企业和预算外单位公务出国用汇预算表

5、其他费用需附明细资料； 6、五、六、七、八、九大类需提供明细资料及有关批准文件。
单位：元 核定数
位留底备查； ，另附工资发放清单；
财政审批意见
计划数 0 0
0
0
0 0 0
单位负责人： 财务负责人： 注：1、本表一式三份，财政审核后，结算中心将此表附做记帐原始凭证，单位留底备查；
2、本期发放工资人数 人，其中：核定编制 人，临时工 人，另附工资发放清单； 3、申请养老金和医疗保险，需附养老金和医疗保险交纳清单； 4、单位汽车拥有量 辆；
预算外资金用款计划表
申报日期： 年 月 日
计划数 核定数
用款项目
0
六、上缴上级支出
1、
2、
七、对附属单位补助
1、
2、
Hale Waihona Puke 3、八、结转自筹基建
1、
2、
3、
九、返还往来资金
1、
2、
3、
本月申请用款合计 其中：拨付支出经费
0
返还往来资金
全年支出计划
累计已拨付支出
累计收入合计
上期末财政专户余额
其中：往来资金
上期末单位支出户存款余 额
申报单位： 用款项目
一、正常经费支出 1、基本工资 2、津贴 3、临时工工资 4、职工福利费 5、养老金 6、医疗保险 7、住房公积金 8、助学金 9、业务费 10、公务费 11、设备购置费 12、修缮费 13、其他费用 二、经营支出 三、成本费用 四、销售税金 五、专项资金支出 1、 2、 3、
申报单位盖章

附件2
杭州市预算内单位因公出国用汇审核表
单位名称 组团单位
项目名称 出国天数.人数
组团单位联系人
联系人电话
项目
前往国家（城市、地区） 用汇预算额及币种
用汇核销额及币退汇额及币种Fra bibliotek伙食费
用
住宿费
汇
单
公杂费
位
城市间交通费
填
培训费
写
其他项目
补购汇项目
补购汇额及币种
合计
用汇单位审核意 见
（签章） 年月日
中国银行庆春支行审核意见：
市级主管部门审 核意见
实际购汇金额
购汇多余款退回
（签章） 年月日
银 行 填 写
注：本表一式2份

2022年外汇业务资格准入测试复习题一、填空题1、开户行为境内机构开立经常项目外汇账户时，应通过外汇账户信息交互平台，查询境内机构是否已在开户地外汇局办理答案：基本信息登记2、境内机构经常项目外汇账户的收入范围为经常项目外汇收入，支出范围为经常项目外汇支出及经外汇支出。

答案：外汇局核准的资本项目3、境内机构申请开立国际海运、国际承包工程、国际劳务合作、国际招投标及国际邮政汇兑项下的经常项目外汇账户时，银行应确认境内机构的营业执照或社团登记证上具有相应的答案：营业范围4、司法和行政执法机构等因特殊业务需求，需要开立外币现钞账户的，银行凭办理开户手续。

答案：外汇局的开户核准件5、企业开立在不同金融机构之间的外汇账户资金可以自由划转。

答案：经常项目6、开户行办理经常项目外汇账户关户手续时，应与开户人核对账户余额，收回各种未用完的，按规定进行相关会计处理。

将关户情况逐笔登记入《开销户登记簿》，并于销户后到外汇账户交互平台上答案：重要空白凭证；注销开户信息7、境内机构办理经常项目外汇账户与境外法人在境内开立的NRA账户间外汇资金划转的，应当按照或规定，审核有效凭证和商业单据办理。

答案：向境外付汇；从境外收汇8、境内机构要求经常项目账户外汇资金划转他行，开户行划转时应在备注栏注明转出和转出答案：账户性质；资金用途答案：开户申请书；印鉴卡10、待核查账户收入范围为企业贸易项下出口收汇和企业外汇收入。

答案：转口贸易11、银行为企业办理待核查账户内出口收汇资金结汇或划出手续时，应当按照《出口收结汇联网核查办法》规定，审核企业如实填写的，和企业中国电子口岸操作员IC卡，在核查系统中企业相应出口可收汇额内办理结汇或划出资金手续，同时在核查系统中其对应出口可收汇额。

答案：《出口收汇说明》；核减12、银行为企业办理待核查账户内转口贸易收入结汇或划出手续时，应审核企业提交的转口贸易出口合同、进口合同、收汇凭证、、涉外收入申报单。

国家外汇管理局关于企业和预算外单位公务出国用汇管理有关问题的通知（2004年12月7日国家外汇管理局发布）汇发[2004]117号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局；各中资外汇指定银行：为了适应我国经济体制改革和对外开放的需要，方便企业和预算外单位人员出国（境）从事各类公务活动（以下简称“公务出国”），规范对个人的外汇管理，现就企业和预算外单位公务出国用汇管理的有关问题通知如下：一、本通知中“企业”是指国有企业、外商投资企业和民营企业等各类不同所有制的企业；“预算外单位”是指未纳入财政预算内管理的事业单位和社会团体等单位。

二、本通知中“公务出国”是指企业和预算外单位人员出国（境）进行考察、访问、学习、经贸洽谈、举办展览、培训或研修等公务出境活动。

三、本通知中“本人身份证明”包括居民个人的身份证明和非居民个人的身份证明。

居民个人的身份证明是指居民个人的身份证或户口簿等证明居民个人身份的证明文件；非居民个人的身份证明是指非居民个人的护照、居民个人定居国（境）外或取得永久居留权的证明。

四、企业和预算外单位人员公务出国的用汇项目包括境外差旅费和个人零用费两部分：境外差旅费主要包括住宿费、伙食费、交通费、翻译费、通讯费等经常项目下的公务出国差旅费用；个人零用费是指公务出国人员使用自有人民币向银行购汇用于个人零星支出的费用。

五、企业和预算外单位办理公务出国用汇手续时，按照以下规定办理：（一）企业和预算外单位使用人民币购汇支付公务出国境外差旅费时，凡公务出国人员出境时间在30天（含30天）以内的，每人每次可向银行购汇等值3000美元；出境时间在30天以上的，每人每次可向银行购汇等值5000美元。

其中, 国有企业在购汇支付境外住宿费、伙食费、公杂费和零用费时，仍执行财政部和外交部联合颁布的《临时出国人员费用开支标准和管理办法》（财行〔2001〕73号）中规定的标准；交通费、翻译费及通讯费等其他用汇，可根据企业预算情况在上述指导性限额内扣除食、宿、公杂和零用费后合理安排使用。