资金支付审批制度

资金支出审批管理制度范本一、总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。

二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。

二、资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位(个人)之间的资金结算、支付工作。

三、资金支出的原则与依据一、资金支付的原则(一)以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；(二)支付凭证符合财务要求的原则。

各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的____、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的____及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。

(三)优先保证重点项目资金的原则。

二、资金支出的依据资金支出审批管理制度范本（二）一、目的和依据1. 目的：本制度的目的是为了规范资金支出的审批流程，确保资金使用的合理性、合规性和高效性，提高资金管理的科学性和规范化水平。

2. 依据：本制度的制定依据《中华人民共和国财政管理法》、《中华人民共和国审计法》等相关法律法规，并参考了国内外先进的财务管理经验和做法。

二、适用范围本制度适用于公司组织内各部门、各级别员工的资金支出审批管理工作。

三、基本原则1. 合规性原则：资金支出必须符合相关法律法规和公司的内部规章制度。

2. 科学性原则：资金支出必须经过科学的预算、审批和执行过程。

3. 有效性原则：资金支出必须能够实现预期的目标和效果。

4. 透明化原则：资金支出的审批和执行过程必须公开、公正、透明，接受内部和外部的监督。

四、资金支出审批流程1. 申请：资金支出的申请人应填写《资金支出申请表》，明确申请事项、金额、用途和紧急程度等，并提交所需的相关证明和材料。

资金支出审批管理制度范文一、总则（一）为了规范和加强对资金支出的管理，确保资金使用的合理性、合法性和透明度，特制定本资金支出审批管理制度。

（二）本制度适用于本公司及其各分支机构的所有资金支出事项。

（三）资金支出包括但不限于采购、招标、费用报销、业务活动经费等相关支出。

二、审批职责与权限（一）总经理对所有资金支出事项具有最终审批权。

（二）部门负责人对本部门的资金支出事项具有审批权限，但须符合下列条件：1. 单笔支出金额在5000元及以下的，部门负责人可自行审批；2. 单笔支出金额超过5000元但不超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理备案；3. 单笔支出金额超过1万元的，需经部门负责人审批后，报总经理审批。

（三）财务部门负责对采购、招标以及费用报销等事项进行财务审核，确保支付申请的合规性和准确性。

（四）公司审计部门负责对资金支出的审计工作，包括对支付申请的真实性、合规性和准确性进行检查。

三、资金支出审批流程（一）采购与招标1. 部门负责人根据实际需要编制采购计划，并进行预算控制；2. 提交采购申请，包括采购物品名称、数量、规格、单价、供应商等相关信息；3. 财务部门审核采购申请的合规性和预算控制情况；4. 部门负责人审批采购申请，并填写《采购审批表》；5. 采购部门按照审批的采购计划进行采购活动；6. 采购部门按照采购合同与供应商开展合作，签订合同和支付款项。

（二）费用报销1. 员工填写《费用报销申请表》，并附上相应的费用明细和相关票据；2. 部门负责人审核费用报销申请的合规性和准确性；3. 财务部门审核费用报销申请的合规性和准确性；4. 财务部门支付报销款项。

（三）业务活动经费支出1. 部门负责人编制业务活动经费预算，并填写《业务活动经费申请表》；2. 提交业务活动经费申请，并附上相关的活动计划和预算；3. 部门负责人审批业务活动经费申请，并填写《业务活动经费审批表》；4. 财务部门审核业务活动经费申请的合规性和准确性；5. 财务部门支付经费款项。

资金支出审批管理制度范文(一)国家政策法规；(二)公司章程及相关内部管理制度；(三)经批准的预算文件；(四)与资金支出有关的合同和验收手续；(五)合法的外部单据(六)经审批的内部单据；(七)公司各岗位的职责文件。

四、资金支出审签人的责任一、资金支出审签人的责任(一)经办人应如实反映资金支出内容，在请款单据上签字，对资金支出的结果负直接责任；(二)部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；(三)财务部根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。

在审批过程中，财务部经理应按照年度预算有月度预算对资金的支出提出支付计划与意见。

(四)董事长、总经理依据本制度的规定，对各类资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负最终责任。

(五)所有资金支出必须根据公司有关制度规定的核准程序后方可支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回。

五、资金审批权限(在批准的年度预算范围内执行)一、经营费用及日常管理支出资金支出审批管理制度范文（2）一、目的与范围本制度的目的是为了规范和管理企业的资金支出审批流程，确保资金的合理使用和风险控制。

适用于企业内所有的资金支出活动。

二、审批权限1. 总经理有最终审批权限，负责最终决策和批准所有金额超过公司预算额度的资金支出。

2. 部门经理有中级审批权限，负责批准属于其部门内的金额低于公司预算额度的资金支出。

3. 部门经理可以授权其下属负责人进行一定额度的支出审批，但必须设定额度上限，并在公司内部进行通知。

三、审批流程1. 申请：员工需要填写资金支出申请单，并在申请单上注明相关的项目、金额和理由。

2. 提交部门经理审核：申请单由员工提交给所在部门经理，部门经理审核申请单的合理性、必要性和经费来源。

如金额超过部门经理审批权限，需由部门经理上级经理审批。

资金支付管理制度模板一、总则1. 本制度旨在规范公司资金支付行为，确保资金使用的合规性、安全性和效率性。

2. 本公司所有资金支付活动均应遵循本制度的规定执行。

二、管理职责1. 财务部门负责资金支付的日常管理和监督工作。

2. 各部门需按照本制度规定，合理申请和使用资金。

三、支付流程1. 申请：各部门根据实际需要填写资金支付申请表，明确支付目的、金额、收款方信息等。

2. 审核：部门负责人对申请进行初步审核，确保申请的合理性和准确性。

3. 批准：财务部门对审核通过的申请进行复核，并报请公司管理层审批。

4. 支付：经批准后，财务部门按照规定程序执行支付操作。

四、支付方式1. 银行转账：适用于大额资金支付，需提供详细的收款方银行账户信息。

2. 现金支付：仅限于小额支付或特殊情况，需经管理层特批。

五、支付条件1. 所有支付活动必须有合法、有效的合同或协议作为依据。

2. 收款方必须提供有效的税务发票或其他合法凭证。

六、支付限额1. 对于不同级别的支付金额，设定不同的审批权限和程序。

2. 严格执行限额管理，超过限额的支付需经更高级别的管理层审批。

七、监督检查1. 财务部门应定期对资金支付情况进行自查和分析，确保支付活动的合规性。

2. 公司审计部门应定期对资金支付进行审计，发现问题及时纠正。

八、违规处理1. 对于违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应的纪律处分。

2. 因违规支付造成公司损失的，相关责任人应承担赔偿责任。

九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由财务部门负责解释。

2. 对本制度的修改和补充，需经公司管理层审议通过。

请根据公司实际情况调整上述模板内容，以确保其适用性和有效性。

资金审批管理制度_资金审批管理制度办法资金审批管理制度篇1第一章总则第一条为了有效地强化资金支出的内部控制，加强公司内部财务管理，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，根据公司实际情况特制订本制度。

第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务通则》、《新企业会计准则》及公司有关管理制度而制订。

第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：(一)采购、销售费用及日常经营管理费用：采购、销售费用包括采购、销售过程中发生的运费、保险费、站台租赁费及其他杂费;日常经营管理费用包括办公用品、通讯费、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、其他;(二)经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购;(三)工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等;(四)税费支出：指公司应上交的各项税款、附加费、管理费等;(五)固定资产、在建工程等长期资产购置支出;(六)非经营性资金往来支出;(七)对外长、短期投资支出;(八)利润分配支出;(九)其他支出。

第三章资金支出的依据第四条公司资金支出的原则及依据包括：(一)国家政策法规、公司章程;(二)公司的有关管理制度;(三)经批准的采购计划文件;(四)资金支出授权书规定的有权批准人的签批;(五)与资金支出有关的必要合同和验收手续;(六)合法的外部单据;(七)规范的内部单据;(八)公司各岗位职责文件。

第四章资金支出审签人的责任第五条经办人应如实反映资金支出内容，在支出单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。

第六条项目负责人对资金支出事由、金额进行审核并签字，对资金支出的结果负项目领导责任。

第七条部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。

第八条董事长、总经理或授权人对各类资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。

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国有企业大额资金支付审批制度一、总则1.1 为加强国有企业大额资金支付的审批管理，规范资金支付行为，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司章程，制定本制度。

1.2 本制度适用于国有企业（以下简称“公司”）大额资金支付的审批、执行和管理。

1.3 本制度所指大额资金支付，是指单笔支付金额达到公司上一年度经审计净资产5%及以上的资金支付。

二、审批权限与程序2.1 审批权限（1）单笔大额资金支付金额在公司上一年度经审计净资产5%以上，10%以下的，由公司董事会审批；（2）单笔大额资金支付金额达到或超过公司上一年度经审计净资产的10%的，由公司股东会审批。

2.2 审批程序（1）申请部门提交大额资金支付申请，包括支付事由、金额、支付方式、支付对象等相关资料；（2）财务部门对申请资料进行审核，并提出审核意见；（3）董事会或股东会对大额资金支付申请进行审批；（4）审批通过后，财务部门按照批准金额和支付方式进行支付；（5）财务部门对大额资金支付进行登记和归档。

三、支付管理3.1 支付方式（1）大额资金支付应当采用银行转账等非现金支付方式；（2）支付给个人的大额资金，需提供合法有效的支付依据，如合同、发票等；（3）支付给境内单位的大额资金，需提供对方单位的银行账户信息。

3.2 支付时限（1）大额资金支付申请应在支付前5个工作日提交；（2）董事会或股东会审批通过后，财务部门应在2个工作日内完成支付。

四、监督与检查4.1 财务部门应定期对大额资金支付情况进行汇总和分析，并向公司董事会报告；4.2 公司内部审计部门应定期对大额资金支付进行审计，发现问题及时报告公司董事会；4.3 公司应接受外部审计、监察等部门的监督检查，如实提供相关资料。

五、责任追究5.1 未按本制度规定程序审批的大额资金支付，财务部门有权拒绝支付；5.2 未经审批或越权审批大额资金支付的，将追究相关责任人的法律责任；5.3 伪造、篡改审批资料，或利用职务便利谋取不正当利益的，将依法严肃处理。

资金支付管理制度第一章总则第一条为规范单位资金支付行为，控制支付风险，保障资金安全，提高财务管理工作效率，根据《全国工商联关于加强配套和服务业协会财务工作的暂行规定》、《企事业单位内部控制基本规范》以及国家相关法律法规和政策，制定本制度。

第二条适用对象：该制度适用于单位资金支付行为的管理，包括财务部门、相关部门以及全体员工。

第三条支付管理原则：依法合规、审慎用款、责任明确、审批程序规范、信息公开透明、风险控制。

第四条支付管理目标：规范单位支付行为，提高资金使用效率，保障资金安全。

第五条支付管理范围：包括单位一切形式的资金支付活动。

第二章资金支付程序第六条支付审批程序：所有资金支付均应经过审批程序，付款前必须经过相关部门财务审核和主管领导审批，审批人员需在相关系统中签字确认。

第七条支付方式：单位资金支付方式应当合法、规范，符合国家相关规定和政策。

一般支付方式包括转账支付、支票支付、现金支付等。

第八条支付标准：资金支付标准应当制定详细的规定，明确各项支出的金额、用途及审批程序。

支付标准应当与单位经营情况相适应，符合实际需要。

第九条支付凭证：所有资金支付应当有相应的支付凭证，必须真实、完整、准确地填写有关信息，并经相关部门审核和审批。

第十条支付记录：单位应当建立健全资金支付记录系统，包括支付凭证、审批流程、财务报表等，以便财务管理部门进行监督和审计。

第三章支付风险控制第十一条支付安全控制：单位应当建立完善的资金支付安全控制体系，包括资金支付权限分级管理、资金账户监控、支付风险预警机制等。

第十二条支付风险评估：单位应当定期对资金支付活动进行风险评估，确定支付风险点，制定相应的应对措施，保障资金支付安全。

第十三条支付差错处理：单位遇到支付差错应当及时处理，查明原因，采取有效措施进行纠正，防止类似差错再次发生。

第四章管理制度执行第十四条财务人员职责：财务部门负责单位的资金支付管理工作，负责审核资金支付凭证、备案核销、账务处理等工作。

资金支付授权审批制度11．1资金管理风险与关键环节控制1．1．1资金管理风险资金，是指企业所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。

可以说，资金是企业银行进行生产经营活动的必要前提条件，没有资金或资金不足，企业的经营活动就难以实现，因此，企业进行资金管理，保证资金安全，提高资金使用效率至关重要。

企业在进行资金管理过程中，至少应当关注以下风险：风险 1 资金管理违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉损失风险 2 资金管理未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失风险 3 银行账户的开立、审批、使用、核对和清理不符合国家有关法律、法规要求，可能导致企业受到处罚造成资金损失风险 4 资金记录不准确、不完整，可能造成账实不符或导致财务报表信息失真风险 5 有关票据的遗失、编造、伪造、被盗用以及非法使用印章，可能导致资产损失、法律诉讼或信用损失1．1．2资金管理关键环节控制企业进行资金管理、实施资金内部控制过程中，为减少或避免上述可能发生的风险，应加强对以下关键环节的控制。

关键环节 1 职责分工、权限范围和授权审批程序应当明确规范，机构设置和人员配备应当科学合理关键环节 2 现金、银行存款的管理应当合法合规，银行账户的开立、审批、使用、核对、清理严格有效，现金盘点和银行对账单的核对应当严格按规定执行关键环节3 资金的会计记录应当真实、准确、完整和及时关键环节 4 票据的购买、保管、使用、销毁等应当有完整记录，银行预留印鉴和有关印章的管理应当严格有效1．2职责分工与授权审批1．2．1资金管理岗位设置1.资金管理控制岗位设置资金管理的要求是账款分离，企业实行资金内部控制，应建立岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理资金业务的不相容岗位互相分离、制约和监督。

企业中资金管理所涉及的岗位及其职责权限如下表：1.资金管理控制岗位设置（1）财务总监岗位职责1.审核企业资金管理、会计核算、财务分析、固定资产管理、预算、财务审计等管理制度并监督执行2.根据企业经营战略及经营目标，制定企业财务战略规划及年度财务计划3.监督、指导、调控企业财务工作及日常资金运作，领导、督促、考核企业的会计核算、财务管理等工作4.按照企业规定的权限审批企业各部门的各项预算及费用计划并监督执行，在权限范围内审批现金数目5.定期对企业经营状况进行财务分析和财务预测，提出财务改进方案，审核财务分析报告并上交上级领导审批6.根据董事会的指示和企业的经营要求，组织资金筹集、供应和管理工作7.与银行等金融机构、工商税务等政府部门洽谈业务，保持良好关系8.组织制订审计计划，根据规定组织实施年度财务收支审计、经营成果审计、离任审计及重大违纪审计等工作9.组织建立并不断完善企业的财务管理体制、核算体系及财务监控体系10.参与企业重大投资项目、重大财务问题的决策，提出专业意见与建议（2）财务部经理岗位工作职责1.组织制定企业财务管理、会计核算、资金管理等各项规章制度并贯彻执行2.根据企业的经营发展目标制定企业财务收支及资金计划并落实检查3.组织有关部门编制财务预算并汇总，上报领导审批后监督执行4.组织进行会计核算和财务处理等工作，审核各项会计报表、抽盘现金、抽查银行余额调节表等并及时上报5.根据企业运营的实际情况，进行成本预测、控制、分析和考核。

企业资金支付审核制度范本第一条总则为确保企业资金的安全、合规和有效使用，提高资金管理效率，根据《企业内部控制基本规范》和《企业会计准则》等相关法律法规，制定本制度。

第二条审核原则（一）合规性原则：资金支付应符合国家法律法规、行业政策和企业内部管理制度的规定。

（二）真实性原则：资金支付应基于真实的业务背景，确保支付款项的真实性和合法性。

（三）必要性原则：资金支付应遵循必要性原则，仅限于企业经营活动所需的合理支出。

（四）效益性原则：资金支付应遵循效益性原则，确保资金使用效益最大化。

第三条审核流程（一）申请阶段：各部门根据业务需要，向财务部门提出支付申请，并提供相关业务凭证和支付依据。

（二）初步审核阶段：财务部门对支付申请进行初步审核，确保支付申请符合合规性、真实性、必要性和效益性原则。

（三）审批阶段：财务部门将初步审核通过的支付申请提交给企业相关负责人进行审批。

支付申请需经相关负责人签字确认后，方可进行支付。

（四）支付阶段：财务部门根据审批通过的支付申请，办理资金支付手续。

（五）记录阶段：财务部门对支付款项进行会计记录，确保资金支付的准确性和完整性。

第四条审核要点（一）支付申请的合规性：审核支付申请是否符合国家法律法规、行业政策和企业内部管理制度的规定。

（二）支付申请的真实性：审核支付申请所依据的业务背景是否真实，是否存在虚假报销、虚开发票等违法行为。

（三）支付申请的必要性：审核支付申请是否为企业经营活动所需的合理支出，是否存在非经营性支出、超标准支出等。

（四）支付申请的效益性：审核支付申请所涉及的资金使用是否能够实现企业效益最大化，是否存在资金浪费、滥用等现象。

第五条审核责任（一）财务部门负责对支付申请进行初步审核，确保支付申请的合规性、真实性和必要性。

（二）企业相关负责人负责对支付申请进行审批，确保支付申请的合规性、真实性和效益性。

（三）各部门负责提供真实、完整的业务凭证和支付依据，对支付申请的真实性和必要性负责。

资金支出审批管理制度是企业或组织内部为了合理管理和控制资金支出，规范审批流程和程序而制定的一套制度。

该制度通常包括以下内容：1. 审批权限和责任：确定各级管理人员的审批权限和责任，明确谁有权批准资金支出申请。

2. 资金支出申请流程：规定资金支出的申请流程，包括申请人填写申请表、提交所需的支持文件和申请事由等。

3. 审批流程和程序：规定资金支出审批的流程和程序，包括资金支出申请的起草、审批人员的会签或审批权威的层级等。

4. 审批时间限制：规定资金支出审批的时间限制，确保审批及时进行，避免拖延和耽误事宜。

5. 重大资金支出的审批标准：对于重大资金支出，制定相应的审批标准，如申请金额的上限、需要经过的审批层级等。

6. 审批记录和档案管理：要求对每一笔资金支出申请进行审批记录和档案管理，包括申请表、审批意见、支持文件等的归档保存。

7. 违规处罚措施：规定对于违反资金支出审批制度的行为，采取相应的处罚措施，以维护制度的严肃性和执行力度。

资金支出审批管理制度的实施，可以有效地加强对资金支出的管理和控制，防止资源浪费和风险的发生，提高决策的科学性和准确性。

资金支出审批管理制度（2）一、总则一、为进一步加强公司内部财务管理，提高资金使用效率，强化资金支出的内部控制，明确各项资金支付审批权限及审批程序，有效地控制公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度。

二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司有关管理制度而制定。

二、资金管理的部门公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内部控制进行监督，负责对公司资金的日常管理与核算，并办理公司与业务活动单位(个人)之间的资金结算、支付工作。

三、资金支出的原则与依据一、资金支付的原则(一)以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；(二)支付凭证符合财务要求的原则。

各项支付业务都应根据实际情况，具备相应的____、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定的____及凭证不得作为支付凭据；各类支付凭证记载的内容均不得涂改；费用报销时必须按要求填制报销凭证。

第一章总则第一条为加强公司资金管理，规范资金支付审批流程，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有资金支付业务，包括但不限于采购、报销、工资、福利、投资、贷款等。

第三条资金支付审批流程应遵循以下原则：1. 审批权限明确：明确各级审批人员的职责和权限，确保审批流程的合规性；2. 审批程序规范：严格执行审批程序，确保资金支付业务合法、合规；3. 风险控制：加强风险防范，确保资金支付安全；4. 效率优先：简化审批流程，提高资金支付效率。

第二章审批权限与程序第四条资金支付审批权限：1. 一般性支出：由部门负责人审批，报财务部门备案；2. 大额支出：由部门负责人审批，报财务总监审批，最终报总经理审批；3. 特大额支出：由总经理审批，报董事会审批。

第五条资金支付审批程序：1. 提出申请：各部门根据实际需要，填写资金支付申请单，并附相关证明材料；2. 部门负责人审批：对一般性支出，由部门负责人审批；对大额支出，由部门负责人审批后报财务总监审批；3. 财务部门审核：财务部门对申请材料进行审核，确保符合公司财务制度及相关规定；4. 领导审批：根据审批权限，由相关领导进行审批；5. 财务部门支付：审批通过后，财务部门按照审批意见办理资金支付手续。

第三章资金支付管理第六条资金支付方式：1. 银行转账：原则上采用银行转账方式支付，避免现金支付；2. 现金支付：特殊情况下，需现金支付的，必须取得相关领导的批准。

第七条资金支付凭证管理：1. 资金支付申请单、审批单、支付凭证等资料应妥善保管，以备查验；2. 财务部门对资金支付凭证进行审核，确保支付金额与申请金额一致。

第四章监督与检查第八条公司定期对资金支付审批流程进行监督与检查，确保制度执行到位。

第九条对违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理。

第五章附则第十条本制度由公司财务部门负责解释。

第十一条本制度自发布之日起施行。

资金审批管理制度资金审批管理制度为了有效地强化资金支出的内部控制，规范资金支出审批程序，明确审批权责，应制定规范的资金审批管理制度。

下面店铺为大家整理了有关资金审批管理制度的范文，希望对大家有帮助。

资金审批管理制度篇1一、总则公司本着：“量入为出、合理支配、勤俭节约”的原则，为有效对经济业务发生所有货币资金的`支付进行管理、控制和监督的目的特定本制度。

二、细则1、供应商正常付款定于每月15日和28日，财务部在付款前两天打印供应商“应付账款额表”及资金使用额度交采购负责人。

由采购员填写“用款申请单”，“用款申请单”特别注明收款单位、用款方式后交采购负责人平衡并签字确认，采购负责人将“用款申请单”交总经理审批后交主办会计签字确认，由出纳办理支付手续。

2、供应商预付款支付需交财务副总裁签字支付。

3、投资性支出无论金额大小、期限长短，一律经董事会审批。

4、固定资产付款，按固定资产管理办法经固定资产管理小组批复办理。

5、对外拆借资金、对外归还借款，无论金额大小、期限长短，一律由总裁审批。

6、备用金借款，必须本人前来办理借款手续，在伍仟元额度和两个月期限内由总经理审批并担保。

7、公伤用款总额5000元以下由行政办申请并提出意见，总部医务室审核，总经理审批，费用总额在5000元以上由总裁审批。

8、日常经营费用支出，由总经理审批，经营费用中购买香烟、茶叶、礼品由总裁审批。

9、公司组织、开展各种文化、体育、娱乐等活动项目费用支出，由行政办申请，物业公司审核，总部常务副总裁审批。

10、职工教育经费支出，由行政办申请，报总部总裁室核准，总经理审批。

11、广告、宣传费用支出，由行政办申请，报总部发展战略部核准，总经理审批。

资金审批管理制度篇2第一章总则第一条为了加强学校财务管理，规范经费审批权限和审批程序，贯彻执行“三重一大”制度，落实各级经济责任，加强内部控制，进一步促进财务工作规范化、制度化，根据国家有关财务管理制度要求，结合学校实际情况，制订本办法。

公司资金支付管理制度一、概述为规范公司资金支付活动，提高支付效率，保证支付安全，特制定本管理制度。

本制度适用于公司内所有支付活动的管理。

二、支付权限管理1. 财务部门具有最终支付权限，其他部门只能进行支付申请，经过财务部门审核后方能进行支付操作。

2. 金额较大或复杂的支付需经过领导层级审批。

3. 财务部门需要对员工支付权限进行管理，确保仅有经过培训的人员才能操作支付系统。

三、支付申请流程1. 支付申请需经过支付申请表填写，包括支付事由、金额、支付方式等信息。

2. 财务部门审核支付申请表，确认支付事项是否符合规章制度。

3. 如有需要，支付申请需经过领导审批。

4. 批准后，支付人员进行支付操作。

5. 支付完成后，需备案相关凭证并归档。

四、支付安全管理1. 所有支付人员要保护个人支付账号信息，不得随意透露给他人。

2. 支付人员操作支付系统时，需确保环境安全，防止信息泄露。

3. 对于重要支付事项，支付人员需进行双人确认，确保支付的准确性。

4. 定期对账，确保支付记录与实际情况一致。

五、支付风险管理1. 对于新供应商支付或大额支付，需进行风险评估，确保资金支付安全。

2. 对于支付异常情况，需及时报告领导，并采取相应措施解决问题。

3. 经常性地对支付流程进行检查，及时调整，确保支付制度的规范性。

六、支付记录管理1. 所有支付记录需按照规定归档保存，保留时间不少于5年。

2. 对于重要支付记录，需进行备份存档，确保记录的完整性。

3. 对于支付记录的查询，需进行有序管理，确保信息的安全性。

七、支付监督管理1. 审计部门定期对支付流程进行审计，确保支付活动的合规性。

2. 领导层对公司资金支付活动进行监督，保障资金使用合理有效。

八、违规处理1. 对于违反支付管理制度的行为，将依照公司规章制度进行处理，对相关责任人追究责任。

2. 对于恶意操作支付行为，公司将保留起诉的权利。

九、附则1. 本制度自发布之日起生效，如有后续调整，将另行通知。

资金支付授权审批制度（范本）第一章总则第1条为有效执行企业资金管理内部控制制度，规范资金支付审批程序，明确审批权限，提高资金使用效率，控制资金风险，特制定本制度。

第2条本制度的制定依据是《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司相关制度。

第3条本制度所涉及的对控股股东及其附属企业的资金支付项目，均应符合年度股东大会预先批准的范围和额度。

第4条本制度主要规范公司资金支付，下属公司均应参照本制度制定相应执行文件。

第二章资金支付的分类及审批权限第5条根据公司资金支付的性质，将资金支付分为以下两大类：经营性支付和非经营性支付。

第6条资金支付的审批流程资金支付的审批流程如下图所示。

资金支付审批流程图第7条资金支付的审批权限经营性支付与非经营性支付的审批权限如下表所示。

经营性支付与非经营性支付的审批权限说明表第三章资金支付审签人的责任规定第8条用款人应如实反映资金支付内容，在资金申请单、报销单上签字，对资金支付结果负直接责任。

第9条各部门负责人对本部门资金支付的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核签字，对资金支付的结果负部门领导责任。

第10条对资金支付具有最终审批权限的人员，对资金支付的结果负领导责任。

第11条违反本制度的责任人，未对公司造成直接损失者，视情节严重予以批评；对公司造成直接损失者，按照相关法律、法规予以处罚；涉嫌犯罪的，移交司法机关处理。

第四章附则第12条本制度由公司财务部负责制定、修订及解释，自董事会通过之日起执行。

北京×××有限公司×年×月×日注：因各企业规模、所属行业、部门设置等不尽相同，故建议您可以根据自己的实际情况，在上述制度模板的基础上进行删减和修改，使之能够更适合于您的企业。

资金支付审批的财务制度一、总则为规范资金支付的流程，确保资金支付合规、有效、安全、及时，提高财务管理效率，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司各部门、各单位在进行日常经济业务活动中产生的所有资金支付行为。

三、资金支付的审批机制1. 资金支付审批应当按照“四级审批”的原则进行，即：申请人提交申请表和相关证明材料→部门负责人审批→财务部门审批→公司领导签字审批。

2. 资金支付申请表应包括支付事由、支付金额、支付方式、收款人、付款人等基本信息，申请人需如实填写并签字确认。

3. 部门负责人应对资金支付申请进行审批，确认支付事由合理、支付金额正确。

4. 财务部门负责对支付申请进行核对，确保支付金额与预算计划相符，支付方式安全可靠。

5. 公司领导应签字确认最终支付决定，承担管理责任。

四、资金支付的授权限额1. 各部门负责人对本部门的资金支付审批权限为5000元以下，超过5000元需财务部门审批。

2. 财务部门对10000元以下的资金支付审批权限为50000元以下，超过10000元需公司领导签字审批。

3. 公司领导对50000元以上的资金支付审批权限由董事长全权审批。

五、资金支付的支付方式1. 资金支付可采用电汇、支票、现金等方式，支付前应对收款方进行核实，确保支付安全。

2. 员工发放报销款项时，应提交相关报销单据，财务部门审核核对后方可进行支付。

3. 大额支付可采用银行电汇或支票方式，确保资金安全。

六、资金支付的记录与归档1. 财务部门应及时录入资金支付的相关信息，包括支付时间、支付金额、收款人、支付事由等，确保支付记录真实可靠。

2. 财务部门应对资金支付的相关文件和证明材料进行归档管理，保存时间不少于5年，方便随时查阅。

3.对于涉密资金支付的记录和归档应按照相关保密要求进行处理。

七、违规处理及监督1. 对于违反本制度进行资金支付的行为，应当依法依规追究有关责任人的责任，公司财务监督人应当根据情况给予相应的处理。