集团现金管理规定

第一章总则第一条为加强公司现金管理，规范现金收支行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有现金收支活动，包括库存现金、银行存款及其它现金等价物。

第二章现金管理原则第三条公司现金管理应遵循以下原则：1. 安全性原则：确保现金安全，防止现金被盗、遗失或被挪用。

2. 合法性原则：遵守国家法律法规，确保现金收支合法合规。

3. 效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

4. 规范性原则：建立健全现金管理制度，规范现金收支流程。

第三章现金管理职责第四条公司财务部门负责现金管理的具体实施，包括：1. 制定现金管理制度及实施细则。

2. 监督现金收支活动，确保其合法合规。

3. 定期进行现金盘点，确保库存现金与账面相符。

4. 定期编制现金报表，为公司领导提供决策依据。

第五条公司各部门负责人对本部门现金收支活动负责，应积极配合财务部门做好现金管理工作。

第四章现金收支管理第六条现金收支范围：1. 员工工资、奖金、津贴及福利费用。

2. 差旅费、招待费、业务宣传费等小额支出。

3. 日常零星支出，如办公用品、低值易耗品等。

4. 公司负责人批准的其他现金支出。

第七条现金收支流程：1. 各部门提出现金支出申请，经部门负责人审批后报财务部门审核。

2. 财务部门审核无误后，出纳人员根据审批意见办理现金支付。

3. 出纳人员填写现金支付凭证，并注明用途、金额、支付日期等信息。

4. 财务部门定期进行现金盘点，确保库存现金与账面相符。

第五章现金存款管理第八条公司库存现金限额根据公司实际情况由财务部门核定，原则上不得超过3天的日常零星开支。

第九条公司现金收入应于当日送存开户银行，不得坐支。

第十条公司银行账户的开立、变更及注销，由财务部门负责办理。

第六章现金管理制度监督第十一条公司内部审计部门负责对公司现金管理制度执行情况进行监督，确保制度的有效实施。

第十二条对违反现金管理制度的行为，公司将依法进行处理，情节严重的，将追究相关责任人的法律责任。

现金管理规定一、现金管理目的为确保公司现金资产安全，规范现金收支行为，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本规定。

二、适用范围本规定适用于公司各部门现金收支、保管、报销及审计等环节。

三、现金管理机构1. 财务部门为公司现金管理的主管部门，负责制定、修订现金管理制度，并对现金管理工作进行监督、检查。

2. 各部门负责人对本部门的现金管理负直接责任，应确保本规定在本部门的贯彻执行。

四、现金收入管理1. 现金收入来源必须合法，严禁违规收取现金。

2. 营业收入应及时足额上交财务部门，严禁私设小金库、截留现金。

3. 财务部门应定期与收入相关的部门进行对账，确保现金收入准确无误。

五、现金支出管理1. 现金支出必须有合法、有效的原始凭证，严禁无凭证支付现金。

2. 现金支出应严格按照公司审批权限执行，超过规定金额的支出需报请公司领导审批。

3. 严禁现金支付公司内部员工工资、奖金等。

六、现金保管1. 各部门应指定专人负责现金保管，确保现金安全。

2. 现金保管人员应定期进行现金盘点，并与财务部门进行对账。

3. 现金保管场所应配备保险柜、监控设备等安全设施，以防盗窃、火灾等安全事故。

七、现金报销管理1. 员工因公产生的现金支出，需在规定时间内提交报销申请，并提供相关原始凭证。

2. 财务部门应对报销申请进行审核，确认无误后予以报销。

3. 严禁虚报、冒领、重复报销等行为。

八、现金审计1. 财务部门应定期对公司现金收支情况进行审计，确保现金管理合规。

2. 发现现金管理存在问题，应及时采取措施予以整改，并对相关责任人进行处理。

3. 审计报告应及时提交公司领导，作为决策参考。

九、培训与考核1. 财务部门应定期组织现金管理培训，提高员工现金管理意识和能力。

2. 将现金管理纳入员工绩效考核，对现金管理不规范、造成公司损失的责任人进行严肃处理。

十、附则1. 本规定自发布之日起实施，原有相关规定与本规定不符的，以本规定为准。

公司财务现金管理制度第一章总则第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。

第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。

第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。

第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。

第二章现金收入管理第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。

第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。

第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。

第三章现金支出管理第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在____元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。

第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。

经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。

第十条下列业务可以支付现金:1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用;2.出差人员差旅费;3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点____元以下的;4.业务活动的零星支出;5.确需现金支付的其他支出。

第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。

严禁谎报用途套取现金。

第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。

外出人员返回后应在当月____日或____日前报销，不允许长期借款。

报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。

第十三条大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准:长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票(乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方);短途交通费限报公共汽车票(包括小公共汽车)，其他交通费不予报销。

库存现金管理制度第一章总则第一条为保证集团及所属各公司库存现金安全，规范库存现金管理，提高现金使用效率，加强财务监督，根据《内部会计控制规范-货币资金》、《现金暂行管理条例》等相关法律、法规规定，结合集团实际情况，特制定本规定。

第二条本规定所称库存现金，是指各公司持有可随时用于支付的现金限额，存放在公司财务部门由出纳人员经管的现金，包括人民币现金和外币现金。

第三条本规定是对各公司涉及现金收支业务进行管理、控制和监督。

集团及所属各公司财务部是具体办理现金业务的管理部门，出纳员是负责库存现金安全的保管人。

第二章库存现金的限额管理第四条各公司的库存现金限额原则上以满足公司____天日常零星开支为标准。

因特殊业务需要支付大额现金，应按规定上报批示，可以不包括在库存现金限额内。

第五条各公司必须严格遵守，每日现金的结存数不得超过核定的限额。

库存现金限额____每日零星支出额____核定天数每日零星支出额____月(或季)平均现金支出额(不包括定期性的大额现金支出和不定期的大额现金支出)／月(或季)平均天数第六条各公司库存现金如不足限额时，可向银行提取现金，不得在未经准许的情况下“坐支”现金。

第三章库存现金的保管第七条现____管人员应负责对现金做如下保管：(一)保险柜内，只准存放公司的现金、有价证券、支票等，不能存放个人和外单位现金(不包括押金和代收代付款项)或其他物品；(二)保险柜的钥匙和____只能由现____管人员掌管，不得将钥匙随意乱放，不得把____告诉他人；(三)现____管人员在离开工作场所前，必须将现金、支票、印鉴等放入保险柜并锁好，不得随意存放；(四)现____管人员变更时，新任接交人必须及时变更保险柜____。

第八条现____管人对核定限额内的库存现金当日必须核对清楚，做到“日清月结”、“账实相符”，所有库存现金及现金等价物一律存放在保险柜内，不得放在办公桌内过夜。

第四章库存现金存、取管理第九条各公司送存现金和提取现金，必须注明送存现金的来源和支取的用途，不得私设“小金库”。

第一章总则第一条为加强公司现金管理，确保现金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及员工，所有现金收支活动均应遵守本制度的规定。

第三条公司财务部负责现金管理的组织实施和监督，各部门应积极配合财务部的工作。

第二章现金收支范围第四条公司现金收支范围包括以下内容：1. 职工工资、奖金、津贴、福利费等；2. 采购原材料、低值易耗品、办公用品等；3. 日常零星开支，如小额支付、现金报销等；4. 出差人员差旅费；5. 其他按规定可以支付现金的业务。

第五条公司现金收支必须符合国家法律法规和政策，不得用于违法、违规的支出。

第三章库存现金管理第六条公司库存现金实行限额管理，根据业务需要和风险控制原则，财务部确定合理的库存现金限额。

第七条库存现金不得超过规定限额，超出部分必须及时存入银行。

每日下班前，财务部应将库存现金存入保险柜，并做好登记。

第八条财务部应定期对库存现金进行盘点，确保账实相符。

第四章现金支付与报销第九条公司现金支付需经过审批，任何部门和个人不得擅自支付现金。

第十条现金支付审批流程如下：1. 部门负责人提出支付申请，填写《现金支付申请单》；2. 经分管领导审批；3. 财务部审核并办理支付手续。

第十一条现金报销需提供合法、有效的原始凭证，经部门负责人审批后，报财务部审核报销。

第五章现金管理责任第十二条各部门负责人对本部门现金收支负总责，应加强现金管理，确保现金安全。

第十三条财务部负责现金收支的审核、监督和核算，确保现金收支符合国家法律法规和政策。

第十四条出纳员负责现金的收付和保管，应严格遵守现金管理制度，确保现金安全。

第六章附则第十五条本制度由公司财务部负责解释。

第十六条本制度自发布之日起施行。

通过以上规定，公司现金管理制度旨在规范公司现金收支行为，加强资金管理，提高资金使用效率，确保公司财务安全。

各部门和个人应严格遵守本制度，共同维护公司财务秩序。

财务制度现金管理规定一、总则为规范公司现金管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，制定本规定。

二、现金管理职责1、财务部门是公司现金管理的责任部门，负责制定现金管理工作方案，并监督实施。

2、各部门负责人要认真履行现金管理职责，确保自己部门的资金妥善管理，不得私自挪用现金。

3、公司领导对全公司现金管理负有最终责任，要对公司资金的安全和有效使用负责。

三、现金收支管理1、收款管理（1）公司应设立专门的收款账户，各部门不得设置自己的收款账户。

（2）现金收款应及时入账，不得私自挪用。

2、支付管理（1）支付应通过公司指定的支付账户进行，不得使用现金支付。

（2）支付应按照公司财务制度和流程进行，必须经过审批。

四、现金监管1、公司应设立现金监管岗位，负责公司现金的保管和监督。

2、现金监管人员要认真履行职责，严格遵守现金管理规定，确保资金安全。

3、现金监管岗位应定期对公司现金进行清点和核对，确保账实相符。

五、现金使用1、公司现金只能用于公司正常经营活动，不得用于非法用途。

2、各部门要合理安排资金使用计划，避免出现资金紧张情况。

3、对于临时需要大额资金的情况，必须提前向公司财务部门汇报，经过批准后才能使用。

六、现金审计1、公司应定期进行现金审计，确保资金使用情况真实可靠。

2、现金审计应由独立的审计部门进行，不得由负有现金管理职责的部门进行自查。

七、违规处理1、对于违反现金管理规定的行为，公司将给予相应的处罚，包括警告、记过、记大过等，严重者终止合作。

2、对于因违规行为导致的经济损失，责任人应承担相应的法律责任。

八、附则1、本规定经公司董事会批准后生效，并由公司财务部门组织实施。

2、对于本规定中未尽事宜，可由公司财务部门根据实际情况进行补充规定。

以上为公司财务制度现金管理规定，希望全体员工严格遵守，确保公司资金的安全和有效使用。

集团公司现金管理办法一、引言现金管理对于集团公司而言至关重要，它直接影响公司的资金流动、财务状况和业务发展。

为了规范集团公司的现金管理，提高资金利用效率和风险控制能力，制定一套科学有效的现金管理办法势在必行。

二、现金管理目标1. 提高现金利用效率：通过合理的资金计划和运营管理，实现资金的最佳配置，减少闲置资金，提高财务效益。

2. 加强风险管理：通过建立完善的风险控制机制，预防和减少现金风险，保障公司资金安全。

3. 提升现金监控能力：建立全面、准确的现金监控系统，确保对各项资金流动进行实时、精确的监控和分析，及时发现问题并采取相应的措施。

三、现金管理原则1. 集中管理原则：集团公司内部各岗位、部门和子公司都必须按照总部的统一管理要求执行，确保现金管理的一致性和高效性。

2. 分级授权原则：根据各级别的权限和职责，在授权范围内实施现金管理，并进行有效监督和审核，确保资金使用的合规性。

3. 安全风险原则：加强现金流动过程中的风险防控措施，包括防范和应对盗窃、抢劫等安全事件，确保现金的安全性和完整性。

4. 灵活性和可操作性原则：制定灵活的现金管理政策和规程，以适应不同业务部门和市场环境的变化，并保证操作的方便性和便捷性。

四、现金管理具体措施1. 现金流动管理- 制定现金流动计划：根据预算和业务需求，制定每日、每周、每月的现金流动计划，确保资金的正常流转和业务的顺利运作。

- 优化资金配置：根据企业的具体情况和市场环境，制定合理的资金配置策略，确保资金的最佳使用效果。

- 加强现金流动监控：建立现金流动监控系统，实时掌握现金流量、现金余额、应收账款、应付账款等情况，及时预警和调整。

2. 现金收付管理- 建立现金收付制度：明确集团公司内部各部门和子公司的现金收付流程和权限，确保现金收付的规范性和透明性。

- 加强现金收付审核：设立专门的现金审核人员或团队，对现金收付进行审核和监督，发现问题及时纠正。

- 推行电子支付和结算：积极推行电子支付和结算方式，减少现金交易，提高安全性和效率。

现金管控管理制度第一章总则第一条为了加强现金管理，真实地反映现金的收支和结存情况，防止发生____公款等不法行为，根据《现金管理暂行条例》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属分(子)公司、工业园。

第三条本制度所指的现金系库存现金，包括备用金、数额固定、用于零星支出的小额现金。

第二章现金使用范围第四条公司同各单位的经济往来，除本制度第五条规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行结算。

第五条公司在下列范围内可以使用现金：1、职工工资、奖金、加班费、补贴、津贴；2、个人劳务报酬；3、各种劳保、福利费、抚恤金、救济金以及国家规定的对个人的其他支出；4、出差人员必须随身携带的差旅费借款；5、向个人采购物资的价款；6、结算起点(____元)以下的零星报销费用支出；7、需要支付现金的其他支出。

第三章现金收支规定第六条除本制度第五条第4、____项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以网银转账支付；确需全额支付现金的，经领导批准，银行审查后，以现金支票支付。

第七条公司库存现金限额为____元。

因业务变化需要增加的，由财务部提出书面申请，经公司领导同意后，报开户银行审查核定。

第八条公司的现金收支业务按下列规定办理：1、收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的(如银行已下班)，最迟不得超过次日十点钟，如遇节假日银行会计柜休息，应将现金封包(盖章)交开户银行的储蓄专柜代管，待会计柜上班后启封存入公司账户；2、需要支付现金时，可以从现金库存(备用金)中支付，也可以开具现金支票从开户银行提取，但不得从本公司的现金收入中直接支付(即坐支)；因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，并在现金账上如实反映坐支金额，接受银行的监督。

3、按规定从开户银行提取现金时，出纳开具现金支票，如实填明用途，收款人(经办人)在支票存根联签字，由财务主管审核加盖银行预留印鉴章，经开户银行审核支付。

第一章总则第一条为加强现金管理，提高资金使用效率，防范风险，保护股东和公司权益，根据国家有关法律法规和公司章程，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属各单位，包括但不限于现金收支、库存现金管理、现金投资管理等。

第三条公司现金管理遵循以下原则：1. 规范运作：严格遵守国家法律法规和公司内部管理制度，确保现金管理的合规性。

2. 防范风险：建立健全风险防控机制，降低现金管理风险。

3. 谨慎投资：合理运用闲置资金，确保资金安全，实现保值增值。

4. 保值增值：通过优化现金结构，降低资金成本，提高资金使用效率。

第二章现金收支管理第四条现金收支管理包括现金收入、现金支出和现金结算。

第五条现金收入管理：1. 现金收入应真实、准确、完整地记录，并按日汇总。

2. 现金收入应于当日送存开户银行，不得截留、挪用。

3. 现金收入必须通过财务部门办理，严禁私自收受现金。

第六条现金支出管理：1. 现金支出必须符合国家法律法规和公司内部管理制度。

2. 现金支出应办理合法凭证，包括但不限于报销单、付款单等。

3. 现金支出必须经审批后，由财务部门办理。

第七条现金结算管理：1. 现金结算应遵循国家结算制度，确保结算的及时性和准确性。

2. 现金结算必须使用合法凭证，包括但不限于支票、汇票等。

3. 现金结算应按日汇总，并定期与银行对账。

第三章库存现金管理第八条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额的库存现金。

第九条库存现金限额一般为5天的日常零星开支需要。

第十条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行。

第十一条库存现金限额不足时，可从银行提取现金，但需填写《现金领用单》，经会计审核、总经理批准后提取。

第四章现金投资管理第十二条公司闲置资金应进行投资管理，确保资金安全并实现增值。

第十三条投资产品选择应符合国家法律法规和公司内部管理制度。

第十四条投资产品审批程序：1. 投资项目由财务部门提出，经总经理审批后，提交董事会审议。

企业会计准则现金管理制度一、总则1.1 为了加强企业现金管理，规范企业现金收支行为，根据《中华人民共和国企业会计准则》及相关法律法规，制定本制度。

1.2 本制度适用于公司全体员工，以及与公司有业务往来的单位和个人。

二、现金管理基本原则2.1 现金收支应以实际业务为基础，合法、合规、合理。

2.2 保持适度现金余额，确保企业日常经营所需。

2.3 加强现金流向监控，防止现金流失、挪用和侵占。

三、现金收入管理3.1 销售收入：销售收入应及时入账，严禁坐支现金。

3.2 其他收入：包括投资收益、非主营业务收入等，应按相关规定及时入账。

3.3 收到现金时，应及时开具收据，并将现金及时送存银行。

四、现金支出管理4.1 付款审批：所有现金支出必须经过相应审批程序，严禁无审批付款。

4.2 付款方式：优先采用转账支付，原则上不得使用现金支付。

4.3 现金支出范围：包括但不限于工资、奖金、福利、差旅费、备用金等。

4.4 严禁虚列支出、套取现金。

五、现金收支监控5.1 建立健全现金日记账，每日核对现金收支情况。

5.2 定期进行现金盘点，确保现金账实相符。

5.3 定期对现金流向进行分析，发现问题及时处理。

六、现金管理责任6.1 财务部门负责现金收支的日常管理和监督。

6.2 各部门负责人对本部门的现金管理负责。

6.3 全体员工应严格遵守现金管理制度，共同维护企业资金安全。

七、违规处理7.1 对违反现金管理制度的个人或单位，视情节轻重给予相应处罚。

7.2 违规行为涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

八、附则8.1 本制度解释权归公司财务部门。

8.2 本制度自发布之日起实施。

8.3 如有与本制度相抵触的规定，以本制度为准。

九、现金使用规范9.1 现金提取：企业因业务需要提取现金时，应严格按照审批权限执行，并注明提取现金的用途、金额和预计使用时间。

9.2 现金保管：企业应指定专人负责现金的保管，确保现金安全，防止火灾、盗窃等意外事件。

9.3 现金报销：员工因公产生的现金支出，需提供合法有效的原始凭证，并按照公司报销流程进行报销。