中小企业如何深入认识信用证四大特点及其风险防范论文

信用证软条款及其风险防范探析论文信用证软条款是指信用证中对货物数量、品质、交付期限、运输方式和费用等方面进行灵活约定的条款。

与传统的信用证相比，软条款具有更加灵活的特点，可以适应不同的交易需求和市场变化。

然而，信用证软条款也存在一定的风险，需要采取相应的防范措施。

首先，信用证软条款的风险在于可能给出口商带来利益损失。

软条款具有一定的灵活性，有时可以将退货、更改交货期限等权力交给进口商。

在这种情况下，如果进口商滥用这些权力，可能导致出口商面临订单取消或价格调整等风险。

因此，出口商在签署信用证软条款时应谨慎考虑，并与进口商进行充分的沟通和协商，确保自身利益不被损害。

其次，信用证软条款可能给进口商带来付款风险。

软条款通常允许进口商在交货之前根据实际需要更改货物数量或品质要求。

然而，如果进口商滥用这些权力，可能导致付款延迟或拒绝付款，给出口商带来经济损失。

因此，出口商需要在信用证中明确约定付款期限和条件，以确保自身的权益不受损。

最后，信用证软条款可能导致操作风险的增加。

由于软条款对交货方式和时间等方面进行了灵活约定，这意味着出口商需要与物流公司、货运代理和承运人等多个环节进行沟通和协调。

如果这些环节出现问题或延误，可能导致交货延迟或货物损坏等风险。

因此，出口商需要加强对物流和运输过程的监控，确保货物按时到达目的地，并采取适当的保险措施，以减少操作风险。

为了有效防范信用证软条款带来的风险，出口商可以采取以下措施：首先，出口商应在签署信用证前对进口商进行信用调查，评估其信用状况和支付能力，避免与不良信用的进口商进行交易。

其次，出口商应在信用证中明确约定付款期限和条件，确保交易资金的及时到账，并要求进口商提供必要的担保措施，如银行保函或保证金等。

再次，出口商应与物流公司和货运代理等合作伙伴进行充分的沟通和协商，在货物运输过程中加强监控，确保货物按时到达目的地，并及时采取保险措施，以规避操作风险。

总之，信用证软条款在一定程度上为双方提供了交易的灵活性，适应了市场变化和交易需求。

浅谈信用证的风险及防范措施引言
一、信用证概述
（一）信用证的发展历程
（二）信用证的定义和特点
（三）信用证的各方当事人及之间的关系
（四）信用证的流转过程
二、信用证的作用
（一）对进口商的作用
1、保证取得代表货物的单据
2、保证按时、按质、按量收到货物
3、提供资金融通
（二）对出口商的作用
1、凭单取款
2、外汇保证
3、资金融通
三、信用证存在的风险
（一）进口商面临的风险
1、出口商伪造单据实施欺诈
2、出口商与承运人联手欺诈
3、“软条款”信用证
（二）出口商所面临的风险
1、进口商伪造信用证
2、开证行资信出现问题
3、单证不符
（三）银行所面临的风险
1、审单不严造成损失
2、开证申请书条款
（四）其他风险
四、信用证风险的防范措施
（一）进口商对风险的防范措施
1、了解出口商信誉
2、选择资信良好的开证行
3、合理明确的订立信用证条款
4、掌握船舶的情况
5、加列商品检验条款
（二）出口商对风险的防范措施
1、严格审证，以及谨防“软条款”的出现
2、慎重选择贸易伙伴
（三）银行对风险的防范措施
1、加强对进口商的资信了解
2、加强对单据的控制
五、其他降低信用证支付方式风险的措施（一）信用证与汇付相结合
（二）信用证与托收相结合
（三）国际保理业务。

出口营销专业管理师论文论文题目：信用证的风险及预防措施实用文档信用证的风险及预防措施摘要：信用证是19世纪发生的一次国际贸易支付方式上的革命，这种支付方式首次使不在交货现场的买卖双方在履行合同时处于同等地位，在一定程度上使他们重新找回了"一手交钱，一手交货"的现场交易所具有的安全感，解决了双方互不信任的矛盾，保证了买卖双方处于同等地位。

信用证方式虽比较能为买卖双方所共同接受，但由于它所固有的独特的性质(特别是它的机械的"严格一致"原则，)常为不法商人行骗冒假所利用，客观上也存在一系列的风险。

本文主要分析了信用证贸易下的风险和预防措施。

关键词：信用证出口风险防范正文Ⅰ前言在国际贸易活动中，买卖双方可能互不信任，买方担心预付款后，卖方不按合同要求发货；卖方也担心在发货或提交货运单据后买方不付款。

因此需要两家银行做为买卖双方的保证人，代为收款交单，以银行信用代替商业信用。

银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。

信用证方式有三个特点：一是信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证。

二是信用证是凭单付款，不以货物为准。

只要单据相符，开证行就应无条件付款。

三是信用证是一种银行信用，它是银行的一种担保文件。

Ⅱ信用证贸易下的风险从信用证的的特点和贸易方式来看，作为出口方的风险主要有以下几个方面：实用文档①不依合同开据信用证信用证条款应与买卖合同严格一致。

但实际上由于多种原因，进口商并不完全依照合同开证，从而使我公司在执行合同时发生因难，或者使公司遭致额外的损失。

在我公司所作业务中所见较多的情况为，货物描述不符、单证要求不符。

②进口商故设障碍进口商往往利用信用证"严格一致"的原则，蓄意在信用证中增添一些难以履行的条件，或设置一些陷井。

如规定不确定，有字误以及条款内容相互矛盾的信用证。

如在信用证上存在字误，如受益人名称、地址、装运船、地址、有效期限等打错字，不要以为是小照疵，它们将直接影响要求提示的单据，有可能成为开证行拒付的理由。

信用证的风险及防范措施1. 信用证是什么？信用证，听起来挺高大上的，其实就是一种支付工具，常用于国际贸易。

简单来说，信用证是银行给买卖双方的一个保证：买家通过银行向卖家提供一定金额的保证，卖家只要按照约定交货，银行就会付款。

这就像是在打麻将时，有人给你撑腰，你敢放开手脚，哈哈！但，虽然听起来很不错，可这背后却藏着不少风险。

2. 信用证的风险2.1 风险一：买家违约首先，买家的违约是个大问题。

想象一下，你辛辛苦苦做了货，结果买家一声不吭，直接跑路了，简直让人心痛不已。

这种情况虽然银行会介入，但你心里的那份失落和焦虑可不是金钱能弥补的。

毕竟，信任建立得不易，轻轻松松就给推翻了，真是让人心累。

2.2 风险二：卖家不按约然后就是卖家不按约。

这情况同样让人抓狂。

你准备了货物，结果卖家一忙，搞错了规格、数量，甚至干脆给你送了个空箱子。

那时候你就像是掉进了一个黑洞，想要追究责任却发现自己根本无从下手。

哎，这就是为什么大家在做生意时，要认真审核每一个细节，不然可就得为一时的疏忽付出惨痛的代价。

2.3 风险三：银行信用风险还有一种风险，就是银行的信用风险。

虽然大多数银行都还算靠谱，但总有些小银行可能会出现问题。

万一哪天银行跑路了，你的货和钱就成了泡影，想想就让人毛骨悚然。

所以啊，在选择银行时，一定要擦亮眼睛，别选了个“小霸王”给自己添麻烦。

3. 如何防范这些风险？3.1 签订合同防范这些风险，首先得从签订合同开始。

在合同中，要把所有细节都写得清清楚楚，不留死角。

这就像买房子时，房产证上得有你名字，买卖合同上同样得清楚明确，谁的责任、义务，一目了然。

这样一来，如果出问题，至少能有个底儿，心里也踏实。

3.2 选择可信赖的伙伴再者，选择合作伙伴时可得谨慎点。

就像交朋友一样，别光看表面，得多花点时间了解对方。

可以通过多方渠道查查对方的背景，听听圈子里的人怎么说。

交朋友讲究的是“以诚相待”，做生意更是如此，大家都有了信任，合作才会顺利，生意也能做得风生水起。

中小企业信用风险研究-信用风险论文-经济论文——文章均为WORD文档，下载后可直接编辑使用亦可打印——摘要：中小企业是国民经济发展的各种实体的重要组成部分，为发展国民经济做出了重要贡献，但也潜藏着信用风险。

在如今的“数字经济”时代，中小企业的信用风险依然存在，具有客观性。

当前，中小企业应通过强化培训学习，提高领导及员工诚信素质；加强财务管理，有效地利用资金；调研市场，聘请专家把握市场脉搏；建立严密的信息征集系统，确保其有用性等途径来减少信用风险，从而充分发挥其在经济发展中的重要作用。

关键词：数字经济；中小企业；信用风险一、数字经济与信用风险的关系(一)数字经济的内涵与特征1.数字经济的内涵“数字经济”这一术语最早是在1996年DonTapscott撰写的《数字经济：智力互联时代的希望与风险》中出现的；是在1998年美国发布了《新兴的数字经济》报告将“数字经济”的提法正式成型；随着信息技术的发展成熟及经济社会数字化程度不断提升，“数字经济”的内涵和范畴进一步扩大，2016年G20杭州峰会发布的《二十国集团数字经济发展与合作倡议》给出了一个权威的定义，指出：“数字经济是指以使用数字化的知识和信息作为关键生产要素、以现代信息网络作为重要载体、以信息通信技术的有效使用作为效率提升和经济结构优化的重要推动力的一系列经济活动”，这是G20对数字经济的界定，得到了各方广泛认同。

数字经济时代，运算速度快，存储量大，也会创造出一个全新的虚拟空间，也会因人类过度依赖技术的发展而给自身安全造成极大的风险。

这是数字经济相比传统的农业经济、工业经济的真正内涵体现。

2.数字经济的基本特征不同经济术语会表现出不同的特征。

相对于“农业经济”“工业经济”，当下迅速发展的“数字经济”，体现出主要特征如下。

第一，快速迅捷性。

数字经济是在互联网的基础上产生的，是互联网发展到一定程度的必然产物。

互联网的发展推进，无线网络、云计算、云储存等信息基础设施的普及和推广，使得整个世界紧密联系起来，各种经济活动信息可以快速地呈现于线上，缩短了距离，节约了时间，加快了速度。

浅析信用证结算方式的特点、风险及防范【摘要】信用证作为银行的一种结算方式，使随着商品经济增长和国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算而逐步出现的。

由于信用证属于银行信用，在一定程度上解决了进口商和出口商之间互不信任的矛盾，因此发展的非常快，据国际商会统计，采用信用证结算的贸易，占世界贸易的70%，也被认为是最安全的结算方式。

但在实际操作中，由于信用证自身的一些缺陷，使得使用信用证也存在着巨大的风险。

【关键词】信用证结算方式特点风险防范一、信用证的定义信用证（Letter of Credit）是指一项约定，不论其名称或描述如何，即由一家银行（开证行）依照客户（申请人）的要求和指示或自身的名义，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据，向第三者（受益人）或其指定人付款，或承兑并付受益人出具的汇票；或授权另一家银行进行该项付款、或承兑并支付该汇票；或授权另一家银行议付。

简单的说，跟单信用证是开证行根据申请人的要求和指示向受益人开立的，在一定金额内，在一定期限里，凭规定单据付款的书面承诺。

即“跟单信用证是银行有条件的付款承诺”。

二、信用证的特点（1）信用证是一种银行信用。

信用证不同于其他的结算方式（电汇和托收），是因为信用证结算方式是以银行自身的信用作为付款的保证，信用证一旦开立，银行就成为了付款第一责任人。

当采用信用证方式结算时，受益人（出口商）的收款有保障，特别是在出口商不很了解进口商时，在进口国有外汇管制时，信用证的优越性更为显著。

（2）信用证具有独立抽象性。

独立抽象性是信用证的基本法律属性，也就是说信用证的效力和性质独立于买卖合同而不受合同本身的影响与制约。

信用证的独立性要求，一是银行的地位和责任使独立的，第一性的，银行无权就单证意外的原因拒付；二是信用证独立于买卖合同，银行结算时，只依据信用证本身，与合同条款无关。

独立抽象性信用证最大的特点，也是信用证能够实现迅速付款的原因所在，也是信用证的灵魂所在。

信用证业务的主要风险及防范措施信用证是国际贸易中常用的支付方式之一，它的流程复杂，涉及多个环节，存在一些主要风险。

本文将分析信用证业务的主要风险，并提出相应的防范措施。

首先，信用证存在欺诈风险。

一些不良商家可能利用信用证的复杂性，提供虚假文件或进行伪造等欺诈行为。

为了防范这种风险，银行应对信用证的申请人进行严格的审查，确保其可靠性和信誉度。

此外，银行还应加强对信用证的复核，确保所有文件的真实性与合法性，防止欺诈情况的发生。

其次，信用证存在付款风险。

在国际贸易过程中，买方在开立信用证后可能会出现资金问题，导致无法按时付款。

为了降低这种风险，建议银行在开立信用证前要仔细审查买方的资信状况，并要求买方提供足够的抵押品或担保。

此外，银行还应及时催促买方履行付款义务，并保持与买方的良好沟通，确保款项的及时到账。

第三，信用证存在操作风险。

由于信用证流程复杂，涉及多个环节，操作中可能出现疏忽、错误等问题，导致付款延迟或文件无效。

为了减少这种风险，银行应加强对信用证操作人员的培训和管理，确保其熟悉信用证操作流程，并建立良好的内部控制体系。

此外，银行还应加强对信用证操作过程的监控和审查，及时发现并纠正操作错误。

第四，信用证存在政治和法律风险。

国际贸易中涉及不同国家之间的交易，当国际关系出现变动或发生法律冲突时，可能对信用证产生一定影响。

为了应对这种风险，银行应密切关注国际形势，及时了解相关政治和法律变化，并在必要时与法律专业人士进行沟通，以确保信用证的有效性和合规性。

最后，信用证存在货物风险。

在国际贸易中，由于长途运输和不同国家之间的货物检验标准存在差异，可能导致货物的质量、数量或完整性出现问题。

为了防范这种风险，银行应建立健全的货物检验机制，确保货物符合合同要求。

此外，信用证的申请人和受益人也应在合同中明确规定货物的质量要求和检验标准，以减少相关争议的发生。

综上所述，信用证业务存在一些主要风险，包括欺诈风险、付款风险、操作风险、政治和法律风险以及货物风险。

浅析信用证业务的风险与防范【摘要】随着中国加入WTO和世界经济的全球化，面对日趋激烈的国际市场竞争，除了价格竞争之外，选择结算方式也成了一种重要竞争手段，但是无论哪种结算方式都有其潜在的风险。

为了预防欺行为产生，本文就当前国际经济贸易中信用证支付方式出现的欺诈风险，阐述信用证欺诈的概念、成因、种类，并提出防范措施。

以期防患未然，将进出口双方的利益损失降到最小。

【关键词】国际结算方式；信用证；风险防范1.信用证支付方式的概述信用证（Letters of Credit），是指开证银行根据开证申请人的要求开立的，保证凭规定单据在一定时间内向受益人支付货款的书面凭证。

传统的国际贸易结算方式主要有汇付、托收和信用证三种。

其中，汇款的结算方式属于一种商业信用，多用于劳务和资本往来。

而在货物贸易中，由于卖方承担的风险太大，很少被使用。

信用证结算方式用得最为普遍，因为它是一种银行信用，对贸易双方均有约束，双方承担对等风险。

长期以来，信用证（L/C）这种以银行信用作为付款保证的支付方式，一直处于主导地位，全球进出口贸易额的85%以上都是采用信用证方式来结算的。

2.信用证业务在国际结算中存在的风险2.1信用证业务特点中存在的风险信用证的独立抽象性原则是区别于其他付款方式的最大特点，也是买卖双方当事人采用信用证付款的重要原因。

如果信用证不独立于基础合同的话，开证申请人（买方）完全有可能声称货物有瑕疵或以其他莫须有的理由拒付货款，这样信用证仍要受制于买方的商业性用，这对于受益人（卖方）来说是十分有风险的。

2.2信用证软条款带来的风险2.2.1控制信用证生效软条款的风险这种软条款比较灵活，可以是装船条款，可以是商检条款，可以通知或经确认条款，也可以是等待进口许可证签发等条款，方法是阻止信用证生效，其实质是严格控制信用证交易。

这种情况一般发生在开证申请人为实力不太雄厚的中间商，其中最容易迷惑受益人的条款就是由开证申请人检验货物样品合格后才通知信用证生效。

浅析信用证的风险及防范作者：魏恒强李晓凤来源：《财经界·学术版》2012年第03期摘要:信用证是把商业信用转变成银行信用，大大促进了国际经贸的往来和发展，是目前国际贸易中运用最广泛的支付手段。

我国的国际贸易商觉得信用证结算最保险，比较倾向于采用信用证的结算方式。

其实信用证同样存在着诸多风险。

本文将从出口商和进口商两方面分析信用证存在的风险以及防范的措施。

关键词:信用证风险欺诈防范一、信用证概述(一)信用证的含义信用证（LETTER OF CREDIT, L/C）是一种书面文件，是开证行根据申请人的要求，或其自身需要，向受益人开立，在一定期限内凭规定的单据支付一定金额的书面承诺。

(二)信用证的特点(1)信用证是一种银行信用，开证行承担第一性付款责任。

(2)信用证是独立的文件，不受买卖合同的约束。

(3)信用证业务是一种单据买卖，银行处理的只是单据。

(三)信用证的作用在国际货款结算中，采用信用证的支付方式，为买卖双方带来了一定的好处，其作用具体表现为：(四)对出口商的作用(1)保证出口商凭单取得货款(2)使出口商得到外汇保证(3)便于出口商取得资金融通(五)对进口商的作用(1)便于进口商取得代表货物的单据(2)有利于进口商按时、按质、按量收到货物(3)为进口商提供资金融通二、信用证结算方式中的风险信用证业务自身的复杂性和游离于基础合同的独立抽象性加大了风险防范和金融管理的难度，因此常为一些不法商人所利用，对于买卖双方来说就存在很多风险。

(一)出口商所遭遇的风险1、信用证本身存在的局限信用证是一种单据业务，出口商想要顺利获得货款唯一要做到的就是确保“单单相符，单证相符”。

在所有的信用证交易纠纷中，由于单证不符引起的拒付占五成以上，我国出口商就常遭到拒付，造成重大损失。

如出口商对货物的装运日期不注意，致使提单的装运日期与信用证规定有出入；汇票的付款人名称不按规范书写等等。

2、来自开证行（OPENING BANK）的风险(1)开证行资信不佳信用证开立后，开证行承担第一性的付款责任，因此开证行的资信和付款能力是关键性问题。

浅析信用证的风险和防范摘要国际贸易中，国际贷款的支付方式主要有汇付、托收和信用证这三种，作为主要的国际结算方式之一的信用证巧妙地将进出口商的商业信用转换为银行信用，较好地解决了进出口商之间的信用危机，促进了国际贸易的顺利发展，并且已被广泛应用于国际贸易中。

但我们都知道，一种支付方式能被如此广泛、长久的应用，就必然有些“钻空子”的人出现，这些人的做法使信用证的使用中充斥着风险，对国际贸易的顺利进行产生严重干扰。

本文将对这些风险作一个汇总，并针对不同风险阐述其防范措施。

关键词信用证信用风险防范措施信用证的产生和发展具有现代意义的信用证产生于19世纪。

19世纪初, 英国已开始工业革命, 其工业发展较快, 出口贸易也迅速发展。

国际贸易的发展, 对贸易支付方式提出了新的要求。

在汇付和托收方式以商业信用为基础的付款方式不安全的情况下信用证的产生无疑是天才的创造。

一方面：信用证把商业信用变成了银行信用，因此他对出口人的安全收汇较有保障。

第二方面它又向买方保证在其付款后肯定能取得代表货物所有权的单据，因而解决了买卖双方互不信任的矛盾。

此外，信用证支付方式的出现为买卖双方的资金融通提供了便利。

所以信用证方式一出现，便以很快的速度发展起来。

但是一些别有用心的人利用信用证机制不完善、不健全的缺陷，大肆进行信用证欺诈活动。

我国是贸易大国，由于法律及外贸体制还不够健全，且缺乏外经贸法律及实务人才，因此成为信用证欺诈的受害大国。

如何预防信用证欺诈？如何避免信用证欺诈而产生的国际经济犯罪？是中国在以后的频繁国际经济交往中，减少贸易风险的重要手段。

二、信用证欺诈产生的原因主观方面产生欺诈行为的人利欲熏心由于欺诈带来的利润的确十分丰厚，因此有不少人甘愿铤而走险。

高利润低风险的刺激与其他诈骗活动相比信用证欺诈具有无可比拟的优势，这个优势可以概括为“两低一高”。

“两低”是指信用证欺诈的低成本、低风险；“一高”则是高利润。

信用证欺诈的成本之低简单到只需要伪造一张假提单就行了；而低风险，则是由于各国目前对信用证纠纷、信用证欺诈尚未形成统一的认识和处理方法，而且涉及到管辖权、法律适用等问题目前尚缺乏国际合作性，国际上商会的对信用证欺诈也只字未提，这样就使信用证欺诈的骗子们可以较容易地躲避欺诈受害国的法律制裁。

信用证的常见风险及防范措施信用证的常见风险及防范措施摘要：在国际结算中，信用证得到了广泛的应用，发挥了重要的作用，但由于其独立于贸易合同的特点，在运用过程中，也会积累一定的风险。

本文首先解释了信用证的基本概念，并着重分析其特点，进而探讨了信用证使用过程中的政策性风险、欺诈风险、操作风险和内控风险，最后给出了信用证风险的几种防范的措施。

关键词：国际结算；信用证；风险防范；建议随着我国经济的快速发展，境内外企业间的贸易活动日益频繁，国际资金流动日益活跃，国际结算的方式也渐渐丰富起来，而信用证作为国际结算的重要方式，发挥着越来越关键的作用。

但是由于信用证本身的缺陷、贸易双方国家政策以及银行业务管理水平等因素，信用证在广泛的运用过程中，其风险也逐渐凸显出来。

通过不同种类的风险，探讨其表现和来源，并进行风险识别和评价，进而考虑防范措施，对于推动国际贸易的正常开展、维护国际经济秩序的良好运行，具有重要的意义。

一、信用证的广泛应用（一）信用证的基本概念信用证（Letter of Credit，L/C）是指由银行（开证行）依照（申请人）的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭相关单据向第三者（受益人）或其指定方进行付款的书面文件。

即信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

在国际贸易活动，买卖双方彼此可能从来没有交易记录，对对方的信誉充满质疑，买方担心付款后，无法收到货物，卖方担心发货后无法收到货款；另外，买卖双方很可能在不同的国家，所处的商业环境大不相同，彼此对对方的商业准则不了解，难以顺利开展交易行为。

在以上两种情况中，都需要两家银行做为买卖双方的保证人，为买卖双方架起桥梁，以银行信用代替商业信用。

银行在这一活动中所使用的工具就是信用证。

信用证的主要特点是：一是信用证不依附于买卖合同，但又不能脱离于商业交易行为，它是一种书面的认证，与具体的贸易行为时分离的。

二是信用证是付款的依据，由于货物运送的时间有时较长，如果等待货物送到并进行检验合格后，再进行付款的话，付款的周期较长，而信用证是一种付款的凭证，只要单据相符，开证行就应无条件付款。

国贸实务第一次个人作业题目：信用证业务的主要风险及防范措施姓名：班级：学号：指导老师：信用证业务的主要风险及防范措施摘要：由于采用信用证方式进行结算要比其它的结算方式如汇付和托收等安全的多，银行信用代替了商业信用，所以信用证被认为是国际贸易结算中最重要的支付结算方式,是十九世纪随着国际贸易的发展而发展起来的,但在国际贸易中, 屡屡有中国的外贸企业在采用了信用证支付方式后, 而遭受不同程度的经济损失，而近些年来，信用证使用比率也在逐年下降。

信用证作为支付手段究竟有什么样风险及如何防范呢？本文将就这两个问题展开分析。

关键词：信用证支付手段风险措施一、信用证概况及特点信用证（Letter of Credit，L/C），是指开证银行应开证申请人的要求并以自身的名义向受益人开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。

由于建立在商业信用基础上的汇付和托收方式已经不能适应现代国际贸易的需要，19世纪后期开始出现了由银行保证付款的信用证。

信用证的作用主要有安全保证和资金融通。

信用证的付款人是银行，银行拥有高于付款人为进口商的信用，因此比较其他支付方式，信用证安全可靠。

出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船；或出口商在收到信用证后，按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。

这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金周转，扩大出口。

信用证方式有以下三个特点：1、信用证是一项自足文件（self-sufficient instrument）。

信用证不依附于买卖合同，银行在审单时强调的是信用证与基础贸易相分离的书面形式上的认证；2、信用证方式是纯单据业务（pure documentary transaction）。

信用证是凭单付款，不以货物为准。

只要单据相符，开证行就应无条件付款；3、开证银行负首要付款责任（primary liabilities for payment）。

信用证风险及防范随着国际贸易规模和金额的迅速扩大，以及国际贸易产品种类、贸易方式的多样化趋势，国际贸易活动越来越复杂，不确定因素越来越多，也造成了国际贸易中风险的剧增。

所以，在国际贸易中，选择高效率，低风险的支付方式成为一种趋势。

正因为如此，在当今贸易界中，信用证因其安全系数较高而成为外贸企业的“新宠”。

信用证是银行根据申请人（进口商）的要求，向受益人（出口人）开立的一种有条件的书面付款保证，即开证行保证在收到受益人交付全部符合信用证规定的单据的条件下，向受益人或其指定人履行付款的责任。

因此，信用证结算是依据银行信用进行的。

一、信用证的主要内容及特点1、信用证的主要内容（1）对信用证自身的说明：信用证的种类、性质、编号、金额、开证日期、有效期及到期地点、当事人的名称和地址、使用本信用证的权利可否转让等；（2）汇票的出票人、付款人、期限以及出票条款等；（3）货物的名称、品质、规格、数量、包装、运输标志、单价等；（4）对运输的要求：装运期限、装运港、目的港、运输方式、运费应否预付，可否分批装运和中途转运等；(5)对单据的要求：单据的种类、名称、内容和份数等；(6)特殊条款：根据进口国政治经济贸易情况的变化或每一笔具体业务的需要，可作出不同的规定；(7)开证行对受益人和汇票持有人保证付款的责任文句。

2、信用证的特点（1）信用证是银行以自己的信用作出的付款保证。

所以，在信用证方式下，银行承担第一性的付款责任，即信用证是以银行信用取代了商业信用，这一特点极大地减少了由于商人间交易的不确定性而造成的付款不确定性，为进出口双方提供了很大的保障作用。

（2）信用证虽以贸易合同为基础，但它一经开立，就成为独立于合同以外的一项契约。

《UCP500》第3条规定信用证与其可能作为其依据的销售合同是相互独立的交易，即使信用证中提及该合同，银行也与该合同无关，并且不受其约束。

可见，信用证的所有当事人仅凭信用证条款办事，以信用证为唯一的依据。

中小企业信用担保机构的风险及防范时间:2021-08-30 15:18来源:中国电子商务研究中心【字体：大中小】我国信用担保业是一个仅有十几年历史的新兴行业。

由于经营的对象大多是金融机构不愿贷款的信用等级较差的中小企业,使得该行业具有高风险性特征,因此,借鉴国际经历,切实加强我国中小企业信用担保的风险管理,显得尤为必要和紧迫。

本文重点分析了中小企业信用担保机构面临的潜在风险,并提出了相关对策近几年来,我国信用担保业呈现快速开展势头,有效地缓解了中小企业融资难问题,在市场经济中发挥着日益重要的作用。

但是,我国信用担保业毕竟是一个仅有十几年历史的新兴行业,缺乏成熟的经营模式和管理经历,加之作为其效劳对象的中小企业信用缺失、与贷款银行的协作关系扭曲以及来自政府部门的不适当干预,使中小企业信用担保机构面临的风险十分突出,有些担保机构由于遭受了严重的风险损失已难以为继。

为此,加强中小企业信用担保机构的风险防范与控制十分必要。

一、中小企业信用担保机构面临的潜在风险据调查,当前中小企业信用担保机构面临的风险主要来自以下几个方面:(一)来自中小企业的风险一是公司治理构造不合理,导致风险产生。

担保机构的效劳对象主要是民营中小企业,这些企业大多实行家族化管理,所有者同时又是经营者,缺乏有效的决策监视机制,企业决策具有随意性,冒险行为难以防止。

一旦冒险失败,就会危害担保公司的利益。

二是贷款被挤占挪用,导致风险产生。

中小企业挪用贷款现象较为普遍,有的企业将流动资金贷款用于长期投资,新建厂房,购置设备,导致流动资金贷款不能及时归还,担保机构被迫代偿。

三是中小企业技术装备普遍落后,产品在市场上竞争力不强,与大企业相比处于明显劣势,加大了中小企业破产倒闭的风险。

四是中小企业信用缺失。

不少企业财务管理混乱,会计制度不标准,征信难度很大;有的企业资金使用混乱,提供虚假财务信息,监控难度大;有的企业缺乏还贷意愿,即使还得起贷款也是久拖不还,甚至千方百计地“逃、废、甩、赖〞银行债务。

企业信用风险管理论文范文一：中小企业信用管理建设近年來，随着国家对中小企业发展政策的各项扶持中小企业的发展境遇良好。

很多企业的融资难问题也获得了有效解决。

并XI随着国家政策的不断扶持很多企业在经营模式上更是不断创新但是也出现了一些不容忽视的问题，如中小企业的信用建设缺乏，信用管理困难等，这也一直是中小企业甚至是很多大企业都在面临的问题。

一、中小企业信用建设中主要存在的问题中小企业的信用建设不到位，信用管理缺乏，主要表现为以下几个问题。

1•信用管理不受重视虽然我国一直倡导以诚信为本，但是不可否认的是，我国无论是企业，还是普通的个人，对信用的认知远远低于西方社会，相当于西方在日常生活以及在企业管理中的征信体系建设而言，我国更多的把信用情况和信用道德观念看到是道徳品质层面的耍求，而并没有上升为企业运营的根本，更没有上升为个人立足于社会的立身之本。

更由于西方市场经济的运营模式，以及拜金主义、个人主义的兴起，使信用就愈发显得不再重要，这也就导致了在中小企业的管理建设中，信用管理不被重视。

2.信用管理的相关人才缺失由丁信用管理的不被重视，信用管理的相关人才也就没有在社会中得到有效的培养，因此，在我国的中小企业中，信用建设的管理人才极其缺乏。

更何况，信用管理是一门复杂的学科，它不仅仅是一种道徳建设，更涉及了数据统计、电脑应用等多方面的相关专业知识，这就需耍相关的管理人才具有很强的专业性和技术性，同时，也要求信用建设的管理者要有一定的眼光和相关的经验。

3.相关信用建设法律不到位相对于西方社会來说，虽然我国学习了西方的市场经济体制，但并未把西方与市场经济相关的信用体系建设借鉴过來，尤其我国的信用建设方面的立法相对比较落后，在制度建设方面，也没有与信用建设相配套的方针方案和法律政策，相关的惩戒机制更不健全，这也是我国长期以來的信用体系建设相对落后的重耍原因。

对丁•信用管理的立法必须要做到严格详尽，因为征信、信用评估、信用担保等这些信用管理体制运行的全过程都需要完善的法律法规进行保障。

一、信用证概述（一）信用证的概念信用证（letter of credit,L/C）通常是指开证银行应申请人的要求并按其指示，向第三者开立的载有一定金额，在一定期限内凭符合规定的单据付款的有条件书面付款承诺。

UCP600第2条“定义”中对信用证所作的定义为：“一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。

”（二）信用证的特点1.信用证是一种银行信用，开证行对受益人承担第一性付款责任信用证是开证行以自己的信用对受益人做出的一项付款承诺，只要受益人履行信用证所规定的各项条件，即提交符合信用证所规定的全套单据，开证行就保证付款。

开证行不能以开证申请人不付款或拖延付款为由而对受益人拒绝付款或延期付款。

因此，在信用证支付方式下，开证行成为第一付款人，承担第一性的付款责任，信用证是一种典型的银行信用。

在信用证业务中，开证银行对受益人的责任是一种独立的责任。

2.信用证是独立于合同之外的自足性文件信用证的开立以买卖合同为依据，但信用证一经开出，就成为一项独立的契约，不受买卖合同的约束，开证行和参与信用证业务的其他关系人只按信用证的规定办事。

UCP600第4条规定，信用证与可能作为其开立基础的销售合同或其他合同是相互独立的交易，即使信用证中含有对此类合同的任何援引，银行也与该合同无关，且不受其约束。

因此，银行关于承付、议付或履行信用证项下其他义务的承诺，不受申请人基于其与开证行或与受益人之间的关系而产生的任何请求或抗辩的影响。

3.信用证是一种单据业务信用证业务是纯粹的单据业务。

UCP600第5条规定：“信用证处理的是单据，而非单据可能涉及的货物、服务或履约行为。

”所以，银行必须合理、小心地审核一切单据，以确定单据表面上是否符合信用证条款，开证行根据“表面相符”、“严格相符”原则履行付款责任。

银行对任何单据的形式、完整性、真实性及伪造性或法律效力或单据上规定的或附加的一般和/或特殊条件概不负责，但是单据之间以及单据与信用证之间的表面不一致将被视为单证不符。

论信用证支付方式下的风险及其防范随着全球贸易的增长和国际贸易的扩大，国际商务支付方式的安全性和可靠性越来越关键。

信用证是国际贸易中最常用的支付方式，但它也存在一些风险。

本文将讨论信用证支付方式下的风险及其防范措施。

一、信用证支付方式的定义及特点信用证是一种国际贸易支付方式，指一家银行以其信用为保证，为国际买方（进口商）向国际卖方（出口商）支付货款的方式。

它可视为进口商的银行对卖方银行的担保，以确保卖方按合同要求提供货物或服务。

信用证具有以下两个特点：1. 银行作为第三方担保支付：进口商的银行向出口商保证支付货款，这意味着出口商不必担心买方无法履行支付义务。

2. 以文件为基础：信用证的支付必须依据合同要求的文件，如发货单、提单、保险单等。

只有提交符合要求的文件，出口商才能获得货款。

二、信用证支付方式的风险尽管信用证是一种相对较安全的支付方式，但它仍存在一些风险。

1. 贸易文档风险：出口商必须按要求提交所有需要的文件，而这些文件必须严格符合要求才能获得货款。

如果提交的文件不符合要求，出口商将无法获得货款。

2. 银行信誉风险：信用证支付方式的可靠性取决于信用证银行的信誉度。

如果银行信誉度不高，那么卖方在获得货款方面的风险将会增加。

3. 汇率风险：支付货款时，银行将使用货币兑换相应的货币，这意味着卖方可能面临汇率波动带来的风险。

三、信用证支付方式的防范措施为了防范信用证支付方式的风险，以下是一些防范措施。

1. 仔细审查和了解信用证：卖方应该在合同签订前认真审查和了解信用证的所有条款，确保能够符合要求提交所需的文件。

2. 确认银行的信誉度：卖方应该在选择合作银行时进行调查，以确保银行信誉度不受影响。

3. 货物保险：为了保护货物和避免潜在的财务损失，卖方应该购买货物保险。

4. 汇率风险管理：卖方可以使用远期汇率合约等工具来对抗汇率波动。

5. 及时提交符合要求的文件：卖方必须按合同要求及时提交符合要求的文件，以确保能够获得货款。