宾馆酒店单店经营利润表及各项费用预算

酒店投资预算经营预算酒店投资预算表
1.1 经营预测
1.1.1 客房部：
根据######市及周边市场的酒店入住情况加上未来几年内，本项目将会是######CBD最好五星级的酒店，酒店房间总数为460间，预测住房率为平均70％：
1.1.2中餐部：
根据######及周边市场的酒店中餐厅及大型酒楼的经营情况，预测
本酒店中餐及特色餐厅将会是其中的主要收入点，大厅可容纳300人，有四间大包房和20他包房：
1.1.3西餐部：
根据######及周边市场的西餐厅经营情况，预测本酒店西餐收入，西餐厅可容纳150人就餐：
1.1.4茶艺吧、棋牌室及红酒吧
根据######及周边市场的本地消费情况，茶艺吧及棋牌室是比较受大众欢迎的，茶艺吧同时容纳80人，有10间棋牌室：
1.1.5会议中心：
根据######及周边市场的会议市场需求，会议室将会是酒店其中主要的营业点：
1.1.6其他收入：
其他配套设施作为酒店的营业配套，提供店内及店外客人服务，也有一定的营业收入：
1.1.7外租部分
根据######及周边市场的夜总会及娱乐场所的营业情况，计划将夜总会整体外租。

1.1.8 总收入预测： 1） 每月总收入：
830.88+248.4+75.6+32.4+171+14.1+94=1466.38万元 2） 每年总收入： 1466.38*12=17596.56万元
1.1.9 十年营业额预测 第一个五年营业额增长3％； 第二个五年营业额不再增长。

1.2 营业成本预测
1.3 营业费用预测
1.4 酒店利润预测。

酒店餐饮客房经营利润公式餐饮产品价格：价格＝材料成本＋利润＋税金＋生产经营费用生产销售过程中的各种费用包括利润，税金等合并一起称为毛利价格可以简化公式为：价格＝成本＋毛利生料单位成本：生料单位成本＝【毛料总值－下脚料总值】÷生料重量半成品单位成本：半成品单位成本＝【毛料总值－下脚料总值＋调料总值】÷半制品重量净料率：净料率＝净料数量÷毛料数量×100﹪净料数量：净料数量＝毛料数量×净料率毛料数量：毛料数量＝净料数量÷净料率单位产品成本;单位产品成本＝本批产品所耗用原材料总成本÷产品数量菜品成本：菜品成本＝主料成本＋配料成本＋调料成本综合毛利率核算：综合毛利率＝【销售总额－原材料成本总额】÷销售总额×100﹪分类毛利率核算：分类毛利率＝【本类产品销售额－本类产品原材料成本】÷本类产品销售额×100﹪销售价格核算：销售价格＝原材料成本÷【1－销售毛利率】成本毛利率核算法：销售价格＝原材料陈本×【1＋成本毛利率】销售毛利换算为成本毛利：成本毛利率＝销售毛利率÷【1－销售毛利率】×100﹪成本毛利率换算为销售毛利率：销售毛利率＝成本毛利率÷【1＋成本毛利率】×100﹪新调价格成本比例法:新调价格根据新增成本和毛利率来调整：新调价格＝【原产品成本＋新增成本】÷【1－销售毛利】新调价格综合比例法：新调价格＝原定价格＋原定价格×调价百分比1. 饭店经营利润计划(1) 直接计算法。

其计算公式为：饭店计划期经营利润＝∑（某营业项目计划收入－某营业项目计划营业成本－某营业项目计划营业费用－某营业项目计划税金）(2) 因素测算法。

一般可分为三步进行：第一步，确定基期经营利润。

其计算公式为：基期经营利润＝基期1～3季度实际经营利润＋基期第4季度预计经营利润第二步，测定各项因素变化对经营利润的影响。

某某酒店年度各项经营效益指标计划编制表(可以直接使用，可编辑实用优秀文档，欢迎下载）**酒店2021年度各项经营效益指标计划编制表资产负债表的编制方法1.根据总账有关账户的期末余额直接填列(1)资产类项目有：短期投资、应收票据、坏账准备(根据“坏账准备”账户贷方余额填列，如为借方余额应以负数填列)、其他应收款、拨付所属资金、固定资产原价(根据“固定资产”账户期末余额填列)、累计折旧、固定资产清理(如该账户出现贷方余额应以负数填列)、固定资产在建工程(根据“固定资产工程”账户期末余额填列)、无形资产、递延资产递延税款借项 (根据“递延税款”账户借方余额填列)等。

企业如有不属于报表中已列明的流动资产和长期资产项目范围以外的其他流动资产和其他长期资产 (如特准储备物产等)，应根据增设的有关账户的期末余额填列。

(2)负债类项目有：短期借款、应付票据、其他应付款、应付工资、应付福利费、未交税金(根据“应交税金”账户贷方余额填列)、未付利润(根据“应付利润”账户贷方余额填列)、其他未交款(根据“其他应交款”账户贷方余额填列)、专项应付款、住房周转金、递延税款贷项(根据“递延税款”账户贷方余额填列)等。

以上项目的各该账户如出现借方余额，应以负数填列。

企业如有不属于报表中已列明的流动负债和长期负债项目范围以外的其他流动负债和其他长期负债，应根据增设的有关账户的期末余额填列。

(3)所者者权益类项目有：实收资本、上级拨人资金、资本公积、盈余公积等。

2.根据有关二级账户或明细账户的期末余额直接填列资产类项目有：待处理流动资产净损失和待处理固定资产净损失，分别根据“待处理财产损溢”账户所属“待处理流动资产损溢”和“待处理固定资产损溢”二级账户的期末借方余额填列，如为贷方余额应以负数填列。

负债类项目有：公益金，根据“盈余公积”账户所属“公益金”(或“法定公益金”)二级账户的期末贷方余额填列。

3.根据同类的几个总账账户的期末余额合并或抵减填列(1)资产类的货币资金项目，根据“现金”、“银行存款”、“其他货币资金”等账户的期末余额合并填列。

酒店财务报表模板一、收入报表收入报表是反映酒店经营收入及其构成的报表。

它以客房和餐饮营业为主线，反映酒店一定期间内客房和餐饮的总收入及其构成情况。

收入报表主要包括以下内容：1. 客房收入：包括客房出租收入、客房附加服务收入、房间清洁收入等。

2. 餐饮收入：包括餐厅销售收入、外卖销售收入、酒水销售收入等。

3. 其他收入：包括会议收入、洗衣收入、房费押金收入等。

4. 总收入：客房收入、餐饮收入和其他收入的总和。

5. 收入构成：反映各项收入的比重，以及客房和餐饮在总收入中的比重。

二、支出报表支出报表是反映酒店经营支出的报表。

它以客房和餐饮营业为主线，反映酒店一定期间内客房和餐饮的支出及其构成情况。

支出报表主要包括以下内容：1. 客房支出：包括客房员工工资、清洁用品消耗、客用品消耗等。

2. 餐饮支出：包括食材成本、员工工资、餐具用品消耗等。

3. 其他支出：包括维修费用、市场推广费用、办公费用等。

4. 总支出：客房支出、餐饮支出和其他支出的总和。

5. 支出构成：反映各项支出的比重，以及客房和餐饮在总支出中的比重。

三、成本报表成本报表是反映酒店经营成本的报表。

它以客房和餐饮营业为主线，反映酒店一定期间内客房和餐饮的成本及其构成情况。

成本报表主要包括以下内容：1. 客房成本：包括客房员工工资、清洁用品消耗、客用品消耗等。

2. 餐饮成本：包括食材成本、员工工资、餐具用品消耗等。

3. 其他成本：包括维修费用、市场推广费用、办公费用等。

4. 总成本：客房成本、餐饮成本和其他成本的总和。

5. 成本构成：反映各项成本的比重，以及客房和餐饮在总成本中的比重。

四、利润报表利润报表是反映酒店一定期间内经营成果的报表。

它以客房和餐饮营业为主线，反映酒店一定期间内的净利润及其构成情况。

利润报表主要包括以下内容：1. 净利润：总收入减去总支出的净额。

2. 利润构成：反映各项收入和支出在净利润中的比重。

3. 毛利率：净利润与总收入的比率，反映酒店的盈利能力。

金额占比金额占比金额占比金额占比金额占比金额平均出租率平均房价一、营业收入468650.05#N/A 314298.78100.00%9602.93100.00%0#DIV/0!247601.7100.00%01、酒店业务收入456347.4597.37%303333.7896.51%4977.9351.84%#DIV/0!239044.796.54% 1）净房金收入456347.45#DIV/0!303333.78100.00%0.00%#DIV/0!0.00% 2）电话费收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00% 3）洗衣收入#DIV/0!0.00%3434 1.13%#DIV/0!0.00% 4）会议类收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00% 5）客房赔偿类收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00% 6）餐饮收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%3、招商租赁收入#N/A 0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4、加盟收入#N/A 0.00%0.00%0.00%5、其他收入12302.6#N/A 10965 3.61%4625 1.52%#DIV/0!85573.46% 1）前台小商品收入#N/A 0.00%0.00%0.00% 2）其他#N/A0.00%0.00%0.00%0.00%0.00%二、经营成本及费用小计356130.67#DIV/0!390024.81128.58%93643.001881.16%59424.39#DIV/0!198247.4082.93%325.00（一）、人工成本及费用130443.97#DIV/0!163346.2253.85%50936.771023.25%37880.94#DIV/0!85290.3535.68%325.001.工资99483.41#DIV/0!111296.2936.69%43290.47869.65%29995.38#DIV/0!68482.2928.65%2.员工福利费825#DIV/0!23400.767.71%0.00%#DIV/0!622.50.26%3.社会保险费20765.16#DIV/0!20740.17 6.84%7321.3147.08%7560.56#DIV/0!7560.56 3.16%4.员工团险420#DIV/0!3250.11%325 6.53%325#DIV/0!3250.14%3255.住房公积金#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%6.员工宿舍费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%7.工作服费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%8.员工餐8950.4#DIV/0!7584.00 2.50%0.00%#DIV/0!8300 3.47%9.其他人力成本#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（二）、客房耗用52656.8#DIV/0!49088.816.18%5259.8105.66%5586.2#DIV/0!26478.411.08%01.客衣洗涤成本#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%2.客房增值物品成本5000#DIV/0!6683 2.20%340.68%#DIV/0!0.00%3.客房布草租赁11172.4#DIV/0!0.00%5225.8104.98%5586.2#DIV/0!10812 4.52%4.客房一次性用品18240#DIV/0!10000 3.30%0.00%#DIV/0!6588 2.76%5.客房布草洗涤费15027.4#DIV/0!28905.89.53%0.00%#DIV/0!5378.4 2.25%6低值家具设备摊销（含被子的折旧）#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%6月项目酒店经营状况分析表1月2月3月4月5月（三）、餐饮成本35386#DIV/0!16019 5.28%6675134.09%6675#DIV/0!12380 5.18%01.早餐食材类35386#DIV/0!16019 5.28%6675134.09%6675#DIV/0!11780 4.93%2.下午材料#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%3.餐饮易耗类#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4.餐厅其他耗用类（报损类）#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!6000.25%（四）、前厅耗用类13400.16#DIV/0!8886.82 2.93%00.00%0#DIV/0!4449.8 1.86%01.前厅增值服务类1491.16#DIV/0!736.30.24%0.00%#DIV/0!82.80.03%2.前厅易耗品类#DIV/0!2710.09%0.00%#DIV/0!0.00%3.办公用品类#DIV/0!1800.06%0.00%#DIV/0!0.00%4.前厅其他费用类9009#DIV/0!4499.520.06%0.00%#DIV/0!4367 1.83%5.客人停车费290032002730#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（五）销售类费用16,614.4522941.25947.0305595.6101.长包房佣金2.中介佣金（携程）14736.2522136.25947.035218.583.通联手续费1878.2805377.03（六）、能源燃料费40804.32#DIV/0!57984.3119.12%5228.1105.03%0#DIV/0!40347.1516.88%01.水费2980#DIV/0!29050.96%0.00%#DIV/0!3500 1.46%2.电费29552#DIV/0!4596615.15%0.00%#DIV/0!3150013.18%3.取暖费/空调费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4.燃料费8272.32#DIV/0!9113.31 3.00%5228.1105.03%#DIV/0!5347.15 2.24%5.其他能源费用#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（七）、维修维护费10860#DIV/0!10800.36%0.00%#DIV/0!7150.30%（八）、通讯费7044.8#DIV/0!7054 2.33%7044.1141.51%6844.3#DIV/0!6844 2.86%01.有限电视6844.8#DIV/0!68542.26%6844.1137.49%6844.3#DIV/0!6844 2.86%2.上网费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%3.客用电话费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%4.办公固定电话费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%5.手机费200#DIV/0!2000.07%200 4.02%#DIV/0!0.00%6.其他#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%八、广告宣传费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%九、公告设施费10857.09#DIV/0!8601.00 2.84%1101.0022.12%1101.00#DIV/0!1101.000.46%1101.00垃圾清运费10000#DIV/0!8340.27%83416.75%834#DIV/0!8340.35%834治安联防费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%消防费458.33#DIV/0!5000.00 1.65%0.00%#DIV/0!0.00%绿化费165.42#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%控虫费233.33#DIV/0!267.000.09%267.00 5.36%267.00#DIV/0!267.000.11%267.00办公费196.5#DIV/0!17000.56%0.00%#DIV/0!7580.32%差旅费34.5#DIV/0!474.80.16%0.00%#DIV/0!0.00%业务招待费2664.1#DIV/0!4960 1.64%0.00%#DIV/0!0.00%邮电费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%咨询#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%快递费87#DIV/0!0.00%490.98%#DIV/0!1100.05%其他1679#DIV/0!4300 1.42%0.00%#DIV/0!6680.28%印刷费160#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%培训费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%绿植费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%证照费与年检费#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（十一)、其他费用33138.25#N/A37132.512.24%16077.28#N/A0#N/A13380.09#N/A0信用卡手续费#N/A0.00%#N/A#N/A#N/A其他费用#N/A0.00%#N/A#N/A#N/A固定资产5268.36加盟管理费27869.8937132.516077.2813380.09（十二）、坏账及存货亏损#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%（十三）营业税金及附加81.7#DIV/0!6431.3 2.12%72.6 1.46%1336.95#DIV/0!750.03%（十四）个所税22.03#DIV/0!24.810.01%252.32 5.07%#DIV/0!550.02%三、营业毛利112519.38#DIV/0!-75726.03-24.96%-84040.07-1688.25%-59424.39#DIV/0!49354.3020.65%四、非营业收入#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!00.00%五、非营业费用118629.5#DIV/0!95629.531.53%90629.51820.63%90629.5#DIV/0!63440.5826.54%63440.58投资摊销#DIV/0!0.00%0.00%#DIV/0!0.00%建筑物租金及管理费90629.5#DIV/0!90629.529.88%90629.51820.63%90629.5#DIV/0!63440.5826.54%63440.58其他费用28000#DIV/0!5000 1.65%0.00%#DIV/0!0.00%六、营业外支出0#DIV/0!0.00%0.00%0罚没支出类#DIV/0!00.00%0.00%七、利润总额-6110.12#DIV/0! -171,355.53-56.49% -174,669.57-3508.88% -150,053.89 -14,086.28-63440.58八、还贷款 14,785.91 14,565.91 14,785.91减：所得税0.00%0.00%净利润0.00%0.00%费用效率分析（每间夜） 4.140.00%客用品 3.41 2.310.000.00%0.00 1.520.00洗涤费0.68 6.680.000.00%0.00 1.280.00水耗 6.700.670.00%0.000.840.00电耗10.620.007.520.00利润总额： -516,275.39利润总额(49%)： -252,974.94 2-4月还贷总额44137.731-6净利润：7-12净利润：合计：。

第1篇一、引言宾馆作为旅游行业的重要组成部分，其经营状况直接关系到旅游业的发展。

财务报告是宾馆经营状况的重要反映，通过对宾馆财务报告的分析，可以了解宾馆的盈利能力、偿债能力、运营效率和现金流状况。

本文将以某宾馆为例，对其财务报告进行分析，旨在为宾馆经营管理者提供有益的参考。

二、宾馆财务报告概况1. 报告时间：2021年1月1日至2021年12月31日2. 报告编制依据：《企业会计准则》3. 报告内容：资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表三、宾馆财务报告分析1. 盈利能力分析（1）营业收入分析2021年，宾馆营业收入为5000万元，较上年同期增长10%。

其中，客房收入为3000万元，餐饮收入为1000万元，会议及商务收入为500万元，其他收入为500万元。

客房收入占比最大，说明宾馆主要依靠客房收入实现盈利。

（2）毛利率分析2021年，宾馆毛利率为30%，较上年同期提高2个百分点。

毛利率的提高主要得益于宾馆加强成本控制，提高服务质量和降低采购成本。

（3）净利润分析2021年，宾馆实现净利润1500万元，较上年同期增长15%。

净利润的增长表明宾馆在经营过程中取得了良好的经济效益。

2. 偿债能力分析（1）流动比率分析2021年，宾馆流动比率为1.8，较上年同期提高0.2。

流动比率的提高表明宾馆短期偿债能力较强。

（2）速动比率分析2021年，宾馆速动比率为1.2，较上年同期提高0.1。

速动比率的提高说明宾馆在偿还短期债务方面具备较强的能力。

（3）资产负债率分析2021年，宾馆资产负债率为40%，较上年同期降低5个百分点。

资产负债率的降低表明宾馆负债风险有所降低。

3. 运营效率分析（1）总资产周转率分析2021年，宾馆总资产周转率为1.2，较上年同期提高0.1。

总资产周转率的提高说明宾馆资产利用效率有所提高。

（2）应收账款周转率分析2021年，宾馆应收账款周转率为10次，较上年同期提高1次。

应收账款周转率的提高表明宾馆在应收账款管理方面取得了较好成效。

酒店收入支出明细表（1）（一）酒店年营业收入测算XX时尚快捷酒店拥有96间客房，标准房70间（包括大床房20间、双床房50间）、时尚套房10间、欢乐经济房6间、时尚商务房10间，一间可以容纳30人的会议室。

另外，拥有自助早餐厅、自助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施。

营业收入:主要是酒店客房收入。

按照标准房价格188元/日、时尚套房288元/日、时尚商务房220元/日计算、欢乐经济房158元/日、会议室800元/日；酒店出租率按照70 %计算酒店客房年收入为4902534元：标准房年收入为3362380元时尚套房年收入735840元时尚商务房年收入562100元、欢乐经济房年收入242214元（注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算；）其他收入：主要是一二楼铺租收入，自助早餐厅、阳光休闲吧、便利店，会议室，广告位出租等酒店配套设施的年收入。

（二）酒店年经营成本测算（1 ）营业成本主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本，据了解，酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本。

一般情况下，快捷酒店客房日消耗材料成本9元，那么按照出租率70 %计算，XX时尚快捷酒店客房年材料消耗费用约220752元；。

(2 )营业费用营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、基层人员工资及其他费用支出。

场地租用费用每年150万物业管理费支出主要包括酒店设备保养费、设备修理费等等，若按照每平方米月管理费0.6元计算，那么XX时尚快捷酒店物业管理费约为21600元。

另外据了解，快捷酒店年水电等能源消耗费用约50万元。

基层员工工资：根据下文所示的XX时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店基层员工为27人。

按照目前北海酒店基层员工工资的一般水平(每月平均薪水1200元、含三金)，XX时尚快捷酒店基层员工年工资总额约38万元。

其他费用：其他费用主要是酒店运营中的宣传、广告等必须支出的费用。

据了解，酒店年宣传、广告费用约6万元。

酒店经营预算和成本分析在竞争激烈的酒店行业中，做好经营预算和成本分析是实现盈利和可持续发展的关键。

这不仅有助于优化资源配置，提高运营效率，还能为决策提供有力支持，确保酒店在市场中保持竞争力。

一、酒店经营预算经营预算是对酒店未来一段时间内的收入和支出进行的规划和预测。

它涵盖了多个方面，包括客房、餐饮、会议和活动、其他服务等。

1、客房预算客房收入通常是酒店的主要来源之一。

在制定客房预算时，需要考虑客房数量、入住率、平均房价等因素。

通过市场调研和历史数据的分析，预测不同季节、节假日和工作日的入住情况，并结合市场趋势和竞争对手的价格策略，确定合理的平均房价。

同时，还要考虑客房的维护和更新成本，如床上用品的更换、设施设备的维修等。

2、餐饮预算餐饮部门的预算包括餐厅、酒吧和客房送餐服务。

要预测餐饮的销售额，需要考虑餐厅的座位数量、翻台率、人均消费以及各类菜品的销售比例。

食材采购成本是餐饮预算中的重要组成部分，要根据菜品的销售量和采购价格进行估算。

此外，员工工资、餐具损耗、水电费等运营成本也需要纳入预算。

3、会议和活动预算如果酒店提供会议和活动场地租赁服务，需要对其收入和成本进行预算。

这包括场地租金、设备租赁、餐饮服务等方面的收入，以及场地布置、设备维护、人员服务等成本。

要根据市场需求和酒店的接待能力，合理预估会议和活动的场次和规模。

4、其他服务预算除了客房、餐饮和会议活动，酒店还可能提供诸如健身房、游泳池、Spa 等其他服务。

这些服务的预算要考虑到使用人数、收费标准以及运营成本，如设备维护、人员培训等。

二、酒店成本分析成本分析是对酒店各项成本的构成和变化进行深入研究，以找出降低成本、提高效益的途径。

1、固定成本固定成本是不随业务量变化而变化的成本，如房租、设备折旧、管理人员工资等。

这些成本在短期内难以改变，但在长期规划中可以通过优化资产配置、合理规划设施设备的更新周期等方式来降低。

2、变动成本变动成本与业务量成正比关系，如食材采购、客房用品消耗、水电费等。

新开业酒店经营预算表格模板
以下是一个新开业酒店经营预算表格模板的详细内容：
1. 收入预算
- 房间收入：列出每个房间类型的价格和预计入住率，计算出每月的房间收入。

- 餐饮收入：列出每个餐饮项目的价格和预计销售量，计算出每月的餐饮收入。

- 其他收入：列出其他可能的收入来源，如会议室租赁、洗衣服务等，计算出每月的其他收入。

2. 成本预算
- 房间成本：列出每个房间类型的成本，包括房间清洁、维护、水电费等，计算出每月的房间成本。

- 餐饮成本：列出每个餐饮项目的成本，包括食材、厨房设备维护等，计算出每月的餐饮成本。

- 其他成本：列出其他可能的成本，如员工工资、房间装修、广告宣传等，计算出每月的其他成本。

3. 利润预算
- 利润预算 = 收入预算 - 成本预算
4. 现金流预算
- 现金流预算 = 收入预算 - 成本预算 - 投资支出
5. 投资支出预算
- 投资支出预算：列出开业前需要投资的费用，如装修、设备采购等。

以上是一个新开业酒店经营预算表格模板的详细内容，可以根据实际情况进行调整和修改。

xx宾馆2016年各项经济指标及经营方案一、经济指标金额单位：万元注：月营业收入=现金收入+挂账收入+公司挂账收入（不包括烟酒）+宾馆宴请折让净额——收款折让2、宴请：按实际成本计算给部门3、夜总会。

休闲用餐的收入按纯利的3：7分成，餐饮部计7，消费部门计3任务：130万利润二、金苑宾馆工资分配制度及福利发放制度执行方案工资结构：A、岗位工资：B、店龄工资：C、各项补贴：（值班费、高温防寒费、夜班费等）D、效益工资：一、岗位工资：岗位工资档位表1、前台营业部门（餐厅、客房部、前厅、休闲、娱乐）2、后台行政部门（办公室、人事部、工程部、保安部、公关部）工程部经理工资套去年不变：1700元。

采购部经理套前台部门经理工资保留原特聘主管工资。

1140元文员：办公室、财务、后勤人员、公关部服务员;指各营业部门服务员，特殊岗位，接待员、前台收银员、迎宾员、司机、工程技术PA、保安、商务中心文员、收银、酒水员。

各部门员工工资按档位区分部门优秀员工，服务员：A级占部门的40%，B级占部门的40%，特殊岗位：A级占20%，B级占50%。

餐饮部四楼增设10个A级员工，每月补贴40元/人（其它部门取消原A级员工补贴40元制）（1）岗位工资为员工在哪个岗位套哪个岗位工资（2）工程部原补员工工资不变（3）娱乐部经理的维修补贴不变（4）计时PA，每月享受2天假，工资套员工C档，为每月590元/人，厨房洗碗、洗菜PA（餐厅、酒吧）工资为590元/人，厨师人均增加150元/人，取消原1000元/月的厨房奖金。

（5）商务中心套门童、迎宾岗位工资，即每月补贴80元/人，（二）店龄工资：凡满12个月，从第13个月开始发放10元店龄工资，以此类推，每年增加10元的店龄工资，8年后每人每月按80元发放。

（三）各项补贴1、值班经理值班费：值班经理30元/天，煲仔饭票1张，伊利纯牛奶1瓶（值班经理每天巡楼5次以上，中午在前厅值班，凌晨2：00至4：00之间巡楼查岗一次）2、高温防寒费；A、高温费发放时间：7、8、9三个月，按月发放，B、防寒费12、1、2三个月，按月发放，C、发放对象：冬天切配厨师、厨房粗加工人员、夏天上灶师傅、蒸菜师、洗衣房、停车场、PA、停车场及宿舍岗保安员，保安部管理人员、工程部、采购员等工种每人每月40元（按实际出勤天数计算）。

酒店的成本—数量—利润(CVP)分析我将这篇文章推荐给各位同行，尤其是高管和财务总监，当一个项目要接手时必须进行可行性分析，当一个项目经营了一段时间后也要做分析，对未来的预期要分析。

下面这篇文章给我们介绍了一些分析方法，有心的人要认真结合工作实际反复实践，找出自己项目的原始数据进行分析，从而做出项目年计划和今后几年的计划，预估项目的前景为决策层提供依据，也能从计划中猎取关键的绩效指标，作为考核部门参考。

成本——数量——利润( CVP)分析是一套分析工具，用于确定达到任何期望利润水平所需要的收入。

许多经营人员把CVP分析称作保本点分析。

然而，保本点只是能够确定的无数可能点之中的一点。

若使用得当，CVP分析可以提供有关经营结构的非常有用的信息，并能回答各种问题，例如：1.什么是保本点?2.在超过保本点的任意给定出租率上的利润是多少?3.下一年度财产税增加325000元将如何影响保本点销售额?4.下一年度客房销售额必须增加多少才能弥补财产税的增加和其他费用的增加，且仍能达到预期利润?5.必须售出多少间客房才能实现6500000元的利润?6.如果价格、变动成本或固定成本增加的话，将会对利润产生什么影响?CVP分析的定义CVP分析是以图解或方程式形式来表达成本、销售量和利润之间各种关系的一种管理工具。

这些图解或方程式有助于管理部门做出决策。

举一个简单的例子来说明这个过程。

假设拥有10间客房的红雪松旅馆经理想知道为了在30天内盈利13000元必须定价多少。

可利用的信息如下：•每间售出客房的变动成本是32.5元;•如果平均房价在130元到162.5元之间，能售出250间客房;•30天的固定成本为16250元。

给出了这三条信息，用CVP分析法，该旅馆经理就能计算出，为了在30天内达到盈利13000元的目标，平均售价必须为149.5元。

根据CVP模式所确定的这一售价是通过以下的公式计算出来的：售价= 每间客房变动成本+(预期利润+固定成本)/售出的客房数= ￥32.5+(13000+16250)/250= ￥149.5由于CVP分析建议的149.5元的售价是在销售指定客房数所要求的130元到162.5元的范围内，所以经理能够以149.5元的定价在30天内达到盈利13000元的预期目标。

酒店收入支出明细表（1）（一）酒店年营业收入测算XX时尚快捷酒店拥有96间客房，标准房70间（包括大床房20间、双床房50间）、时尚套房10间、欢乐经济房6间、时尚商务房10间，一间可以容纳30人的会议室。

另外，拥有自助早餐厅、自助洗衣房、阳光休闲吧、便利店等酒店配套设施。

营业收入:主要是酒店客房收入。

按照标准房价格188元/日、时尚套房288元/日、时尚商务房220元/日计算、欢乐经济房158元/日、会议室800元/日；酒店出租率按照70％计算酒店客房年收入为4902534元：标准房年收入为3362380元时尚套房年收入735840元时尚商务房年收入562100元、欢乐经济房年收入242214元（注：打折房，旺季周末房，黄金周假期房，钟点房不计算；）其他收入：主要是一二楼铺租收入，自助早餐厅、阳光休闲吧、便利店，会议室,广告位出租等酒店配套设施的年收入。

（二）酒店年经营成本测算（1）营业成本主营成本主要是指与酒店客房收入相对应的运营成本，据了解，酒店客房运营成本主要包括客房耗材成本。

一般情况下，快捷酒店客房日消耗材料成本9元，那么按照出租率70％计算，XX时尚快捷酒店客房年材料消耗费用约220752元；。

（2）营业费用营业费用主要是指酒店运营的物业管理费支出、基层人员工资及其他费用支出。

场地租用费用每年150万物业管理费支出主要包括酒店设备保养费、设备修理费等等，若按照每平方米月管理费0.6元计算，那么XX时尚快捷酒店物业管理费约为21600元。

另外据了解，快捷酒店年水电等能源消耗费用约50万元。

基层员工工资：根据下文所示的XX时尚快捷酒店岗位设置和人员编制表，我们预编酒店基层员工为 27人。

按照目前北海酒店基层员工工资的一般水平（每月平均薪水1200元、含三金），XX时尚快捷酒店基层员工年工资总额约38万元。

其他费用：其他费用主要是酒店运营中的宣传、广告等必须支出的费用。

据了解，酒店年宣传、广告费用约6万元。