郴电国际的公司报告(证券投资学课程论文)

公司代码：600969 公司简称：郴电国际湖南郴电国际发展股份有限公司2020年第一季度报告2020年4月29日目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (5)四、附录 (7)一、重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3公司负责人范培顺、主管会计工作负责人李峰及会计机构负责人（会计主管人员）黄勇军保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4本公司第一季度报告未经审计。

二、公司基本情况2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明□适用√不适用3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项□适用√不适用3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明□适用√不适用四、附录4.1财务报表合并资产负债表2020年3月31日编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司法定代表人：范培顺主管会计工作负责人：李峰会计机构负责人：黄勇军母公司资产负债表2020年3月31日编制单位:湖南郴电国际发展股份有限公司单位:元币种:人民币审计类型：未经审计法定代表人：范培顺主管会计工作负责人：李峰会计机构负责人：黄勇军合并利润表2020年1—3月编制单位：湖南郴电国际发展股份有限公司本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。

湖南郴电国际发展股份有限公司湖南郴电国际发展股份有限公司 20201010年第年第一一次临时股东大会会议资料次临时股东大会会议资料2010年4月15日目 录1、会议议程 (3)2、关于关于收购郴州市自来水有限责任公司股权的议案 (4)湖南郴电国际发展股份有限公司2010年第一次临时股东大会议程会议时间：2010年4月23日（星期五）8:30—11:30会议地点：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦十三楼会议室 主持人：公司董事长付国会议议程：1、宣布到会股东人数和代表股份数………………董事长付国2、宣读大会有效性意见………………………………………律师3、宣布大会开始………………………………… 董事长付国4、董事长付国宣读《关于收购郴州市自来水有限责任公司股权的议案》5、审议议案，股东及股东代理人发言6、推选投票监票人和计票人7、全体股东对上述议案进行投票表决8、休会，统计投票结果9、监票人宣读表决结果10、主持人宣读股东大会决议11、见证律师宣读法律意见书12、出席会议的董事签署股东大会决议和会议记录13、大会闭幕会议材料会议材料：：湖南郴电国际发展股份有限公司关于收购郴州市自来水有限责任公司股权的议案各位股东及股东代表各位股东及股东代表：：受公司董事会委托，由我向各位股东及股东代表作《关于收购郴州市自来水有限责任公司股权的议案》，请予审议。

一、收购事项概述收购事项概述：：本公司以16,831.54万元收购南方水务有限公司所持有的郴州市自来水有限责任公司（以下简称郴州市自来水公司）100%的股权。

收购价格比以2009年9月30日为审计评估基准日的账面净资产价值16381.74万元溢价449.8万元。

经与股权出让方南方水务有限公司协商，上述收购协议已于2010年4月1日签署。

根据具有证券从业资格的天职国际会计师事务所有限公司出具的天职湘核字[2009]382号审计报告，截止2009年9月30日，郴州市自来水公司资产总额42122.98万元，负债总额25741.25万元，所有者权益总额16381.73万元。

上市公司郴电国际股票代码600969的公司简及经营情况和主营业务的介绍上市公司郴电国际（股票代码：600969）是一家在中国证券交易所上市的大型能源企业。

本文将介绍郴电国际的公司简介、经营情况以及主营业务。

公司简介：郴电国际成立于1996年，总部位于中国湖南省郴州市。

多年来，公司专注于电力、煤炭和新能源领域的投资和开发，秉承“低碳环保，可持续发展”的发展理念，致力于为客户提供高质量的能源产品和服务。

经营情况：郴电国际目前拥有多个电力和煤炭项目，并通过自身的核电、风电、太阳能等多元化的能源业务实现收入的稳定增长。

公司积极参与国内外能源市场的竞争，在行业中具有一定的影响力。

公司主营业务：1. 电力业务：郴电国际在电力领域投资和运营多个项目，包括火电、水电、核电等。

公司拥有先进的电力技术和设备，以及专业的团队，能够为客户提供可靠的电力供应和配电服务。

2. 煤炭业务：作为湖南省最大的煤炭企业之一，郴电国际在煤炭采掘、加工和销售方面拥有丰富的经验和资源。

公司致力于提高煤炭的开采效率和环保水平，同时开拓国内外煤炭市场，以满足客户的需求。

3. 新能源业务：郴电国际积极开发和投资新能源项目，包括风电、太阳能、生物质能等。

公司致力于推动可再生能源的利用和发展，为建设绿色低碳的社会做出贡献。

4. 其他业务：郴电国际还涉足其他领域的业务，包括电力设备制造、能源装备租赁等。

公司通过多元化经营，实现了业务的互补和协同发展。

总结：郴电国际作为一家在中国证券交易所上市的能源企业，通过其多元化的能源业务，在电力、煤炭和新能源领域取得了显著的成绩。

公司将继续坚持以环保、可持续发展为导向，积极扩大国内外市场份额，不断创新和发展，为客户提供更优质的能源产品和服务。

作为投资者，我们可以关注郴电国际的经营情况，并在风险和收益之间进行权衡，做出明智的投资决策。

湖南郴电国际发展股份有限公司 湖南郴电国际发展股份有限公司股东大会会议资料 20020088年度股东大会会议资料2009年6月29日目 录1、会议议程 (3)2、《公司2008年度董事会工作报告》 (4)3、《公司2008年度监事会工作报告》 (11)4、《公司2008年度报告及摘要》 (14)5、《公司2008年度财务决算报告》 (15)6、《公司2008年度利润分配预案》 (20)7、《2008年度日常关联交易实施情况及继续履行关联交易合同的议案》 (21)8、《关于续聘天职国际会计师事务所有限公司为公司2009年度审计机构的议案》 (22)9、关于修改《公司章程》的议案 (23)10、《关于增补周碧祥先生为公司第三届监事会监事的议案》 (24)11、《关于向农业银行申请贷款的议案》 (25)12、《关于收购发起人股东等供电经营性资产关联交易的议案》 (26)13、《关于向中国农业银行郴州分行申请农网完善工程贷款的议案》 (29)湖南郴电国际发展股份有限公司2008年度股东大会议程会议时间：2009年6月29日（星期一）8:30—11:30会议地点：湖南省郴州市青年大道民生路口万国大厦十三楼会议室主持人：公司董事长付国会议议程：1、董事长宣布到会股东人数和代表股份数2、律师宣读大会有效性意见3、董事长宣布大会开始4、董事长作《2008年度董事会工作报告》5、监事会主席作《2008年度监事会工作报告》6、独立董事述职7、审议《2008年度报告及摘要》8、财务总监作《2008年度财务决算报告》9、审议《2008年度利润分配预案》10、审议《2008年度日常关联交易实施情况及继续履行关联交易合同的议案》11、审议《关于续聘天职国际会计师事务所有限公司为公司2009年度财务审计机构的议案》12、审议《关于修改<公司章程>的议案》13、审议《关于增补周碧祥先生为公司第三届监事会监事的议案》14、审议《关于向农业银行申请贷款的议案》15、审议《关于收购发起人股东等供电经营性资产关联交易的议案》16、审议《关于向中国农业银行郴州分行申请农网完善工程贷款的议案》15、股东及股东代理人发言16、推选投票监票人和点票人17、全体股东对以上报告及议案进行投票表决18、休会，统计投票结果19、监票人宣读表决结果20、主持人宣读股东大会决议21、见证律师宣读法律意见书22、出席会议的董事签署股东大会决议和会议记录23、大会闭幕会议材料会议材料之一之一之一：：湖南郴电国际发展股份有限公司2008年度董事会报告各位股东及股东代表各位股东及股东代表，，出席会议的董事出席会议的董事、、监事监事，，邀请列席会议的来宾邀请列席会议的来宾、、公司高管公司高管：：受董事会委托,我就董事会2008年的工作情况,向本次大会报告，请予审议。

郴电国际2023年上半年现金流量报告一、现金流入结构分析2023年上半年现金流入为272,998.49万元，与2022年上半年的309,292.35万元相比有较大幅度下降，下降11.73%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为211,400.31万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的77.44%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，经营活动现金净增加21,798.2万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的18.02%。

这部分新增借款有81.22%用于偿还旧债。

这部分新增借款63.2%用于长期性投资活动。

二、现金流出结构分析2023年上半年现金流出为273,052.63万元，与2022年上半年的241,865.38万元相比有较大增长，增长12.89%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的54.28%。

三、现金流动的稳定性分析2023年上半年，营业收到的现金有所增加，经营活动现金流入的稳定性有所增强。

2023年上半年，工资性支出有所增加，企业现金流出的刚性增加。

2023年上半年，现金流入项目从大到小依次是：销售商品、提供劳务收到的现金；取得借款收到的现金；收到其他与经营活动有关的现金；取得投资收益收到的现金。

现金流出项目从大到小依次是：购买商品、接受劳务支付的现金；无形资产和其他长期资产支付的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；分配股利、利润或偿付利息支付的现金。

四、现金流动的协调性评价2023年上半年郴电国际投资活动需要资金31,092.28万元；经营活动创造资金21,798.2万元。

投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。

2023年上半年郴电国际筹资活动产生的现金流量净额为9,239.94万元。

五、现金流量的变化2023年上半年现金及现金等价物净增加额为负22.56万元，与2022年上半年的67,467.73万元相比，2023年上半年出现现金净亏空，亏空22.56万元。

郴电国际2023年三季度财务分析综合报告一、实现利润分析2023年三季度利润总额为2,888.78万元，与2022年三季度的7,124.98万元相比有较大幅度下降，下降59.46%。

利润总额主要来自于对外投资取得的收益和营业外收入。

在营业收入迅速扩大的同时，企业却出现了经营亏损，企业以亏损来换取市场份额，经营风险大大增加，应密切关注市场竞争形势的变化。

二、成本费用分析2023年三季度营业成本为103,373.12万元，与2022年三季度的82,732.78万元相比有较大增长，增长24.95%。

2023年三季度销售费用为386.2万元，与2022年三季度的288.54万元相比有较大增长，增长33.84%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年三季度销售费用增长的同时收入也有较大幅度增长，企业销售活动取得了明显市场效果，销售费用支出合理。

2023年三季度管理费用为5,218.49万元，与2022年三季度的4,714.41万元相比有较大增长，增长10.69%。

2023年三季度管理费用占营业收入的比例为4.76%，与2022年三季度的4.89%相比变化不大。

管理费用与营业收入同步增长，但销售利润却大幅度下降，要注意提高管理费用支出的效率。

2023年三季度财务费用为3,739.56万元，与2022年三季度的3,276.48万元相比有较大增长，增长14.13%。

三、资产结构分析2023年三季度应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2022年三季度相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，郴电国际2023年三季度是有现金支付能力的，其现金支付能力为166,104.68万元。

企业负债经营为正效应，增加负债有可能给企业创造利润。

五、盈利能力分析郴电国际2023年三季度的营业利润率为-0.22%，总资产报酬率为1.81%，净资产收益率为0.99%，成本费用利润率为2.54%。

郴电国际2022年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险郴电国际2022年盈亏平衡点的营业收入为382,931.96万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。

营业安全水平为4.60%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过18,474.52万元，企业仍然会有盈利。

从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较差，经营风险较大。

2、财务风险从资本结构和资金成本来看，郴电国际2022年的带息负债为816,060.27万元，企业的财务风险系数为1.51。

经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供530.94万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表(万元)固定资产781,348.26 9.57 886,569.36 13.47 996,575.45 12.41 长期投资148,561.01 -1.17 151,544.01 2.01 150,397.14 -0.762、营运资本变化情况2022年营运资本为530.94万元，与2021年的7,258.15万元相比有较大幅度下降，下降92.68%。

3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够为企业带来180,194.71万元的流动资金，经营业务是协调的。

经营性资产增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货5,829.63 9.7 5,542.95 -4.92 8,077.61 45.73 应收账款20,365.32 -12.38 21,762.66 6.86 37,551.16 72.55 其他应收款33,955.38 21.51 40,573.52 19.49 101,844.62 151.01 预付账款1,538.89 6.88 1,828.9 18.85 902.74 -50.64 其他经营性资产15,690.05 92.45 15,224.79 -2.97 3,289.14 -78.4 合计77,379.27 17.07 84,932.83 9.76 151,665.27 78.57经营性负债增减变化表(万元)项目名称2020年2021年2022年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款25,544.06 -10.55 32,259.33 26.29 69,305.83 114.84 其他应付款130,515.55 10.37 121,804.25 -6.67 121,600.38 -0.17 预收货款0 -100 0 - 0 - 应付职工薪酬6,006.96 50.4 7,803.33 29.9 6,137.65 -21.35 应付股利3,316.83 -76.15 819.09 -75.3 1,190.44 45.34 应交税金3,640.2 51.84 5,118.46 40.61 16,403 220.47 其他经营性负债111,508.19 168.02 86,642.08 -22.3 117,222.68 35.3 合计280,531.8 13.59 254,446.53 -9.3 331,859.98 30.424、营运资金需求的变化2022年营运资金需求为负180,194.71万元，与2021年负169,513.71万元相比，经营活动创造的资金有所增加。

郴电国际2023年三季度风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供47,462.02万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求该企业长期资金需求为811,737.99万元，2023年三季度已有长期带息负债为692,640.92万元。

3.总资金需求该企业的总资金需求为764,275.97万元。

4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为166,104.68万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是169,950.85万元，实际已经取得的短期带息负债为142,593.68万元。

5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为168,027.77万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为168,989.31万元，在5年之内偿还的贷款总规模为170,912.39万元，当前实际的带息负债合计为835,234.6万元。

二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，但对负债资金的依赖性较强。

企业经营业务亏损，负债水平相对较高且支付能力在下降。

资金链断裂风险等级为8级。

2.是否存在长期性资金缺口该企业存在长期性资金缺口23,951.02万元，但这个缺口已被经营活动创造的资金满足。

其中：长期投资合计增加7,859.81万元，固定资产合计增加99,187.42万元，无形资产及其他资产合计增加2,522.32万元，递延所得税资产减少1,054.81万元，其他非流动资产减少2,320.57万元，共计增加106,194.16万元。

非流动负债合计减少76,415.43万元，所有者权益合计减少15,767.29万元，共计减少92,182.71万元。

长期资金缺口形成原因表(万元)3.是否存在经营性资金缺口该企业经营活动不存在资金缺口。

郴电国际2023年上半年决策水平报告一、实现利润分析2023年上半年利润总额为1,194.77万元，与2022年上半年的9,693.99万元相比有较大幅度下降，下降87.68%。

利润总额主要来自于对外投资所取得的收益。

2023年上半年营业利润为1,200.48万元，与2022年上半年的9,924.56万元相比有较大幅度下降，下降87.90%。

在营业收入增长的情况下，营业利润却出现了较大幅度的下降，企业未能在销售规模扩大的同时提高利润水平，应注意增收减利所隐藏的经营风险。

二、成本费用分析郴电国际2023年上半年成本费用总额为197,575.28万元，其中：营业成本为180,238.31万元，占成本总额的91.23%；销售费用为666.23万元，占成本总额的0.34%；管理费用为9,118.26万元，占成本总额的4.62%；财务费用为6,547.43万元，占成本总额的3.31%；营业税金及附加为976.95万元，占成本总额的0.49%；研发费用为28.09万元，占成本总额的0.01%。

2023年上半年销售费用为666.23万元，与2022年上半年的663.44万元相比变化不大，变化幅度为0.42%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2023年上半年在销售费用基本不变的情况下营业收入获得了一定程度的增长，企业营销水平有所提高。

2023年上半年管理费用为9,118.26万元，与2022年上半年的9,519.19万元相比有所下降，下降4.21%。

2023年上半年管理费用占营业收入的比例为4.74%，与2022年上半年的5.28%相比有所降低，降低0.54个百分点。

但并没有带来经济效益的明显提高，要注意控制管理费用的必要性。

三、资产结构分析郴电国际2023年上半年资产总额为1,549,117.57万元，其中流动资产为341,949.97万元，主要以货币资金、其他应收款、应收账款为主，分别占流动资产的47.38%、31.19%和11.59%。