扣销售在用友ERP-U8v10.1供应链系统中的操作。关键词：用友ERP-U8v10.1；现金折扣一、引言在用友ERP-U8v10.1的供应链管理系统中，销售管理系统是非常重要的组成部分，它可以与ERP-U8v10.1其他子系统集成使用，如与库存管理、采购管理、质量管理、存货核算等集成使用，实现物流的管理，也可以单独使用，对销售发货、销售开票进行简单的统计。本文以现金折扣销售业务为例介绍供应链销售业务具体操作流程。二、现金折扣销售业务在用友ERP-U8v10.1供应链系统中操作流程现金折扣销售业务在用友ERP-U8v10.1中处理涉及到销售管理、应收款管理、存货核算等众多模块，业务流程复杂。例：2016年1月16日，恒申商贸有限公司与步步高超市签订汇源1L100%橙+苹果礼盒装、汇源1L100%桃+葡萄礼盒装的购销合同，增值税发票注明的售价均为480元，增值税额均为8160元，数量各自是100箱，规定的现金折扣条件为：2／10，1／20，n／30，货已发出。2016年1月23日，收到步步高超市价税款，按照合同约定给予现金折扣，共计110400元。采用先进先出法结转销售成本，收款和现金折扣需合并制单。业务分析：1月16日的业务是签订销售合同、开票发货、有付款条件的业务。1月23日的业务是有现金折扣的销售收款业务。岗位分析：1月16日，销售部填制销售订单（审核）、销售专用发票；仓储部填制销售出库单（审核）；财务部审核发票、单击，记账并制单。1月23日，财务部人员甲填制收款单，财务部人员乙审核收款单、核销并制单。三、供应链系统操作流程1.填制销售订单由销售主管在企业应用平台里执行“业务工作”→他业务收入—结转”科目本月的贷方发生额之和，即是本期主营业务收入和其他业务收入的净发生额之和。2.“本年累计数”金额公式的思考与改进“本年累计数”在U8利润表模板中是通过select本表他页取数函数设置的，如“财务费用”项目金额公式为：C10+select(D10,年@=年and月@=月+1)，表示“财务费用”项目本年累计数是本月发生数+本年上月累计发生数，可见，取数正确与否依赖上一个月份的累计发生数存在并且正确。可见，U8利润表模板对年中建账是不能取到数的，只是适合年初建账这种情况。针对上述情况，笔者认为“本年累计数”公式的设置应分年初建账和年中建账两种情况。年初建账，利润表模板公式设置取数结果是正确的，可以继续使用；笔者认为，也可以结合损益类科目应用的改进，用账务函数LFS(“****06”,月,借/贷,,),表示取“损益类科目—结转”截止到结转月份的累计发生额，这种方法更容易掌握和使用。年中建账，比如某公司4月1日建账，为了取得3月份利润表的本年累计数。笔者认为，可以通过两种方式实现。一是在UFO报表系统利润表模板数据状态下插入一张表页，在格式状态下删除“本年累计数”公式，然后在数据状态下录入3月份所需的本年累计数进行保存。最后追加4月份表页，通过利润表模板的SELECT函数取得正确数据。二是将3月份的利润表保存到电脑硬盘如E：\3月份利润表，通过relation函数取数，如“财务费用”项目金额公式为：C10+“E：\3月份利润表”->D10relation年with年，通过关键字进行关联取到3月份的本年累计数，计算出正确结果。不管采用哪种方式，只要能使函数取到正确数据即可。课题名称：本文系全国商贸科研规划课题CIECT-D1417的部分研究成果。参考文献：[1]亓文会，亓凤华.会计电算化项目教程.北京：北京大学出版社，2013.[2]冯鑫永.用友UFO报表系统存在的问题及对策[J].财会月刊，2014(3).（作者单位：聊城职业技术学院经济管理学院）165Copyright©博看网 . All Rights Reserved.“供应链”→“销售管理”→“销售订货”→“销售订单”命令，点击“增加”按钮，选择“销售类型”为“正常销售”，录入订单信息，点击“保存”，点击“审核”。2.生成销售专用发票由销售主管在企业应用平台里执行“业务工作”→“供应链”→“销售管理”→“销售开票”→“销售专用发票”命令，点击“增加”，系统自动弹出“参照订单”窗口，选择相应的订单，点击“确定”，点击“保存”，点击“复核”。3.生成并审核发货单由销售主管在企业应用平台里执行“业务工作”→“供应链”→“销售管理”→“销售发货”→“发货单”命令，打开“发货单”窗口；点击“浏览”按钮，可以查看系统根据销售专用发票自动生成的发货单。4.生成销售出库单由库存主管在企业应用平台里执行“业务工作”→“供应链”→“库存管理”→“出库业务”→“销售出库单”命令，选择“生单”→“销售生单”，选择相应的“发货单”，单击“确定”按钮，单击“审核”按钮。5.在存货系统中记账由会计人员在企业应用平台里执行“业务工作”→“供应链”→“存货核算”→“业务核算”→“正常单据记账”命令，打开“查询条件选择”窗口。单击“确定”按钮，单击“全选”按钮，单击“记账”按钮，将销售专用发票记账，系统提示“记账成功”。6.结转销售成本由会计人员在存货核算中，执行“财务核算”→“生成凭证”命令，打开“查询条件”窗口，单击“确定”按钮，打开“未生成凭证单据一览表”窗口，单击“选择”栏，选中待生成凭证的单据，单击“确定”按钮，选择“记账凭证”，单击“生成”按钮，生成一张记账凭证，单击“保存”按钮。生成以下凭证：借：主营业务成本72000贷：库存商品720007.在应收款管理中填审核销售专用发票，并制单由会计人员在应收款管理中，执行“应收单据处理”→“应收单据审核”，进入应收单查询窗口，单击采用应收单查询的默认条件，单击“确定”，进入应收单列表，先选择相应的应收单据，然后单击“审核”按钮完成。在应收管理中，执行制单处理→“发票制单”，选择相应的”销售专用发票”,点击“制单”，生成相应凭证，点击“保存”。借：应收账款—步步高超市112320贷：主营业务收入96000应交税费—应交增值税（销项税额）163208.填制收款单由会计人员在企业应用平台里执行“业务工作”→“财务会计”→“应收款管理”→“收款单据处理”→“收款单据录入”命令，打开“收款单”窗口，点击“增加”按钮，按照进账单的信息录入，在表体中选择“款项类型”为“应收款”，点击“保存”按钮。9.收款单审核由会计人员在企业应用平台里执行“业务工作”→“财务会计”→“应收款管理”→“收款单据处理”→“收款单据审核”命令，点击“确定”按钮，打开“收付款列表”窗口，单击“全选”按钮，点击“审核”按钮。10.核销在应收款管理中，执行“核销处理”→“手工核销”，打开“手工核销”窗口，选择客户为“华联超市”，单击“确定”按钮，打开“单据核销”窗口，输入本次核算金额110400元，折扣金额1920元，点击“保存”按钮。11.收款单、核销合并制单在应收款管理中执行“制单处理”命令，选择“收付款单制单”、“核销制单”，单击“确定”按钮，选择需要制单的记录，单击“合并”按钮，凭证类别选择“记账凭证”，单击“制单”按钮，系统生成相关凭证，单击“保存”按钮。借：银行存款110400财务费用1920贷：应收账款112320四、现金折扣销售业务在用友ERP-U8v10.1供应链系统中操作的注意事项(一)由于在“基础设置”→“业务信息设置”→“仓库档案设置”中的计价方式是“先进先出法”，所以现金折扣销售业务中在存货系统中才能结转销售成本，计价方式如果是“全月平均法”，则必须经过存货“期末处理”才能结转销售成本。（二）在销售管理系统中，销售选项做了设置，如“新增发票单默认”选择“参照订单”，“新增发票默认”选择“参照发货单”，因此，现金折扣销售业务中在销售系统中，系统根据复核后的销售专用发票，自动生成了一张已经审核的销售发货单。自动生成的单据是不能删除，不能修改的，这是出于内部控制考虑做的相关设置。（三）在基础设置下“付款条件设置”做了相关参数设置：在应收款管理子系统中做了参数设置，如：单据审核日期依据单据日期，自动计算现金折扣，核销生成凭证，所以现金折扣销售业务中当收到款项时要进行手工核销并制单。（四）针对现金折扣销售业务流程复杂，较难掌握的特点，应画出其操作流程图，并将流程图记住，才能熟练操作该业务。参考文献：[1]石莹，熊美珍.供应链管理原理及应用[M].第1版.电子工业出版，2015.[2]程竞.用友ERP-U8.72销售管理系统业务流程分析[J].科技创新与应用，2015(16).（作者单位：湖南信息职业技术学院）166Copyright©博看网 . All Rights Reserved.

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用友ERP—U8 v10.1下现金折扣销售业务之会计处理

作者：张晓磊

来源：《中国乡镇企业会计》2017年第01期

摘要：带有现金折扣条件的销售业务在用友ERP-U8 v10.1下供应链系统中操作涉及众多模块，业务流程复杂，是软件使用者操作的难点和重点。本文结合具体例子介绍操作流程及注意点，以帮助软件学习者掌握现金折扣销售在用友ERP-U8 v10.1供应链系统中的操作。

关键词：用友ERP-U8 v10.1；现金折扣

一、引言

在用友ERP-U8 v10.1的供应链管理系统中，销售管理系统是非常重要的组成部分，它可以与ERP-U8 v10.1其他子系统集成使用，如与库存管理、采购管理、质量管理、存货核算等集成使用，实现物流的管理，也可以单独使用，对销售发货、销售开票进行简单的统计。本文以现金折扣销售业务为例介绍供应链销售业务具体操作流程。

二、现金折扣销售业务在用友ERP-U8 v10.1供应链系统中操作流程

现金折扣销售业务在用友ERP-U8 v10.1中处理涉及到销售管理、应收款管理、存货核算等众多模块，业务流程复杂。

例：2016年1月16日，恒申商贸有限公司与步步高超市签订汇源1L100%橙+苹果礼盒装、汇源1L100%桃+葡萄礼盒装的购销合同，增值税发票注明的售价均为480元，增值税额均为8160元，数量各自是100箱，规定的现金折扣条件为：2/10，1/20，n/30，货已发出。2016年1月23日，收到步步高超市价税款，按照合同约定给予现金折扣，共计110400元。采用先进先出法结转销售成本，收款和现金折扣需合并制单。

业务分析：1月16日的业务是签订销售合同、开票发货、有付款条件的业务。1月23日的业务是有现金折扣的销售收款业务。

岗位分析：1月16日，销售部填制销售订单（审核）、销售专用发票；仓储部填制销售出库单（审核）；财务部审核发票、单击，记账并制单。1月23日，财务部人员甲填制收款单，财务部人员乙审核收款单、核销并制单。

U8V10.1学习中心V1.0版软件上市说明

1 U8V10.1学习中心V1.0版

软件上市说明

一、产品概述

目前U8V10.1软件产品在全国已经广泛推广销售，本着提高用友U8整体解决方案价值，让客户快速掌握U8V10.1软件应用，提高用户满意度的宗旨，企业培训事业部现推出U8V10.1学习中心产品。本次发版的为V1.0版本，其主要包括U8V10.1人力资源、管理会计和供应链管理、财务管理、生产管理五大模块课程，产品价值体现方式为使U8关键用户可以通过U8统一操作界面学习集讲师音频、视频和电脑屏幕操作为一体的多媒体标准产品培训课程。

二、产品形态和产品标识

产品名称： U8V10.1学习中心

版本号：V1.0版

产品发布形态及配套资料说明：光盘+加密狗+手册

产品加密方式：

序号 课程模块名称 加密方式

1 财务管理课程 与U8V10.1产品集成加密

2 供应链管理课程 与U8V10.1产品集成加密

3 生产制造管理课程 与U8V10.1产品集成加密

４ 人力资源管理课程 与U8V10.1产品集成加密

５ 管理会计课程 与U8V10.1产品集成加密 U8V10.1学习中心V1.0版软件上市说明

2 三、产品特点及功能说明

1、产品特点

相比之前U890学习中心产品，本次发版的U8V10.1学习中心产品在安装方式、系统兼容性以及多媒体课件质量方面都有显著改进和创新。

在兼顾老版Windows系列操作系统基础上，全新支持Win7操作系统。

增加课件体验功能，面向试用版用户开放2分钟课件体验权限。

讲师图像和电脑屏幕以Video方式进行双视频窗口模式呈现，从源头上改变了课件录制合成方式，在不改变用户使用习惯的基础上，避免了屏幕托拽不流畅，无法显示屏幕动画的问题，极大提高了U8V10.1产品课程质量。

优化产品安装方式，主要是更改产品安装时需要手工注册脚本方式，所有动作脚本都是通过U8标准产品的“系统管理”——“帐套升级”进行执行，以使U8V10.1学习中心作为U810.1软件的一个标准模块进行安装和使用。

用友U8-EDI V10.1产品发版说明

用友U8-EDI V10.1产品

发版说明

1 开发背景

用友U8是一套企业级的解决方案，满足不同的竞争环境下，不同的制造、商务模式下，以及不同的运营模式下的企业经营，实现从企业日常运营、人力资源管理到办公事务处理等全方位的产品解决方案。用友U8是以集成的信息管理为基础，以规范企业运营，改善经营成果为目标，帮助企业“优化资源，提升管理”，实现面向市场的赢利性增长。

面对日益多变和苛求的客户需要，企业逐步认识到只提高内部管理水平是不够的，来自供应商的物料与服务的质量对企业自身满足用户需求的能力存在着重要的影响。这使得企业把关注的重点从企业内部扩展到企业的供应策略。唯一可行的方法是企业实现与上游供应商与下游客户的管理并实现信息共享, 从而达到减少库存，提高效率/效益，减少因人工参与而带来的信息失真的目的。

电子数据交换服务（Electronic Data Interchange, 简称：EDI）在这个市场需求下孕育而生。U8-EDI通过计算机和公共信息网络进行电子数据交换。实现以电子化的方式传递商业文件，由于单证在贸易伙伴之间的传递是完全自动，所以不再需要重复输入、传真和电话通知等重复性的工作。从而可以极大地提高企业的工作效率的降低运作成本，使沟通更快更准。此类EDI的应用在汽车零部件行业中应用最广，欧洲汽车和美洲汽车制造商都会和配套商，尤其针对一级配套商，采取EDI互联的方式，来进行计划，订单以及发货ASN单的电子化互联。

2 产品特性

本次发布的U8-EDI V10.1是用友集团下属中企永联数据交换技术(北京)有限公司结合多家汽车集成厂家应用，公司通过OEM方式纳入到U8交通运输行业产品，作为行业插件对外发布。

支持版本： U8V10.1

支持语言：简体中文

应用价值：此类EDI的应用在汽车零部件行业中应用最广，欧洲汽车和美洲汽车制造商都会和配套商，尤其针对一级配套商，采取EDI互联的方式，来进行计划，订单以及发货ASN单的电子化互联。目前用友集团下属中企永联数据交换技术（北京）有限公司的U8-EDI 用友U8-EDI V10.1产品发版说明