从38份判决书看掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的12个无罪辩点

掩饰、隐瞒犯罪所得辩护词辩护词审判长、审判员：河南中丰律师事务所接受被告⼈刘某某妻⼦王某的委托，指派本律师担任涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得案件中刘某某的辩护⼈。

现辩护⼈通过阅卷、会见被告⼈和2016年6⽉22⽇的开庭审理，辩护⼈提出以下辩护意见：⾸先，辩护⼈对起诉书指控被告⼈刘某某的⾏为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪定性没有异议。

但对起诉书中,刘某某收购斑鸠的数量19849只有异议，该斑鸠的数量中包含了鸽⼦的数量。

因为刘某某⾃⼰家原本就养有⼤量的鸽⼦，并卖鸽⼦，也有其他⼈卖给刘某某鸽⼦的，这是本案中存在的⼀个事实。

同时，从卷宗中刘某某的记账本上看，标记的⼤中⼩并不能证明就是斑鸠。

鸽⼦根据⽤途的不同，卖的⽅式也不同，鸽⼦准备家养配对⽤的是按公母卖，在市场上当商品⾁卖的都是随⾏就市，按⼤中⼩卖。

本案中，刘某某销售的⿇雀、斑鸠和鸽⼦都是当商品⾁卖的，且在刘某某家当地，斑鸠也叫野鸽⼦，所以，辩护⼈认为，刘某某将鸽⼦和野鸽⼦（斑鸠）按⼤、中、⼩⼀同销售具有现实的可能性。

其次，被告⼈张某在公安机关、检察院和法院庭审时的陈述是⼀致的，其主观意图是⾃⼰把⾃⼰养的公鸽⼦、母鸽⼦卖给刘某某，鸽⼦的价钱和斑鸠的价钱是相同的，具体刘某某是按什么标准出售，张某并不知情。

虽然证⼈郜某某没能出庭作证，但其卖给刘某某鸽⼦确是事实，据辩护⼈了解，郜某某在2015年半年左右，卖给刘某某鸽⼦1万多只，庭审时，被告⼈张某称“其前后也卖给刘某某鸽⼦1000多只，”加上刘某某⾃⼰家养的鸽⼦，少则也有⼀万五六千只。

本案中，被告⼈张某、李某、⽜某某证明卖给刘某某的斑鸠⼀共有100来只，所以，辩护⼈希望法院对刘某某判决量刑时，根据本案的事实和证据，从更有利于保护被告⼈合法权益的⾓度考虑，对刘某某从轻处罚。

最后，本案中，刘某某还具有以下从轻处罚的情节：1、被告⼈刘涉嫌的罪名是掩饰、隐瞒犯罪所得罪，该罪名的性质较轻，且刘某某⽆犯罪前科，本案系初犯，主观恶性和⼈⾝社会危险性不⼤，依法可以从轻处罚。

浅析掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪中“犯罪所得”的认定【摘要】：司法实践中对掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪中认定赃物的法定标准”犯罪所得”有不同理解，从立法本意、依附型犯罪本身的特性，结合其他法律条文以及构成犯罪但不能或不应追究刑事责任的情况考虑，应对”赃物”广义地理解为：以犯罪性质行为所得的赃物。

【关键词】：掩饰; 隐瞒犯罪所得; 犯罪所得收益罪; 犯罪所得; 赃物根据刑法第312条以及《刑法修正案(六)》第19条之规定：“明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购或者代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的”，构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪。

本罪的犯罪对象是“犯罪所得”、“犯罪所得的收益”。

根据刑法条文之规定，可以得出认定赃物的法定标准是：“犯罪所得”。

对于这四个字的理解，司法实践中有两中观点。

一种是狭义观点，即对犯罪的理解，必须是符合犯罪构成要件的犯罪；一种是广义观点，即对本犯的行为采取广义的理解，认为赃物可以是本犯犯罪所得，也可以是本犯违法所得，不以本犯的行为构成犯罪为必要前提。

持狭义观点者认为：（1）犯罪就是指具有一定社会危害性、刑事违法性、应受到法律处罚的行为，犯罪构成是衡量犯罪是否成立的唯一标准，既然刑法第312条明确规定是“犯罪所得”，就不能做扩大解释，应当严格依照犯罪构成要件来判断本犯的行为是否构成犯罪；（2）在司法实践中，司法机关根据本犯的行为是否构成犯罪来认定行为人是否构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，是依法办案的必然要求。

私以为，狭义观点值得商榷，对于刑法第312条规定的“犯罪所得”，宜做扩充解释，即本犯的行为可以是犯罪行为也可以是违法行为，不能将“犯罪所得”仅局限于因符合犯罪构成要件的行为而取得的财物。

具体理由如下：一、从立法本意上考虑，应当做出扩充解释本罪所侵犯的客体是司法机关的正常活动和被害人的财产追索权。

立法本意是为了保护司法机关的正常活动和被害人的合法的财产权利。

掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪的追诉标准问题与解决思路作者：刘建良来源：《法制与社会》2013年第03期摘要《刑法修正案六》对原来的窝藏、转移、收购、销售赃物罪修改并确立了掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪这一新罪名之后，在追诉标准上遇到了一系列问题。

因此，应当在考察我国司法实践的基础上，出台相应的司法解释，对追诉标准予以明确。

关键词掩饰隐瞒犯罪所得犯罪所得收益罪追诉标准作者简介：刘建良，江西省莲花县公安局。

掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪是一种派生性犯罪，需依附于前罪才能成立。

而该罪的前罪范围很广，其追诉标准各不相同。

而2006年6月29日公布的刑法修正案（六）实施以来，最高人民法院和最高人民检察院也没有相关司法解释，从而导致对该罪的认定在司法实践中出现分歧。

一、掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪在追诉标准上遇到的问题（一）我国不同侵财犯罪（为抢劫、抢夺、盗窃）本身的追诉标准就不一致根据我国现行相关司法解释规定①，不同侵财犯罪的追诉标准各不相同。

而作为上游犯罪的侵财犯罪的追诉标准不一致，导致了掩饰隐瞒犯罪所得犯罪、所得收益的行为在司法实践中的有同样的涉案数额却面临不一样的定性。

在有些地方司法实践认为，掩饰隐瞒犯罪所得犯罪所得收益必须是上游行为构成犯罪，本行为才能构成犯罪。

而有些地方司法实践则认为，掩饰隐瞒犯罪所得犯罪收益罪应参照盗窃罪的追诉标准。

（二）本罪的上游犯罪中有相当一部分是非侵财犯罪如《刑法》第三百四十条非法捕捞水产品罪，第三百四十一条第一款非法猎捕、杀害珍贵、濒危野生动物、珍贵、濒危野生动物制品罪，第三百四十一条第二款非法狩猎罪等其他侵犯财产权的犯罪。

掩饰隐瞒上述犯罪所得和犯罪所得收益的如何认定？二、全国各地的实际操作情况全国各地无统一标准。

据笔者对全国各地的调查，有的地方是上游行为构成犯罪，掩饰隐瞒行为也构成犯罪。

有的地方掩饰隐瞒行为追诉的数额标准参照盗窃罪的追诉标准。

有的地方是上游行为构成犯罪，掩饰隐瞒的数额达到当地敲诈勒索罪追诉数额标准。

掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪需要注意的问题一、基本概念本罪是指明知是犯罪所得及其产生的收益，而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方式掩饰、隐瞒的行为。

本罪的主体为一般主体，即凡是年满16周岁，具有刑事责任能力的自然人均可以成为本罪的主体，需要指出的是单位也可构成本罪的主体。

主观方面表现为故意，即明知是犯罪所得及其产生的收益，而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方式掩饰、隐瞒的心理状态。

本罪侵害的客体为司法机关正常的活动秩序。

客观方面表现为明知是犯罪所得及其产生的收益，而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方式掩饰、隐瞒的行为。

二、需要注意的几个问题（一）犯罪所得及其产生的收益本罪的犯罪所得是指通过犯罪行为直接获取的财物及财产性利益。

既包括侵犯财产性犯罪获得的财物，如实施盗窃、抢劫、敲诈勒索、诈骗、抢夺职务侵占等行为获得的财物；也包括其他犯罪获得的不法财产，如侵犯著作权、非法生产经营、生产伪劣商品等行为获得的不法收益。

犯罪所得不仅包括财物，还包括财产性利益，如矿山开采权、企业股权等等。

所谓犯罪所得产生的收益是指犯罪所得产生的孳息以及利用犯罪所得进行投资经营行为而取得的财产或财产性利益。

《解释》第十条第一款对“犯罪所得”及“犯罪所得产生的收益”的内涵进行了界定。

通过犯罪直接得到的赃款、赃物，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得”。

上游犯罪的行为人对犯罪所得进行处理后得到的孳息、租金等，应当认定为刑法第三百一十二条规定的“犯罪所得产生的收益”。

（关于“犯罪所得”，“是犯罪直接得到的，既包括通过盗窃、诈骗、抢夺等侵财犯罪获得之物；也包括通过其他犯罪获得之物，如伪造、变造的公文、证件等本身经济价值不大或无法简单衡量价值的赃物。

”最高人民法院认为：“实践中，容易出现的争议是违禁品能否成为赃物？如枪支、弹药、毒品等能否成为犯罪所得？理论上说，枪支、弹药及毒品等违禁品也可以成为掩饰、隐瞒的对象，说它们是赃物也是有一定道理的。

掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪若干实践疑难问题探析闫艳;李晨怡【摘要】从构成要件该当性、刑法介入正当性等方面进行层进式分析,应当认定居间介绍盗窃者与被害人买卖赃物的行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪.对洗钱罪与上游犯罪原则上应采用并案诉讼;在上游犯罪的行为人暂时无法到案的情况下,可以对洗钱罪进行分案诉讼,但应采用取保候审等非羁押性强制措施,并根据后续诉讼情况作出不同处理.将犯罪所得或者犯罪所得收益达到50万元以上理解为掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪"情节严重"的数额标准,具有解释论上的合理性.【期刊名称】《河北青年管理干部学院学报》【年(卷),期】2010(022)004【总页数】4页(P51-54)【关键词】掩饰;隐瞒;犯罪所得;犯罪所得收益【作者】闫艳;李晨怡【作者单位】华东政法大学,上海,200042;上海市闸北区人民检察院,上海,200070【正文语种】中文《刑法修正案(六)》第19条对《刑法》第312条窝藏、转移、收购、销售赃物罪的罪状进行了重大修改,将对象要件从“犯罪所得的赃物”拓展至“犯罪所得及其产生的收益”,在保留封闭式的“窝藏、转移、收购或者代为销售”行为要件的基础上增加开放式的“以其他方法掩饰、隐瞒”行为要件。

“两高”《关于执行〈中华人民共和国刑法〉确定罪名的补充规定(三)》(以下简称《补充规定(三)》)将该罪名确定为掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪。

由于掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪在构成要件认定、法定刑配置方面区别于原来的赃物犯罪,现阶段的司法实践中,实务部门对本罪的相关新问题存在一定困惑。

基于此,本文着重就掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪在司法实践中争议较大的几个新问题展开分析,希望能对司法实践有所裨益。

1998年最高人民法院、最高人民检察院、公安部、国家工商行政管理总局《关于依法查处盗窃抢劫机动车案件的规定》第5条第3款规定,明知是赃车而介绍买卖的,以收购、销售赃物罪的共犯论处。

被告人罗某掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益案文章属性
•【案由】掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪（取消窝藏、转移、收
购、销售赃物罪）
•【审理法院】北京市海淀区人民法院
•【审理程序】一审
正文
被告人罗某掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益案
一、基本案情
胡某伟（另案处理）在柬埔寨从事网络赌博等犯罪，并将犯罪所得及收益12亿元在国内投资使用。

2018年至2019年间，被告人罗某明知胡某伟从事跨境赌博犯罪，仍听从胡某伟安排，为其注册成立公司以方便转移、处理犯罪所得。

罗某担任法定代表人、总经理，负责该公司的实际管理与运营工作，通过购买资产、出借资金、转账汇款等方式，积极协助胡某伟掩饰、隐瞒跨境赌博的犯罪所得及收益。

二、裁判结果
本案经北京市海淀区人民法院审理，现已发生法律效力。

人民法院认为，被告人罗某明知是犯罪所得及其产生的收益而予以使用，掩饰、隐瞒钱款性质，其行为已构成掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪，且情节严重，应依法惩处。

鉴于罗某当庭认罪，有悔过表现，酌情从轻处罚。

对被告人罗某以掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪判处有期徒刑五年，并处罚金。

律师解读：掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪辩护要点一、罪名简介掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”这一新罪名是由2006年6月29日全国人大常委会通过并公布施行的《刑法修正案（六）》而来，该《修正案》将刑法第三百一十二条修改为“明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑……”，并进而在2007年5月11日两高出台的《最高人民法院、最高人民检察院关于办理与盗窃、抢劫、诈骗、抢夺机动车相关刑事案件具体应用法律若干问题的解释》（以下简称《解释》）中进一步明确了“掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪”这一新罪名。

目前实务中常见的情形有如下几类:一是帮助金融类犯罪、诈骗类犯罪转移犯罪所得、二是盗窃、抢夺类犯罪，帮助转移犯罪所得、销赃、收赃等、三是非法狩猎、文物等国家特殊保护客体的犯罪的转移、销赃。

二、掩饰隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪处罚根据《刑法》以及相关司法解释，明知是犯罪所得及其产生的收益而予以窝藏、转移、收购、代为销售或者以其他方法掩饰、隐瞒的，处三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

也就是说本罪只存在两个量刑幅度：1、一般情节，三年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处或者单处罚金；2、是情节严重处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

值得一提的是，余律师在办理此类案件时注意到从法学理论层面，本罪的刑法法条部分并没有对该罪名的构成要件进行明确的规定，因此在实务中还需要关注该罪的入罪条件，具体如下：（1）入罪条件：(一)掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益价值三千元至一万元以上的;(二)一年内曾因掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为受过行政处罚，又实施掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为的;(三)掩饰、隐瞒的犯罪所得系电力设备、交通设施、广播电视设施、公用电信设施、军事设施或者救灾、抢险、防汛、优抚、扶贫、移民、救济款物的;(四)掩饰、隐瞒行为致使上游犯罪无法及时查处，并造成公私财物损失无法挽回的;(五)实施其他掩饰、隐瞒犯罪所得及其产生的收益行为，妨害司法机关对上游犯罪进行追究的。

涉嫌掩饰、隐瞒犯罪所得罪一案
辩护词
尊敬的审判长、人民陪审员：
**律师事务所接受被告人家属的委托，指派**律师作为辩护人为其提供辩护，接受委托后，辩护人依法会见了，听取其陈述，认真查阅了案件卷宗，结合嫌疑人陈述及案件卷宗材料，辩护人发表以下辩护意见：
一、被告人具有坦白情节，依法对其可以从轻处罚
被告人到案后，主动向侦查机关供述罪行，坦白阶段较早，自始至终积极配合调查，其具有坦白情节，依法可以从轻处罚。

二、被告人自愿认罪，悔罪态度极好，并自愿签署了《认罪认罚具结书》
被告人到案后，完整地交代了自己的全部犯罪事实，在此后的讯问中供述稳定，节约了司法资源，且在侦察阶段自愿表示愿意认罪认罚，认罪态度诚恳、供述彻底。

同时，在审查起诉阶段自愿签署了《认罪认罚具结书》，恳请法庭贯彻认罪认罚制度的立法精神，给予其较大幅度的从宽处理。

三、被告人在侦查阶段自愿全额退赔被害人损失，并取得被害人谅解，建议对其从轻处罚。

被告人在侦查阶段，认识到自己错误，并真诚悔罪，主
动委托辩护人代其向被害人赔偿案涉损失，被告人家属于向被害人退赔案涉损失，同时被害人得知被告人仅是实施取现的人员，并非实施诈骗人员，对被告人行为表示了解，出具了《谅解书》一份，希望法庭能结合该情节对被告人从轻处罚。

综上，辩护人认为，被告人涉嫌犯罪，同时具有坦白情节，自愿认罪认罚并主动退赔被害人损失取得被害人出具的《谅解书》，真诚悔过，恳请法庭本着刑法惩罚与教育并重的原则，贯彻宽严相济的刑事政策，结合所具有的从轻、减轻情节，对其从轻、减轻处罚，给予其改过自新的机会，挽救被告人陈秀坤的家庭，让其在工作岗位中，做出贡献，服务社会，创造价值。

以上辩护意见，供贵院参考望采纳。

辩护人：
年月日。