餐饮行业财务流程表

餐饮财务管理流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。

它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序,并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。

其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表.2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。

3、领取该班次所需使用的帐单及收据,检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续,并在帐单领用登记簿上签字,餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确,如有日期不对或时间不准时,应及时通知领班进行调整,并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员交接记事本,了解上班遗留问题，以便及时处理.（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全,如记录不全则退回服务员。

2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入.输入完毕后即可等待客人结帐。

（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。

2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。

如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名。

3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人,第一联结帐单则留存收银员。

4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。

餐饮财务工作流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

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②成本控制与核算：监控食材采购入库，根据菜品消耗计算直接成本，定期盘点库存，调整成本记录。

③财务记账：依据原始凭证，如发票、采购单、报销单等，录入会计系统，完成日记账、明细账登记。

④应付账款管理：核对供应商账单，安排款项支付，维护供应商信用记录。

⑤应收账款管理：跟踪顾客欠款，及时催收，确保资金回笼。

⑥财务报表编制：月度/季度/年度，编制资产负债表、利润表、现金流量表等，反映财务状况。

⑦税务申报：根据财务数据，计算并按时申报各项税费，如增值税、所得税等。

⑧预算与分析：参与制定财务预算，对比实际运营数据进行财务分析，评估业绩，提出改进建议。

⑨内部控制：执行财务审计，检查流程合规性，预防和发现潜在财务风险。

⑩决策支持：为管理层提供财务数据支持，辅助经营决策，如菜品定价、成本优化等。

此流程概括了餐饮企业财务部门的核心职责与操作步骤，确保财务活动有序高效，支撑企业稳健运营。

餐厅财务制度与流程表一、制度目的为了规范餐厅财务管理工作，确保餐厅财务工作的规范化、准确性和透明度，特制定以下财务制度与流程表。

二、财务部门设置1. 餐厅设立财务部门，负责餐厅的整体财务管理工作。

2. 财务部门下设会计岗位、出纳岗位和财务经理岗位。

三、财务制度1. 财务部门负责制定年度预算、月度预算和季度预算，并根据预算制定相关的财务计划。

2. 财务部门负责收集并统计餐厅各项业务的财务数据，编制财务报表。

3. 财务部门负责审核各项业务的财务支出，并定期进行财务审计。

4. 财务部门负责管理餐厅的现金流量，保证餐厅的日常经营活动不受资金困难的影响。

5. 财务部门负责与税务机关、银行等有关部门的联络和合作。

四、财务流程1. 前厅部门每天提交销售单据给财务部门，财务部门负责核对销售数据，确保数据的准确性。

2. 财务部门每天对销售数据进行统计分析，编制销售报表并提交给财务经理审核。

3. 财务经理审核销售报表后，将报表发送给总经理审批。

4. 总经理审批通过后，财务部门向出纳发放销售奖金，同时将销售数据录入财务系统。

5. 每月底，财务部门根据销售数据编制月度财务报表，将报表提交给总经理审核。

6. 总经理审核通过后，财务部门向供应商支付采购款项，结算员工工资等。

五、其他事项1. 在餐厅内部进行任何资金往来时，必须有相关的单据和报销申请表。

2. 财务部门负责保管餐厅所有财务资料和单据，确保资料的完整性和安全性。

3. 财务部门负责定期与财务机构进行对账核对，确保账目的一致性。

六、财务风险控制1. 财务部门要加强内部控制，确保财务数据的真实性和准确性。

2. 财务部门要加强风险管理，及时发现并解决财务风险。

3. 财务部门要加强对餐厅各项业务的监督，确保餐厅的正常经营。

以上为餐厅财务制度与流程表，希望餐厅全体员工认真遵守，确保餐厅的良好经营和发展。

餐饮行业财务工作流程餐饮行业财务工作流程是指餐饮企业在日常财务运营中所涉及的各项流程和环节，包括会计核算、财务报表、成本控制、资金管理、预算编制等方面。

下面将详细介绍餐饮行业财务工作流程。

第一步：会计核算会计核算是餐饮行业财务工作的基础，包括日常的账务处理、凭证录入、票据管理、银行对账等。

在餐饮企业中，会计核算的重点是销售收入和成本控制。

会计部门需要将销售额、销售成本、管理费用和财务费用等数据进行记录和核算，以便为后续的财务分析和报表编制提供准确的数据。

第二步：财务报表财务报表是餐饮企业财务状况和经营成果的重要展示工具。

常见的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

财务报表是总经理和股东了解企业运营情况和盈利能力的重要依据，也是投资者和债权人评估企业风险和价值的重要参考。

财务部门需要按照会计准则和财务报表编制准则，将会计核算的数据进行分类、加总和整理，最终形成完整的财务报表。

第三步：成本控制成本控制是餐饮企业盈利能力的关键所在。

通过对原材料采购、生产过程和人力资源的有效管理，确保生产成本的控制和合理利用。

餐饮企业常见的成本包括采购成本、人工成本、能源成本、租赁成本等。

财务部门需要对各项成本进行核算和分析，发现成本超支和浪费的问题，并提出相应的改进措施，以实现成本控制的目标。

第四步：资金管理资金管理是餐饮企业运营的重要环节，涵盖现金流管理、资金筹措和投资决策等。

财务部门需要定期对餐饮企业的现金流进行预测和管理，确保企业有足够的资金支撑日常运营和扩展发展。

此外，财务部门还需要与银行和其他金融机构保持紧密联系，及时调整资金结构和融资计划，以满足企业的资金需求。

第五步：预算编制预算编制是餐饮企业盈利能力和成本控制的重要手段。

通过对销售收入、成本支出、投资计划等进行预测和规划，确定企业的经营目标和财务指标，并制定相应的预算计划。

财务部门需要与各部门进行沟通和协商，了解他们的需求和预期，确保预算编制的准确性和合理性。

餐厅财务工作流程一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。

它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。

其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅领班监督执行，并编排报表。

2、收银员与领班一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。

3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，帐单由会计管理，并由会计监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。

（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。

2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。

输入完毕后即可等待客人结帐。

（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。

2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。

如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。

3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。

4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后，两联帐单都交收银员处理。

餐饮管理行业的账务处理流程
一、餐饮行业财务会计的做账流程
1、根据原始凭证(报销单、收据、银行支出凭证等等)做账就行了。

成本包括进的原材料(蔬菜、肉类、海鲜等)、还有从库房领用的调料等、只要跟菜品有关的都进成本。

而费用就是房租、人员工资、水电气费、办公用品等等。

2、每天收到的现金做现金日记账：
每天的收入：
借：现金
贷：收入
每天的支出：
借：营业成本
贷：现金
3、往来帐可根据供应商设置明细目。

成本根据酒店实际发生的来划分，比如一般情况下主要成本项目可分为：酒水类：(下设白酒、红酒、
啤酒及饮料);香烟类;海鲜类;青菜类;粮油类;干调类;燃料类;化学剂;其他类等等。

4、餐饮业帐务完全按商业会计的记帐方法，把所有开票及不开票的收入记入营业收入，购进原辅材料价记入成本，其他一切支出记入三项费用。

可以设主营业务收入，再设一个主营业务成本，还有营业费用就可以了。

营业收入-主营业务成本-相应地营业费用=利润
当期发生的费用可以全部计入营业费用。

5、可参照小企业会计来做。

如果只是流水帐的话，只要1天所发生的收入总额减去一天的支出总额得出的就是当天的利润。

累计下来一个月可以进行汇总一下，就是月利润。

餐饮企业的会计流程（1）一、餐厅收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。

它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。

其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。

2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。

3、领取该班次所需使用的账单及收据，检查账单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的账单及收据办理退回手续，并在账单领用登记簿上签字，餐厅账单由主管管理，并由主管监督执行。

4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。

5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。

（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。

2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客账单号码输入电脑内，收银机将自动编制该账单号，待客人结账时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。

输入完毕后即可等待客人结账。

（三）结账工作流程1、餐厅结账单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。

2、客人要求结账时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将账单核对后签上姓名，然后凭账单与客人结账。

如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。

3、客人结账现付的，厅面人员应将两联账单拿回交收银员总结后，将第二联结账单交回客人，第一联结账单则留存收银员。

4、客人结账是挂账的，则由厅面人员将客人挂账凭据交收银员办理挂账手续后，两联账单都交收银员处理。

餐饮财务制度及报销流程表一、制度概述为了规范公司餐饮开支，减少支出，增加公司利润，制定本制度。

本制度的适用对象为公司全体员工。

二、餐饮费用的报销1.申请人须通过公司正规渠道订餐，非正规渠道订餐产生的费用不得报销。

2.员工在开支餐费时，需遵守节约原则，不能超标、浪费。

超标、浪费产生的费用不得报销。

3.申请报销时，应尽可能提供完整准确的发票或凭证，若无发票或凭证，需注明原因及详细说明。

4.每月报销截止日为当月最后一天，逾期申请不予通过。

三、报销标准1.餐费：公司规定单人单餐最高报销标准为50元。

超过该标准的部分需要自行承担。

2.商务餐：在公司公务活动中，公司可报销的商务范围包括接待范围W以及被接待范围。

接待范围W最高标准为人均500元。

被接待范围最高标准为人均200元。

3.会议餐：公司会议期间的餐费产生的最高标准为人均80元，超过部分需要自行承担。

四、报销流程1.员工在餐饮开支后，可以通过公司内部报销系统提交报销申请。

2.提交时，需填写报销申请单，附上发票或凭证及相关证明材料。

3.资料审核通过后，会计部门将钱款转入员工指定的银行账号。

4.报销流程完成后，相关证明材料存档，并设置为限期保管。

五、制度的实施本制度由公司总经理及财务部门负责制订，并于2021年xx月xx日正式实施。

如有不适用或者有其他问题，请及时联系相关工作人员。

六、特别说明1.所有报销需符合相关税务法规及公司内部报销规定，在核定报销金额时进行审批，必须提交准确的报销单据，对不准确或者虚假报销可能会产生经济和职位方面的后果。

2.若有不符合本制度规定的报销情况，必须及时上报公司进行处理，原则上不允许员工自行处理。

3.每年会举办一次餐饮制度实施的专项检查。

对在检查中发现的问题严肃处理，对于拉低公司的餐饮开支事项，公司也保留进一步追究员工责任的权利。

餐饮业财务流程制度范本一、总则第一条为了加强餐饮行业的财务管理，规范财务操作程序，根据国家相关法律法规和财务管理制度，制定本财务流程制度。

第二条本制度适用于餐饮企业的一切财务活动，包括资产、负债、权益、收入、成本、费用等方面的管理。

第三条餐饮企业财务部门应按照职责分工，严格执行本制度，确保财务信息的真实、准确、完整和及时。

第四条餐饮企业应建立健全财务内部控制制度，加强财务风险管理，确保企业财务稳健、可持续发展。

二、采购与付款流程第五条餐饮企业采购原材料、设备等物资时，应严格按照预算执行，确保采购价格合理、质量合格。

第六条采购部门在提交采购申请时，应附上供应商资质、价格 comparison、合同等文件，经财务部门审核后，方可进行采购。

第七条验收货物时，应由采购部门、仓储部门和财务部门共同参与，确保货物数量、质量与合同相符。

第八条餐饮企业应通过银行转账、支票等方式支付货款，严禁现金支付。

支付前，应由财务部门对供应商提供的发票、收据等单据进行审核，确保合规。

三、销售与收款流程第九条餐饮企业应建立销售定价机制，确保销售价格合理、稳定。

第十条销售部门在提交销售订单时，应附上客户资质、合同等文件，经财务部门审核后，方可发货。

第十一条财务部门应加强对收款的管理，确保收款及时、准确。

收取的现金、支票等款项应及时入账，严禁截留、挪用。

四、库存与资产流程第十二条餐饮企业应建立库存管理制度，确保库存物资数量、质量的准确。

第十三条仓储部门应定期对库存物资进行盘点，财务部门应进行审计，确保盘点结果与账面相符。

第十四条餐饮企业应加强对固定资产的管理，建立健全固定资产采购、使用、报废等制度。

五、成本与费用流程第十五条餐饮企业应建立成本核算制度，确保成本核算的真实、准确。

第十六条财务部门应加强对费用报销的管理，确保报销凭证合法、合规。

六、财务报告与分析第十七条餐饮企业应按照会计法规，编制月度、季度、年度财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。