我国中小企业融资问题分析

《中小企业融资问题研究——以某公司为例》篇一

一、引言

随着中国经济的快速发展，中小企业已成为推动经济增长的重要力量。然而，融资难、融资贵一直是困扰中小企业发展的难题。本文以某公司为例，深入研究中小企业融资问题的现状、原因及解决对策，旨在为中小企业融资提供有益的参考。

二、某公司融资现状及问题

某公司是一家中小型制造企业，主要从事机械制造和销售。近年来，该公司面临着严重的融资问题。具体表现在以下几个方面：

1. 融资渠道狭窄：该公司主要依靠银行贷款进行融资，但银行贷款审批严格，周期长，难以满足企业的资金需求。

2. 融资成本高：由于信用状况不佳、缺乏抵押物等原因，该公司需要支付较高的融资成本。

3. 融资风险大：随着企业规模的扩大，对资金的需求也日益增加，但融资难度和风险也随之增大。

三、中小企业融资问题原因分析

中小企业融资问题的原因主要包括以下几个方面：

1. 企业自身原因：中小企业的规模小、财务制度不健全、信用状况不佳等问题，导致银行贷款审批困难。 2. 金融环境原因：金融市场不完善，缺乏针对中小企业的融资产品和服务。

3. 政策支持不足：政府对中小企业的融资支持力度不够，政策执行效果不佳。

四、解决中小企业融资问题的对策建议

针对某公司及中小企业的融资问题，提出以下对策建议：

1. 拓宽融资渠道：鼓励中小企业通过发行债券、股权融资等方式拓宽融资渠道。同时，引导金融机构开发适合中小企业的金融产品和服务。

2. 完善信用体系：建立健全中小企业信用评价体系，提高中小企业的信用状况，降低融资成本和风险。

3. 加强政策支持：政府应加大对中小企业的融资支持力度，制定更加优惠的融资政策，提高政策执行效果。

4. 增强企业自身实力：中小企业应加强自身管理，提高财务透明度，完善内部制度，提高自身竞争力。

五、结论

中小企业融资问题是一个复杂而严峻的问题，需要政府、金融机构、企业等多方面的共同努力。本文以某公司为例，分析了中小企业融资问题的现状、原因及解决对策。为了有效解决中小企业融资问题，需要拓宽融资渠道、完善信用体系、加强政策支持以及增强企业自身实力。只有这样，才能为中小企业的发展提供有力的支持，推动中国经济的持续发展。

我国中小企业融资问题的现状及对策　经营管理　

我国中小企业融资问题的现状及对策　

师艳　（西安欧亚学院陕西西安７１００６５）　

【摘要】本文分析了我国中小企业目前融资中存在的问题及成因，有针对性的提出了相应的解决措施：１、加强政府对中．小企业的扶　持；２、设立专门的中小企业银行；３、建立中小企业信用担保体系，进一步拓宽直接融资渠道；４、加强中小企业自身发展，增强其内在融资能力。　【关键词】　中小企业；融资；对策　

在我国，作为经济发展和社会稳定重要支柱的中小企业，在参与市　场竞争，提高市场效率，促进经济增长，创造就业机会、优化产业结构、　扩大出口贸易等方面都发挥着十分重要的作用。在中小企业发展过程　中，资金相对不足而融资又十分困难是制约其发展的主要因素之一，目　前中小企业融资难已经成为影响我国中小企业发展的　瓶颈　。而造成　中小企业融资不畅的原因是多方面的。　一、中小企业融资难的原因分析　１、政府扶持力度不够　首先，国家对国有大中型企业和企业集团逐步制定和实施了不少　扶持政策，使其融资问题已经在不同程度上得到了解决，但在支持中小　企业发展方面却尚未形成足够的重视，缺乏配套的专门为其提供服务　的优惠政策。其次，缺乏统一的中ＪＪ、企业的管理机构。　２、企业自身方面　（１）企业资信等级较低。企业资信状况影响银行信贷资金的安全，　是企业能否获得贷款的前提条件。民营中小企业尚未建立起现代企业　制度，财务管理和经营管理不规范。民营企业大多是以家族经营、合伙　经营等方式发展起来的。许多民营中／Ｊ＼企业没有建立起现代企业制　度，产权单一，企业规模小，科技含量低；经营行为短期化以及负债多、　积累少，投资规模与市场竞争力不足，抗风险能力低，财务管理和经营　管理不规范。从而造成银行对改制中的中ＪＪ＼企业心存芥蒂，对中小企　业的工作重点不是如何加大投放，而是如何防止企业逃避债务，防范金　融风险，甚至出现了因企业改制转轨对资金需求量最大最迫切时，也正　是银行放贷最谨慎、企业贷款最困难的反常现象。　（２）企业竞争乏力。中小企业规模小，实力弱，产业水平低，其占优　势地位和主体地位的行业仍是以劳动密集型产业为主　其各种经济效　益指标也都与大企业有较大差距。企业的竞争力不仅表现在产品或服　务的价格、数量、质量等经济指标上，同时也受企业形象、社会责任、环　保意识、可持续发展能力等因素的影响。中小企业的这些条件更是大　大低于大企业。从中小企业自身竞争能力考虑，银行无法支持那些竞　争乏力的中小企业，中小企业在信贷投放的竞争中，就难得到银行的信　任。　．　（３）企业财务制度不健全。中小企业财务制度不健全，一方面不能　充分反映企业资产运营状况，目前社会独立的资产评估中介机构又缺　位，因而难以快速准确地评估企业资产价值，，使金融机构不能通过资产　抵押形式向企业提供抵押贷款；另一方面，金融机构难以通过审核其财　务来评价其资信，使银行对企业的信用放款难有较大的作为。　＝、现阶段进一步解决我国中小企业融资问题的相关对策　１、加强政府对中小企业的扶持设立专门的中小企业银行　建立中小企业信用担保体系。进一步拓宽直接融资渠道。　（１）政府可以考虑制定并实施中小企业特殊财税优惠政策。国家　应建立和规范中小企业的税收优惠、贷款利息优惠、直接拨款等政策。　财政税收政策支持新建企业和鼓励中小企业技术制造。比如：对于新　办中小企业，可给予一定的税收减免，而对于可能成长为大企业的中小　企业或新办的高科技中小企业税收减免年限可适当长一些；对不同发　展前景的中小企业，应提供不同的政策；对下岗职工和社会失业人员自　主创办小企业，国家应适当减免征收某些税种，并提供一定的小额优惠　贷款，若在自主创办的小企业中还安排其他下岗人员的，那么还可按安　排人员的多少，直接给予相应数量的资金补助；进一步放宽创办中／Ｊ、企　业的外部条件，降低注册资本金，简化开业登记手续；对设备投资可减　免所得税；对采用特定新产品和新技术领域的企业实行一定期限的减　免税政策等０　（２）对中小企业技术创新进行财政补贴、贷款援助，以帮助中小企　业做强做大。鼓励企业积极创新，政府可以对中小企业技术创新进行　财政补贴，通过设立政府专项基金，制定中小企业技术创新与开发计　划，对符合条件的中小企业技术创新给予专项补贴。政府也可以帮助　中／Ｊ、企业技术创新获得担保贷款、贴息贷款、政府优惠贷款等。　２、完善支持中小企业的法规建设　我国的企业立法和有关政策主要是按照所有制性质来制定的，这　就使得不同所有制性质的中小企业处在不同竞争起跑线上，不利于中　小企业的更快发展。因此，当务之急，我们必须抓紧制定《中小企业基　本法》或《中小企业促进法》等法律法规，使中小企业管理走上法律化轨　道。《中小企业基本法》或《中小企业促进法》中应含有中／Ｊ、企业机构　的设立、中小企业融资措施等规定，使得中小企业金融机构以及中小企　业的融资等具有法律地位和法律规定。在此基础上，应对中／Ｊ、企业银　行、基金等金融机构专门立法，规范其职责、资金来源、运作方式等。还　应允许中小企业成立互助合作的金融机构。　（Ｉ）设立专门的中小企业银行。建立中小企业银行，具体来说，可　组建政策性和商业性两种类型的中小企业银行，专门扶持中小企业的　发展。政策性中小企业银行将主要解决中小企业在创业过程中和固定　资产方面对中长期贷款的需求，对需要扶持的中小企业发放免息、贴息　和低息贷款。商业性中小企业银行，可由城市合作银行、城乡信用合作　社或者城乡信用合作社联社改制而来，充分发挥这些地方性银行对当　地情况比较熟悉的优势，为中／Ｊ、企业服务。　（２）建立中小企业信用担保体系。一是政府的信用担保。近年来，　我国借鉴外国经验，已制定了一些支持中小企业发展的政策。例如，国　家　科技型中小企业技术创新基金　就是为扶持中小型科技企业而设立　的。在某些城市，如江苏的连云港，由政府牵头组建的　中／Ｊ、企业信用　担保基金　专为具有良好发展前景的中／Ｊ、企业提供担保。这种做法值　得进一步推广。　二是设立担保基金和建立担保机构。它们是中小企业融资服务体　系中重要的组成部分。有了担保基金和担保机构的支持，银行就可以　降低风险，而中小企业也能更容易地获得贷款。担保基金可以以较少　的资金保证带动更多的银行贷款。　三是互助担保基金。由于中小城市企业自身力量有限，因而建立　互助担保基金是一种较理想的选择。　（３）进一步拓宽直接融资渠道。一方面可以成立中小企业投资公　司。为中小企业提供信托投资、租赁、咨询等服务，推动中小企业的资　产重组和转型升级。另一方面发展中／Ｊ、企业资本市场。首先，构建一　个多层次、多功能的资本市场，消除中小企业面对资本市场的进入壁　垒，方便不同规模、不同发展阶段的企业进行直接融资，积极发展二板　市场，降低准入门槛，让市场前景好、产品技术含量高、有发展潜力的成　长性中小企业直接进入证券市场融资；其次，允许经营状况良好的中小　企业特别是高新技术型中小企业面向发行股票和债券，通过建立场外　ｌ下转第６Ｏ页）　《新西部）２００９．１２期　

时代经贸　２０１２年６月　总第２４４期　

我国中小企业融资现状分析及应对对策　

王婕　

（首都经济贸易大学会计学院，北京１　０００７０）　

【摘要】在我国所有的企业中，有９Ｏ％以上是中小企业，而且７５％的城镇就业机会也来自于中小企业。所以中小企业对于我国经济的发展有着重要的意义。全　球经济危机爆发，对我国中小企业的生存和发展产生了很大的影响，不少中小企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而融资难问题是造成中小企业缺乏　

资金的主要原因。因此当前想要解决中小企业生存和发展上的障碍，就要想尽办法解决中小企业融资问题。　【关键词】中小企业；融资；金融机构；信用；政策　

一、研究背景及意义　

近些年来，中小企业对于我国经济发展的重要性不言而喻，　

已成为地方经济发展的一支不可或缺的力量，是地方经济的一个　

重要支撑点，特别是在解决我国目前所面临的就业难问题具有十　

分重要的作用。中小企业一方面发挥自身的特点和优势，成为经　

济生活中一支举足轻重的力量，另一方面，中小企业在我国的经　

济体系中又处于明显的劣势，表现在政策、资金、人才、科研等　

方面，而影响中小企业发展的最重要因素就是资金。当前应着重　

研究中小企业发展中存在的问题，重点通过搞活地方金融机构，　

多渠道解决中小企业融资难的问题，以推动中小企业的发展，使　

之成为我国经济新的增长点。　

二　中小企业融资现状分析　’　

（一）在我国缺乏相应的法律、法规保障体系　

我国目前尚缺乏统一的中小企业服务管理机构，如中小企业　

担保机构、中小企业的信用评级机构等社会中介机构。对中小企　

业的发展缺乏完善的法律、法规的支持保障，目前只是按行业和　

所有制性质分别制定政策法规，缺乏一部统一规范的中小企业立　

法，造成各种所有制性质的中小企业法律地位和权利的不平等。　

另外，法律的执行环境也很差，一些地方政府为了自身局部利　

益，默许甚至纵容企业逃废银行债务，法律对银行债权的保护能　

力低，加剧了金融机构队对小企业的“恐贷”心理。　

浅谈我国中小企业融资难瓶颈问题分析及对策　

马　俊陈昌庆　沈月中　

（广州城建职业学院广东・广州　５１０９２５）　

摘要随着市场经济的不断深入，我国中小企业在国民经济中的比重越来越大，中小企业为经济发展和社会稳定做　

出了重要贡献，然而，由于各种原因，中小企业融资面临经营困境，特别是融资困难，遏制了中小企业的长足发展。本　

文分析了中小企业融资难的瓶颈问题及成因，并提出了相应对策与建议。　

关键词　中小企业　融资政策性金融机构　

中图分类号：Ｆ２７６－３　文献标识码：Ａ　

１中小企业融资瓶颈的原因分析　

１．１企业自身问题　

（１）财务制度不健全。据统计，在我国，有相当一部分中　

小企业忽视财务方面的管理，财务管理的漏洞影响着中小企　

业的内部融资难。财务建账不规范，会计出纳不分，财务管理　

混乱问题普遍存在。财务制度不健全，是影响中小企业融资　

难的根本原因。　

（２）企业信用缺乏。因为中小企业先天的不足，比如，规　

模小，抗风险能力差，产品科技含量低，经营管理水平低，负　

债多，积累小，少数人或个人控制企业现象比较严重，企业一　

旦发生经营困难，抽逃企业资产、设法悬空和逃废债务等现象　

时有发生，个别中小企业存在偷税漏税的行为，缺乏企业信用　

意识，这些行为严重影响了企业的形象，造成银行对企业的贷　

款信心的丧失。　

（３）中小企业与投资者之间严重的信息不对称。金融交　

易取决于出资者对筹资者的信用、能力和投资项目的收益性　

等信息的了解程度。与成熟的大企业相比，中小企业的财务　信息、产品及市场前景等经营信息不透明，向外部出资者披露　

其经营信息也更加困难。中小企业自身的不足增加了投资者　

对中小企业了解的信息成本和风险，如果这些风险得不到足　

够的补偿，外部投资者就会选择不向中小企业投资。　１．２金融体制问题　

（１）金融监管和责任追究力度加大，对中小企业的贷款更　

加谨慎。目前，我国银行业为加强风险管理，国家和各家商业　

银行加大了对不良资产的监控力度和责任追究力度。投向中