出纳现金银行账号日记账表

票据通数据字典用友华表软件技术有限公司票据开发部冯新刚数据表意义数据表结构一、基础数据相关表1、CN_CurType(币种)2、CN_Person(职员表)3、CN_Unit(往来单位表)4、CN_UnitAcctChild(往来单位多账号子表)5、CN_Summary(摘要表)6、CN_SettleMode(结算方式)7、CN_Project(核算项目)8、CN_Purpose(票据用途)9、CN_TicketInfo(券别)10、CN_LevelList（基础数据级别表）11、CN_LevelClass(基础数据类别表)12、CN_BaseFieldPro(基础数据字段表)13、CN_Custom8~CN_Custom59999（出纳自定义表）14、CN_CashSerialNumber(出纳类别字)二、账务处理相关表1、CN_AcctInfo（出纳账户）2、CN_AcctBook(出纳日记账)3、CN_AcctBookCustomRule(日记账户与出纳自定义对应关系表)4、CN_AcctBookInnerRelate5、CN_AcctFilter6、CN_AcctFilterColPro7、CN_AcctFilterScheme8、CN_CARelate(总账对账对应关系表)9、CN_CBRelate(银行日记账对应关系表)10、CN_AcctPeriod(会计期间表)11、CN_AcctReportDisRule12、CN_NetBankInfo(未用)13、CN_ReportPrintParam（报表打印参数表）14、CN_CashCheck（现金盘点信息）三、票据打印相关表1、CN_NoteBase2、CN_NoteCommonInfo3、CN_NoteImage4、CN_NoteLevel5、CN_NotePrintFilter6、CN_NotePrintInfo7、CN_NotePrintList8、CN_NotePrintOrder9、CN_NoteType10、CN_NotePartProperty11、CN_PrinterParam12、CN_PrintJobFilter13、CN_PrintJobFilterMulti14、CN_PrintJobFilterSubMulti15、CN_PrintJobInfo16、CN_PrintJobList17、CN_NoteStatisticsScheme18、CN_NoteStatisticsSchemeList19、CN_NoteUnionScheme20、CN_NoteUnionSchemeList21、CN_NoteOperationType22、CN_NoteQuotaAuditInfo23、CN_NoteAcctRule24、CN_NoteLinkage25、CN_NotePartACL26、CN_NoteRelateExt27、CN_NSRelate（票据类型与结算方式对应关系）28、CN_NNRelate（票据关联对应关系表）29、CN_NARelate四、票据管理相关表1、CN_NoteManageAcct2、CN_NoteManageAcctSub3、CN_NoteManageList4、CN_NoteManageParam5、CN_NoteManageState五、其它表1、CN_AcctParam（账套参数表）2、CN_DefPrinterParam3、CN_GLVouch4、CN_ImportScheme5、CN_UserInfo6、CN_Version7、CN_UserLoginInfo（未用）24、CN_ACL32、CN_MCAcct62、CN_PosRecord63、CN_PrevOpeCfg71、CN_SetNotePwdMachine视图结构CN_AcctBookView（日记账视图）CN_AcctInfoView（日记账账户视图）。

在根据多栏式现⾦⽇记账和银⾏存款⽇记账登记总账的情况下，账务处理可有如下两种做法：
第⼀种做法：由出纳⼈员根据审核后的收、付款凭证逐⽇逐笔登记现⾦和银⾏存款的收⼊⽇记账和⽀出⽇记账，每⽇应将⽀出⽇记账当⽇⽀出合计数，转记⼊收⼊⽇记账中⽀出合计栏中，以结算当⽇账⾯余额。

会计⼈员应对多栏式现⾦和银⾏存款⽇记账的记录加强检查监督，并负责于⽉末根据多栏式现⾦和银⾏存款⽇记账各专栏的合计数，分别登记总账有关账户。

第⼆种做法：另外设置现⾦和银⾏存款出纳登记簿，由出纳⼈员根据审核后的收、付款凭证逐⽇逐笔登记，以便逐笔掌握库存现⾦收付情况，及时同银⾏核对收付款项；然后将收、付款凭证交由会计⼈员据以逐⽇汇总登记多栏式现⾦和银⾏存款⽇记账，并于⽉末根据多栏式⽇记账登记总账。

出纳登记簿与多栏式现⾦和银⾏存款⽇记账要相互核对。

上述第⼀种做法可以简化核算⼯作，第⼆种做法可以加强内部牵制。

总之，采⽤多栏式现⾦和银⾏存款⽇记账可以减少收款凭证的汇总编制⼿续，简化总账登记⼯作，⽽且可以清晰地反映账户的对应关系，了解现⾦和银⾏存款收付款项的来龙去脉。

银行存款日记账银行存款日记账的格式和登记方法与库存现金日记账相同，可以采用三栏式，也可以采用多栏式。

银行存款日记账应由出纳人员根据审核无误的涉及银行存款收、付的记账凭证按经济业务发生时间的先后顺序，逐日逐笔进行登记。

根据银行存款收款凭证和有关的现金付款凭证登记银行存款收入栏，根据银行存款付款凭证登记支出栏，每日结出存款余额。

银行存款日记账通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。

登记银行存款日记账的总的要求是：银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确，书写工整，摘要清楚明了，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任，又清晰美观。

具体要求是：(1)根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。

(2)所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。

(3)要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。

(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。

(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

(6)使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔(银行复写账簿除外)或铅笔书写。

(7)每一账页记完后，必须按规定转页。

方法同现金日记账。

(8)每月月末必须按规定结账。

银行存款日记账应由出纳人员根据银行存款收付款凭证和现金付款凭证每日逐笔登记，并在每日结出银行存款收支发生额和结存额。

银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“借方”(收入)、“贷方”(支出)和“结存”三栏式。

银行收款凭证、银行付款凭证、现金付款凭证。

把现金存入银行，只做现金付款凭证借：银行存款贷;库存现金1、从会计理论上讲，现金付款凭证和银行存款收款凭证都可以填。

但在过账时，只能过一次，并且另一张凭证要事先划勾虚拟过账，否则会出现一笔业务登记两次账的问题。

现金日记账是由出纳登记一、付款：1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审核人员签字按照公司内控制度一般付款要先报账，就是找老板、会计主管等签字。

1、钱是老板的肯定要老板签字同意付了才付;2、相关会计人员签字主要是审核票据是否合法，手续是否齐全。

2、付款，你可以做一张表什么时间付给什么人什么款项，便于以后查账。

这个看你自己，只是短款找不到原因就只有自己赔了。

这是个人建议，不是必须的3、记账，出纳的现金和银行存款日记账叫流水账，你什么时候收、付就什么时候记账。

一般月底要做现金银行存款盘点，就是出纳的流水账你说的现金银行存款日记账和会计的现金银行存款日记账对余额，对得起就万事大吉;对不起就只有查账了。

所以我才建议你自己做一张表，好查账……4、交单，就是把你收到的付款单和收款单交给会计做账，最好做个交接手续，免得单据丢失。

这个比你丢钱麻烦多了。

二、收款1、收银行存款很简单，别人通知你款转到了，你就去银行拿回单。

或者拿支票去转进你们公司账户就行了。

2、收现金的时候大额一般都是到银行取现。

这个你即要登记现金日记账增加还要登记银行存款日记账减少。

3、现金缴存银行的时候也是，即要登记现金日记账减少还要登记银行存款日记账增加。

4、其他的和付款后的程序一样，记账、交单。

“现金收/付讫”“银行收付讫”章都是盖在发票或者费用报销单上的，这个章是方便会计做账是好分，是现金收付还是银行收付的。

1根据复核无误的收、付款记账凭证记账。

现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。

如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。

2所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。

每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。

经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。

银行日记账手工帐样本银行存款日记账登记要求银行存款日记账也是各单位重要的经济档案之一，在启用账簿时，也应按有关规定和要求填写"账簿启用表"，具体内容和要求可参照现金日记账的启用。

银行存款日记账通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。

登记银行存款日记账的总的要求是:银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确，书写工整，摘要清楚明了，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任，又清晰美观。

具体要求是:(1)根据复核无误的银行存款收、付款记账凭证登记账簿。

(2)所记载的经济业务内容必须同记账凭证相一致，不得随便增减。

(3)要按经济业务发生的顺序逐笔登记账簿。

(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕扯账页。

(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。

(6)使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔(银行复写账簿除外)或铅笔书写。

(7)每一账页记完后，必须按规定转页。

方法同现金日记账。

(8)每月月末必须按规定结账。

银行存款日记账的填写方法"日期"栏中填入的应为据以登记账簿的会计凭证上的日期，现金日记账一般依据记账凭证登记，因此，此处日期为编制该记账凭证的日期。

不能填写原始凭证上记载的发生或完成该经济业务的日期，也不是实际登记该账簿的日期。

3.摘要"摘要"栏简要说明入账的经济业务的内容，力求简明扼要。

4.对应科目"对应科目"栏应填入会计分录中"库存现金"科目的对应科目，用以反映库存现金增减变化的来龙去脉。

在填写对应科目时，应注意以下三点:第一，对应科目只填总账科目，不需填明细科目;第二，当对应科目有多个时，应填入主要对应科目，如销售产品收到现金，则"库存现金"的对应科目有"主营业务收入"和"应交税费"，此时可在对应科目栏中填入"主营业务收入"，在借方金额栏中填入取得的现金总额，而不能将一笔现金增加业务拆分成两个对应科目金额填入两行;第三，当对应科目有多个且不能从科目上划分出主次时，可在对应科目栏中填入其中金额较大的科目，并在其后加上"等"字。

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现金日记账与银行存款日记账的登记依据简单地说，就是根据你所填制的涉及“现金”和“银行存款”的记账凭证所登记的。

逐笔是指根据经济业务的发生一笔一笔登记，不是汇总。

比如说:第一笔业务借:银行存款500贷:现金500这时，就根据这张记账凭证分别登记“现金”与“银行存款”日记账500元;第二笔业务:借:银行存款5000贷:应收账款5000这时，根据此张凭证登记“银行存款”日记账增加5000元。

以后的业务以此类推，一张一张登记。

逐笔是和汇总相对立的，汇总是指将发生额的总数直接登记在账上，如:以上业务“银行存款”借方总额为5500元、“现金”贷方为500元。

现金日记账和银行存款日记账保管期限是25年《会计档案管理办法》规定了我国企业和其他组织、预算单位等会计档案的保管期限，该办法规定的会计档案保管期限为最低保管期限，具体规定如下：1、需要永久保存的会计档案有：年度决算财务会计报告;资本金、股金及股权明细;开销户登记簿;客户挂失申请书、挂失登记簿、补发凭单(卡)收据;账销案存的清单或资料;会计档案保管登记簿、销毁清册;7有价单证、业务公章销毁清册;机构变动交接清册;有权机关查询、冻结及扣划书;己用凭证、账簿登记簿;会计系统数据移植日的所有会计档案;会计初始环境文本、基础数据维护修改有关记录、文件;其他需要永久保管的档案。

2、保管期限为25年的会计档案有：现金和银行存款日记账;税收日记账(总账)和税收票证分类出纳账。

3、保管期限为15年的会计档案有：会计凭证类;总账、明细账、日记账和辅助账簿(不包括现金和银行存款);会计移交清册;行政单位和事业单位的各种会计凭证;各种完税凭证和缴退库凭证;财政总预算拨款凭证及其他会计凭证;农牧业税结算凭证;会计移交清册。

4、保管期限为10年的会计档案有：国家金库编送的各种报表及缴库退库凭证;各收入机关编送的报表;财政总预算保管行政单位和事业单位决算、税收年报、国家金库年报、基本建设拨货款年报;税收会计报表(包括票证报表)。

出纳日记账怎么记、多栏式货币资金日记账的格式多栏式货币资金日记账是指多栏式银行存款日记账、多栏式库存现金日记账和多栏式其他货币资金日记账。

下面让店铺来告诉大家出纳日记账怎么记，希望能帮到你。

出纳日记账怎么记现金日记账它就是一本流水账，每天发生的现金收入记在借方，每天发生的现金支出记在贷方，每天如果发生了收入和支出就结出余额与你手里的实际现金核对。

如果没发生就不用结。

当一页记到还有一行是就不要记了，在此行摘要栏盖上“过次页”科目章分别把借方发生额、贷方发生额的合计数记在过次页那行的借方和贷方，并结出余额，在第二页的头一行摘要栏盖上“承前页”章把前页的“过次页”行的合计数抄在承前页这行上，就可以了，往下就是和前页一样，月份终了，把本月1-31日的收入合计、支出合计数都记在本月最后一笔业务的后一行，在本行摘要栏盖上“本月合计”，并结出余额。

下个月接着本月合计行记账，平时“承前页”、“过次页”要跟上，年度终了，把全年的1-12月合计数(收入、支出)填在12月“本月合计”行的下一行“借”、“贷”方上并结出余额。

月末在“本月合计”行下端画一条通栏红线，年末在“本年合计”下端画二条通栏红线。

日记账的账务处理在根据多栏式现金日记帐和银行存款日记帐登记总帐的情况下，帐务处理可有两种做法：1.由出纳人员根据审核后的收、付款凭证逐日逐笔登记现金和银行存款的收入日记帐和支出日记帐，每日应将支出日记帐中当日支出合计数，转记入收入日记帐中支出合计栏中，以结算当日帐面结余额。

会计人员应对多栏式现金和银行存款日记帐的记录加强检查监督，并负责于月末根据多栏式现金和银行存款日记帐各专栏的合计数，分别登记总帐有关帐户。

2.另外设置现金和银行存款出纳登记簿，由出纳人员根据审核后的收、付款凭证逐日逐笔登记，以便逐笔掌握库存现金收付情况和同银行核对收付款项。

然后将收、付款凭证交由会计人员据以逐日汇总登记多栏式现金和银行存款日记帐，并于月末根据多栏式日记帐登记总帐。

出纳日记账范本1.求出纳现金日记账和银行日记账填写样本.一、现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。

一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。

现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。

为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。

二、银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。

一般是指银行存款收付日记账，如进一步细分，可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。

银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。

银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。

银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。

每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。

扩展资料：登记现金日记账的要求（1）根据复核无误的收、付款记账凭证记账。

现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。

如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。

（2）所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。

每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。

经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。

日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。

登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。

出纳工作移交清单格式【热门资讯】出纳工作移交清单格式(一)出纳工作交接清单移交原出纳员张莉，因离职，财务处已决定将出纳工作移交给金XX暂时接管。

现办理如下交接：（一）交接日期：2011年X月X日（二）具体业务的移交：1·库存现金：X月X日帐面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。

2·库存国库券：478000元，经核对无误。

3·银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。

（三）移交的会计凭证、帐簿、文件：1．本年度现金日记帐一本；2．本年度银行存款日记帐二本；3．空白现金支票3.1 工行：3.2 招行：3.3上海银行3.4 盛京银行3.54．空白贷记凭证4.1 工行：4.2 招行：4.3上海银行4.4 盛京银行4.55．托收承付登记簿一本；6．付款委托书一本；7．信汇登记簿一本；8．保险箱暂存物品细表一份，与实物核对相符；9．银行对帐单1一10月份10本；10月份未达帐项说明一份；10．…………………（四）印鉴：1．XX公司财务处转讫印章一枚；2．XX公司财务处现金收讫印章一枚；3．XX公司财务处现金付讫印章一枚；（五）交接前后工作责任的划分：199X年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责； 19XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。

以上移交事项均经交接双方认定无误。

（六）本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

各个银行的及电话：工行：招行：盛京银行：移交人： XX（签名盖章）接管人：XX（签名盖章）监交人：XX（签名盖章）XX公司财务处（公章） 2011年X月X日出纳工作交接清单移交原出纳xx，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给XX接管。

现办理如下交接：（一）交接日期：XX年X月X日（二）具体业务的移交：1. 库存现金：X月X日账面余额XXX元，实存相符。

2. 银行存款账面余额：XX元，经编制“银行存款余额调节表”后，银行存款余额为XX元，以上核对相符。

现金日记账和银行存款日记账由谁登记现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的序时登记簿,由出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记。

接下来请欣赏给大家网络提供的现金日记账和银行存款日记账由谁登记。

出纳负责现金和银行业务及相应日记账的填写，保证账实相符，日清月结。

现金日记账与现金收付款凭证核对收、付款凭证是登记现金日记账的依据，账目和凭证应该是完全一致的。

但是，在记账过程中，由于工作粗心等原因，往往会发生重记、漏记、记错方向或记错数字等情况。

帐证核对要按照业务发生的先后顺序一笔一笔地进行。

检查的工程主要是：核对凭证编号;复查记账凭证与原始凭证，看两者是否完全相符;查对账证金额与方向的一致性;检查如发现过失，要立即按规定方法更正，确保帐证完全一致。

现金日记账与现金总分类帐的核对现金日记账是根据收、付款凭证逐笔登记的，现金总分类帐是根据收、付款凭证汇总登记的，记账的依据是相同的，记录的结果应该完全一致。

但是，由于两种帐簿是由不同人员分别记账，而且总帐一般是汇总登记，在汇总和登记过程中，都有可能发生过失;日记账是一笔一笔地记的，记录的次数很多，也难免发生过失。

因此，出纳应定期出具“出纳报告单”与总帐会计进行核对。

平时要经常核对两帐的余额，每月终了结帐后，总分类帐各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都已试算平衡，一定要将总分类帐中现金本月借方发生额、贷方发生额以及月末余额分别同现金日记账的本月收入(借方)合计数、本月支出(贷方)合计数和余额相互核对，查看帐帐之间是否完全相符。

如果不符，先应查出过失出在哪一方，如果借方发生额出现过失，应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目;反之那么应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目。

找出错误后应立即按规定的方法加以更正，做到帐帐相符。

现金日记账与库存现金的核对出纳人员在每天业务终了以后，应自行清查帐款是否相符。

银行存款日记账格式1. 引言银行存款日记账是银行业务中非常重要的一项记录工作，用于记录客户的存款、取款和利息等款项的发生情况，以及账户余额变动情况。

它不仅是银行内部管理的重要依据，也是客户对自己账户资金情况的重要参考。

本文档将介绍用于记录银行存款的日记账的标准格式和注意事项，并提供了一个示例来帮助读者更好地理解和应用。

2. 日记账格式银行存款日记账一般包括以下列项：日期摘要存款金额支取金额余额yyyy-mm-dd 存款或支取的具体事由存入的金额支取的金额当前账户余额其中，各列的含义如下：•日期：存款或支取发生的日期，按照年-月-日的格式记录。

•摘要：对存款或支取的具体事由进行简要描述，例如存款来源、支取用途等。

•存款金额：如果是存款，则在这一列填写存款的金额；如果是支取，则填写0。

•支取金额：如果是存款，则填写0；如果是支取，则在这一列填写支取的金额。

•余额：该笔存款或支取发生后，账户的当前余额。

3. 注意事项在填写银行存款日记账时，需要注意以下几点：3.1 正确记录日期确保日期的准确记录非常重要，以免出现日期混乱或漏填的情况。

建议使用统一的日期格式，并在每一次存款或支取后及时更新日期。

3.2 清晰简洁的摘要摘要应该简洁明了，准确地描述存款或支取的具体事由。

不要使用模糊或不清楚的词句，以免产生歧义或误解。

3.3 准确记录金额存款金额和支取金额都应该准确无误地填写。

在填写存款金额时，注意转换货币单位并按照规定的格式填写数字。

在填写支取金额时，确保准确记录支取的金额，并注意转换货币单位。

3.4 及时更新余额每一次存款或支取后，都要根据实际情况及时更新账户余额。

确保余额的准确性和实时性对于账户管理和资金安全都至关重要。

4. 示例以下是一个银行存款日记账的示例：日期摘要存款金额支取金额余额2022-01-01 储蓄存款5000.00 0.00 5000.002022-01-05 工资存入0.00 3000.00 2000.002022-01-07 水电费支取0.00 500.00 1500.002022-01-10 信用卡还款1000.00 0.00 2500.00上述示例中，账户在2022年1月1日进行了5000元的储蓄存款，余额为5000元。