销售部销售费用管理办法(草案)1

管理制度销售费用管理制度一、总则为规范销售费用管理，提高企业效益，加强成本控制和费用管控，特制定本制度。

二、费用申请与审批1.销售费用包括业务推广费、营销费用、市场活动费等，销售人员需按照公司要求申请费用预算，并填写相关申请表格。

2.费用申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给部门经理审批。

3.部门经理需对费用申请进行审批，确保费用合理、符合公司政策，审批意见需记录在申请表格中。

4.审批通过后，销售人员可按照申请的费用预算进行使用。

三、费用使用管理1.销售人员在使用费用时，需按照费用申请中的用途和金额进行支出，并保留相关凭证和发票。

2.销售人员需及时将发生的费用予以登记，包括费用项目、金额、日期等信息，并进行费用报销申请。

3.费用报销申请需由销售人员填写，包括费用项目、金额、用途等详细信息，并提交给财务部门进行审核。

4.财务部门对费用报销申请进行审核，确保费用使用符合公司政策和相关规定，审核意见需记录在报销申请表格中。

5.审核通过后，财务部门需及时将费用予以报销，并将相关凭证归档。

四、费用核算与分析1.财务部门需按照公司的会计制度和财务要求，对销售费用进行核算，并进行月度、季度和年度的费用分析。

2.费用核算应包括费用总额、各项费用明细以及费用的占比等信息，并可根据需要进行区域、业务线等维度的费用分析。

3.费用分析结果应及时向公司管理层汇报，为决策提供参考依据，并根据分析结果提出合理的费用控制和优化建议。

五、违规处理1.对于未经审批擅自使用或超出预算的费用，公司将按照相关规定进行追究责任，并要求销售人员进行相应的赔偿或处罚。

2.对于虚报费用、骗取报销等违规行为，公司将严肃处理，包括纪律处分、经济处罚甚至法律追究。

六、附则本制度由公司管理部门负责解释，并根据实际情况进行修订和补充。

销售费用管理制度第一章总则第一条为规范销售费用支出的合理性,明确费用报销的标准及审批流程,特制订本制度。

第二条本办法适用于深芏塑胶科技有限公司的营销中心。

第三条各项费用实行总额预算、单项控制及年终考核的原则。

第二章职责第四条经办人员的责任：（一）经办人对所报销项目的真实性、准确性、及时性及单据的合法性、完整性负责。

(二)经办人如有公司借款，必须按公司的有关规定及相关要求如期归还借款。

第五条部门负责人的责任：（一)部门负责人一般指经办人所在销售部门的直接负责人。

（二）负责审查费用项目是否经过申请并得到批准，报销的金额是否控制在预算标准之内。

（三）对报销的内容（包括各项附件）的真实性、完整性、合法性负责。

(四）对本部门人员的个人借款承担担保责任，当借款经办人不能如期归还借款或无法在其工资中扣回借款时，担保人须在一个月内代为清偿借款。

第六条财务审核人员的责任:(一）负责审查报销单据的合法性、真实性。

(二）负责审查报销单据金额的正确性和报销内容是否符合公司有关制度。

（三)审查报销项目审批手续的完整性和对费用标准的控制.（四）负责审核费用项目报销的金额是否控制在预算标准之内。

第三章费用细则第七条电话费（一）标准：销售助理100元/月；业务主管200元/月；业务经理300元/月；营销总监500元/月,营销副总700元/月.（二）适用范围：营销中心员工发生移动通讯及固定话费；(三)审批权限：中层以下的，由营销副总审批；中层以上（含中层）由总经理审批.第八条办公费（一）标准：部门700元/月；(二）适用范围:营销中心所有办事处及总部销售发生的日常运作所必须的办公文具用品、易耗材料、配件的购置费用；（三）审批权限：预算内，营销副总审批；预算外，总经理审批。

第九条业务招待费：(一）业务招待费是指业务人员，为了更方便地开展工作处理异常事项，与客户仓库、工程、检验、品质等部门处理维护费用所发生的餐费、娱乐费、礼品费、公关、节日支出等客情开支。

销售部费用管理办法销售部费用管理办法1. 引言本文旨在规范销售部门的费用管理，既有效控制销售费用支出，又确保销售部门的正常运作。

合理管理销售费用不仅有助于提高企业的盈利水平，还能够增强企业的竞争力和可持续发展能力。

2. 费用预算制定为了合理安排和利用销售费用，销售部门应当根据企业的销售目标和战略规划，制定年度销售费用预算。

具体步骤如下：- 分析市场需求和竞争状况，明确销售目标和策略；- 根据销售目标，确定销售费用的总体规模和构成；- 针对不同的销售活动和渠道，制定相应的费用预算；- 考虑销售周期和季节因素，分解年度销售费用预算为季度或月度预算；- 与财务部门和其他相关部门沟通，确保预算合理性和统一性。

3. 销售费用报销管理销售人员在履行工作职责过程中产生的费用应按照规定的程序和要求进行报销。

为了简化报销流程，规范报销行为，应采取以下管理措施：- 销售人员应先填写费用报销申请表，明确费用的金额、时间和用途；- 费用报销申请表应附上必要的费用凭证，如发票、收据等；- 销售人员应将费用报销申请表和相关凭证提交给销售部门的财务负责人审核；- 财务负责人审核通过后，将费用报销申请表和相关凭证交至财务部门进行付款；- 财务部门应及时核对申请表和凭证的真实性和合规性，并按照公司的财务制度进行付款。

4. 销售费用监控与分析销售费用监控与分析是有效控制和管理销售费用的重要手段。

销售部门应加强对销售费用的跟踪和分析工作，确保费用的合理性和有效性。

具体措施如下：- 设立销售费用监控指标，如费用占销售额比例、费用增长率等，定期对指标进行监测；- 分析费用占比较高的项目或渠道，评估其对销售业绩的贡献和回报率；- 针对费用占比较高的项目或渠道，寻找降低费用或提高效益的方法和策略；- 进行费用预测和预警，及时调整预算和费用支出计划；- 定期编制销售费用分析报告，向领导层和相关部门进行汇报，提出合理化建议。

5. 费用管理常见问题与对策在销售费用管理过程中，常常会遇到各种问题和困难。

销售费用管理办法1、总则1.1为加强招生费用的预算管理，规范招生费用的管理行为，节约招生费用，特制定本办法。

1.2 本办法的“招生费用”是指公司市场事业部包括公司高中生招生办，大学招生办,市场支持部为开展招生活动而发生的各种费用，具体包括下列主要费用：⑴人员费用①职工工资、奖金、加班费；②职工福利费。

⑵招生环节费用①提成奖；②来校参观；③站点场租；④讲座。

⑶建立宣传体系费用①宣传、品牌培育费用（以下简称“宣传费”）；⑷日常费用：公司招生机构开展招生活动所发生的日常开支①办公费；②通讯费；③差旅费；④业务招待费；⑤会议费。

1.3 招生费用管理体制公司对招生费用实行“统一归口管理和分级管理相结合”的管理体制：在公司范围由公司统一安排或重点控制费用采用统一管理，对市场部发生的日常营销费用包括办公费、通讯费、业务招待费、区域内的差旅费、会议费等费用实行分级管理。

1.4 费用预算编制公司招生费用按照管理体制“谁管理谁预算”的原则编制预算。

同时，采用“谁预算、谁负责、考核谁”的原则进行预算管理。

2、费用管理2.1 人员薪酬费用。

由公司人事科归口管理。

2.2 招生环节费用. 由市场部管理.2.3 建立招生体系费用。

包括招生策划、宣传以及品牌培育和推广等工作所发生的招生费用等。

建立招生体系费用采用公司归口集中管理。

2.3.1 宣传费用⑴营销推广费用，由公司市场部归口集中管理，年初由公司市场部根据公司的招生计划和特别计划，编制专项预算，按预算管理流程进行专项审批。

⑵公司统一安排宣传推广计划，按下列流程规定办理。

图表2：⑶县分公司营销特别推广计划，按下列流程规定办理图表3：⑶费用报销公司统一组织策划的推广活动和市场部特别推广计划所发生的宣传费用，统一由公司市场部归口报销：其报销按下列流程办理。

图表4：2.4 日常招生费用2.4.1 办公费用办公费用实行分级管理；⑴按公司统一要求专门进行统一配置的公文包等办公用具，由公司市场部统一预算申报、购置，按配置要求分发到各单位，其费用由公司的专项预算列支。

某公司销售部人员销售费用报销及提成管理方案为加强公司费用管理力度，确保销售员工更好地开展工作，按照多劳多得的分配原则，特制定本销售费用报销制度。

销售人员差旅费报销依据及流程：（差旅费包含：交通费、食宿费、通讯费、生活补助及其他杂费）1、以年度基本销售额为500万元（不包含甲方合同上浮部分）为报销依据。

2、销售部人员按合同的实际情况向销售部经理申请业务费用，销售经理需把控综合业务费用不能超过基本合同额1%的原则。

3、如本年度未完成基本销售额，按未完成比例扣回业务费用。

超出任务额500万元部分按合同额的1%一次性补足费用（年度业务周期结束后次月10日前清算）。

4、销售提成按实际回款比例的3%计提，集团不再报销日常业务费用。

5、以上规定适用于2022年9月15日之后签订完成的合同。

6、针对在2022年9月15日之前签订完成的合同，后续回款按4%提成，支取提成需提供正式发票，如不能提供按国家规定代扣个税。

二、其它业务费用:1、销售人员底薪、办事处费用（房租、水电等）、项目对接过程中涉及的甲方总包、监理、劳务及项目验收过程中涉及的主管单位和第三方检测等相关费用由公司承担。

2、销售人员因公出差或公司安排的其他业务，产生的费用实报实销。

3、使用私家车的销售人员，每月补助车辆磨损费200元。

4、每年的中秋节和春节客户走访，由销售人员提供具体的走访单位和个人名单，经公司审核批准后统一安排走访事宜。

三、销售人员的部分岗位职责：1、实行销售人员对项目整体负责制，包括跟踪发货、现场收货、施工进度、现场协调、验收及项目货款回笼等情况。

2、自行跟踪项目回款节点（最长不超过1个月），对超过付款节点一年以上的项目，财务视为呆账、坏账，相关的销售人员应按比例承担货款余额的损失。

四、销售人员其他业务奖励销售人员介绍本公司之外的业务员来公司开票业务，按10%抵销售基本任务额。

（如联系开票100o万，可抵100万基本任务额）。

.除以上规定外，特殊情况需报集团董事会商榷解决。

销售费用管理办法一、目的：为了进一步加强营销目标化、规范化、系统化管理，提高营销队伍的战斗力，适应不断变化的市场和社会发展的需要，确保公司长远和近期战略发展目标的实现，特完善本规定管理制度。

二、范围：本管理制度适合本公司销售的各个环节及销售人员。

三、销售组织结构及区域划分1、公司营销组织结构2、区域划分区域划分是根据国家电网的分布及结合销售情况调整而定的，各区域设大区经理或区域经理一名。

西北大区：陕西、宁夏、甘肃、新疆、青海华北大区：北京、天津、河北、山西、内蒙古、山东华中大区：河南、湖南、湖北、江西、福建华东大区：江苏、上海、浙江、安徽东北大区：辽宁、黑龙江、吉林总经理营销中心华北大区 西北大区 华东大区 东北大区 华中大区 南网大区 四川区域 海南区域 西藏区域西南大区：云南、贵阳、广西、广东、重庆西藏区域海南区域四川区域四、年度任务划分：销售部年度任务4500万。

西北大区：800万华北大区：800万华中大区：800万华东大区：700万西南大区：700万东北大区：600万西藏区域: 300万四川区域：300万海南区域：200万、五、销售目标管理办法各区域销售目标从范围上分个人目标及团队目标，从性质上可分任务目标和计划目标，从时间上可分月、季、年度目标。

（3月25日前各区域将任务细化报到营销中心)六、销售主营产品车类：带电作业工具车、工具抢修车、综合抢修车、餐饮车、高压试验车施工类: 带电作业库房、车库、安全工具室、变电站标准化设施、智能计量表库、计量检测线工具类：安全保护工具、电力工器具、电力施工设备、带电作业工具、作业防护用品、各种仪器仪表、进口产品、液压工具、电气试验设备柜类：智能温控柜、接地线柜、安全工具柜、个人工具柜七、营销办法及渠道（1）营销口：智能表库一、二级表库计量检测平台（计量车）变压配电平台（箱变车）（2）生计口：带电作业工具车及各种车辆安具室安全工器具存放柜及智能安全工器具存放柜（3）安监口：变电标准化安具室、射频智能管理系统、安全工具信息管理系统（网络管理misinformation系统）（4）农电口：小型计量设备如车载工具箱、工器具存放柜、安全工器具、变电所（5）电力职工培训、实训中心：库房、变电站、安具室、用于实训操作的安全工器具采购等（6）带电作业中心：库房、旁路作业、抢修作业、安全工器具采购八、费用管理第一条：从2011年3月份开始对销售员费用实行费用包干制度。

销售活动经费管理制度一、总则为加强企业销售活动经费管理，规范经费使用程序，提高经费使用效益，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有涉及企业销售活动经费的管理和使用。

三、经费预算1.销售活动经费的预算应当充分考虑市场需求、竞争对手以及销售目标等因素，合理确定经费预算规模。

2.销售活动经费预算应当由销售部门向财务部门提出计划，并经财务部门审核后确定。

3.财务部门应当根据企业销售目标和实际资金状况，合理分配和控制销售活动经费预算。

四、经费使用1.销售活动经费应当严格按照预算执行，未经批准不得超支。

2.销售活动经费的使用应当符合企业的经营理念和战略目标，确保资金用于有效的市场推广和销售活动。

3.经费使用应当注重效益，确保对销售业绩的提升有积极作用。

5.经费使用应当遵守相关法律法规和企业内部规定，不得用于违法违规的活动。

6.经费使用应当在财务部门和销售部门的共同监督下进行，并定期进行经费使用情况的统计和分析。

五、经费审批1.销售活动经费的使用需经过销售部门提出，并经销售部门领导审批。

2.销售活动经费的使用需提供相关的活动计划、预算和效果评估报告，经销售部门领导审核后方可执行。

3.对于较大额度的销售活动经费使用，需要经过公司领导小组审批。

六、经费管理1.销售活动经费管理人员应当具备良好的财务专业知识和销售活动策划能力。

2.销售活动经费管理人员应当认真履行职责，严格审核经费使用申请和报销，确保经费使用合规合理。

3.销售活动经费管理人员应当与销售部门密切合作，及时了解销售活动的具体情况，确保经费使用的针对性和有效性。

4.销售活动经费管理人员应当加强对销售活动经费预算和执行情况的监督和检查，及时发现问题，并提出改进建议。

七、经费报销1.销售活动经费的报销应当符合相关规定和程序，按照规定的流程进行。

2.销售活动经费的报销应当提供相关的票据和支持材料，经销售活动经费管理人员审核后方可进行报销。

3.销售活动经费的报销应当及时进行，不得拖延。

销售公司费用管理制度一、总则1. 本公司费用管理制度是为了规范公司费用的申请、审批、报销和使用，确保费用的合理性、透明性，防止浪费和滥用。

2. 本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门和销售部门，所有员工必须严格遵守。

二、费用分类1. 固定费用：包括租金、水电费、网络费等固定支出。

2. 变动费用：包括差旅费、业务招待费、广告宣传费等随业务量变化而变化的费用。

3. 非计划性费用：指未在预算内但因特殊情况必须发生的费用。

三、费用预算1. 各部门应根据年度经营计划，提前编制年度费用预算，并报公司管理层审批。

2. 预算一经批准，各部门应严格按照预算执行，超出预算的部分需提出书面申请，说明原因并重新审批。

四、费用申请与审批1. 员工因公发生费用前，需填写费用申请表，明确费用的性质、金额及用途。

2. 费用申请应按照公司规定的权限进行审批，一般由直接上级初审，财务部门复审，最终由公司领导批准。

3. 对于超出预算或非计划性费用，应提供详细的说明和必要的证明材料。

五、费用报销1. 员工完成费用支付后，应在规定时间内提交报销单及相关凭证至财务部门。

2. 财务部门负责审核报销单据的真实性、合规性，并对符合规定的费用进行报销。

3. 未经批准的费用或不符合规定的票据，财务部门有权拒绝报销。

六、费用控制与监督1. 财务部门应定期对各部门的费用使用情况进行分析，发现问题及时提出改进建议。

2. 公司将定期或不定期进行费用审计，以确保费用的合理使用。

3. 对于违反费用管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚。

七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

2. 如有与国家法律法规相抵触的地方，以国家法律法规为准。

3. 本制度如有更新，将另行通知。

销售经费管理制度第一章总则为规范销售部门的经济行为，提高销售经费的使用效率，制定本制度。

第二章经费预算1、销售经费的预算由销售总监负责编制，报经公司领导批准后执行。

2、销售经费预算主要包括市场推广费用、业务拓展费用、人力成本等。

3、销售经费预算的编制应结合公司年度经营计划，合理确定经费预算的数额和分配比例。

第三章经费使用1、销售经费应严格按照预算执行，不得超支。

2、销售经费的使用应符合公司的相关规定和政策，不得擅自挪用或私分销售经费。

3、销售经费的使用应合理高效，严禁铺张浪费。

第四章经费审批1、销售经费的使用需要经过严格审批程序，一般由销售总监和财务部门联合审批。

2、销售经费的使用需要提供详细的费用预算和行为计划，经过审核后方可执行。

3、对于一些特殊、大额的销售经费支出需要报经公司领导批准。

第五章经费报销1、销售人员应按照公司规定的报销流程和标准进行经费报销，不得违规报销。

2、经费报销应提供相关凭证和发票，经过财务部门审核后方可报销。

3、销售经费报销应及时进行，不得拖延。

第六章经费管理1、销售经费管理应建立完善的制度和流程，加强内部监督和审计。

2、销售经费管理应加强成本控制，提高经费使用效率。

3、对于违规使用销售经费的行为，将进行严肃处理。

第七章经费评估1、对销售经费的使用效果和经济效益进行定期评估和分析。

2、根据评估结果及时调整销售经费的使用方式和策略。

3、对优秀的销售经费使用案例进行推广和分享。

第八章管理措施1、建立销售经费使用档案，做好相关记录和资料归档工作。

2、加强销售人员的经费管理培训，提高他们的经费使用意识和能力。

3、对于经费管理中出现的问题和隐患，应及时纠正和改进。

第九章监督检查1、对销售经费使用情况进行定期检查和监督，对不合规的情况进行整改和处罚。

2、加强对销售经费使用的监督和内部审计，确保经费使用的合规性和公平性。

3、对于销售经费管理中出现的违规行为，将进行严肃处理。

第十章附则1、本制度自颁布之日起正式实施。

一、背景随着市场竞争的日益激烈，销售成本不断攀升，如何有效节约销售费用，提高销售效率，成为企业面临的重要课题。

为降低销售成本，提高企业盈利能力，特制定本销售部节约销售费用方案。

二、目标1. 降低销售费用占比，确保销售费用控制在预算范围内。

2. 提高销售团队工作效率，提升客户满意度。

3. 增强市场竞争力，实现销售业绩持续增长。

三、方案内容1. 优化销售渠道（1）对现有销售渠道进行评估，筛选出优质渠道，减少无效渠道投入。

（2）加强与渠道合作伙伴的合作，共同制定优惠政策，降低渠道费用。

（3）拓展线上销售渠道，降低线下渠道运营成本。

2. 提高销售团队效率（1）加强销售团队培训，提升销售技能，提高销售业绩。

（2）建立科学合理的绩效考核制度，激发团队活力，降低人力成本。

（3）优化销售流程，缩短销售周期，提高客户满意度。

3. 优化广告宣传（1）根据市场定位，选择合适的广告媒体，降低广告投放成本。

（2）创新广告形式，提高广告效果，吸引潜在客户。

（3）加强广告宣传效果评估，及时调整广告策略，确保广告投入产出比。

4. 节约差旅费用（1）优化出差审批流程，严格控制出差预算。

（2）鼓励使用公共交通工具，降低差旅费用。

（3）合理规划出差行程，缩短出差时间，提高出差效率。

5. 节约办公费用（1）加强办公用品管理，实行办公用品采购审批制度，降低采购成本。

（2）推广无纸化办公，减少纸张消耗。

（3）合理规划办公场所，降低租赁成本。

6. 节约其他费用（1）加强合同管理，确保合同条款合理，降低潜在风险。

（2）加强应收账款管理，降低坏账损失。

（3）加强库存管理，降低库存成本。

四、实施步骤1. 制定详细方案，明确各部门职责。

2. 组织培训，提高员工节约意识。

3. 加强监督，确保方案执行到位。

4. 定期评估方案效果，及时调整优化。

五、预期效果通过实施本方案，预计在一年内实现以下目标：1. 销售费用占比降低10%。

2. 销售团队工作效率提高20%。

销售费用管理办法第一章总则第一条为充分发挥销售费用在销售活动中的积极作用，本着合理激励的原则，特制订本办法。

第二条本办法规定了销售费用管理的相关职责、管理标准与工作流程等事项，公司所属销售部门必须严格执行。

第二章管理组织与职责第三条销售部负责销售费用系数的核定、费用使用的审核与兑现。

第四条财务部负责销售费用考核表的审核，按季度进行发放。

第五条其他部门负责本部门销售费用的支配与控制。

第三章销售费用管理第六条销售费用系在营销活动中由于业务出差、市场公关、客户关系维护等产生的相关费用，属专款专用资金。

第七条销售费用包括：员工工资与奖金、办公费、差旅费、公关费、通讯费、招待费等相关费用。

第八条销售费用确定的原则：（一）价格原则实行“高价高提、低价低提”。

即，与公司产品出厂价即净水价格表对比，实际销售价格高、提取销售费用高；实际销售价格低、提取销售费用低。

（二）新市场原则1、销售费用侧重于新市场开发、新用户开发、新品推广。

2、新开发市场（需经公司确认）的销售费用占比为正常销售费用的2-3倍。

6个月后转为常规业务。

（三）货款原则1、与用户/经销商达成返点协议的业务不参与提取销售费用；2、经公司价格小组同意的产品销售业务正常提取销售费用；3、销售费用按发出商品的实际到账数为依据，按货款回收率考核。

第九条销售费用系数销售费用系数以年度销售目标为基础，结合往年销售规模、人员出差频次及费用、用户接待及拜访发生的费用等实际发生额进行测算，以销售总额进行核算。

销售费用系数=（差旅费包干总额+接待费+公关费+办公费+奖励）/销售总额。

第十条销售费用计算销售费用=销售总额×销售费用系数-回款损失回款损失：包括以物抵款、逾期货款的贴息、票据贴现、坏账损失等因回收货款所产生的各类损失。

其中：1、逾期货款，指按销售合同约定期限三个月以上，未及时收回货款的，在销售费用考核中按同期银行利息扣除逾期货款利息，依此类推。

2、以物抵款核定抵账的金额冲抵销售货款，提取销售费用时按原系数3折核算。

销售费用预算管理办法一、为了规范公司销售费用的预算编制和使用，减少浪费，制定本办法。

二、销售费用的定义：公司在产品销售过程中，发生的各项费用。

主要包括交通费、差旅费、招待费、礼品费等。

上述费用之外的费用（人工费等），参照公司其他管理规定执行。

三、销售费用预算按年编制，预算须明细到销售个人与月度，按月度统计并考核。

四、分公司为了维持主管部门高层客户关系发生的费用，不与业绩挂钩，按固定费用预算处理。

五、公司对新销售人员予以销售费用上的支持，入职（转岗）起半年内，销售费用不与业绩挂钩，实报实销。

六、费用按照固定费用+变动费用方式管理。

1、固定费用，用于保障基本的销售活动，按照分公司上年度新签合同额及本年度销售预测核定总预算。

销售费用超出固定费用的部分，按变动费用预算管理和控制。

2、变动费用，用于促进新市场扩展、新客户营销及新签合同。

七、销售费用预算总金额，不超过当年度新签合同额的4-5%（总公司与分公司商定），分公司在预算范围内，合理使用费用。

八、销售费用预算编制原则：1、差旅费和交通费：按变动费用预算管理，随销售计划和新签合同计划变动，按销售人员和月度营销计划编制，按实际发生金额据实报销。

预算上限为本年预计新签合同额的1.5-2%。

2、招待费和礼品费：固定费用金额为上年度实际发生额的40%，变动费用按照本年新签合同金额的1.5%控制。

3、销售费用的预算与实际支出，要体现地域、客户和关系的差异性。

销售费用总额可控的基础上，各项费用在各分公司内的比例可以不同，按照区域市场实际情况调整。

4、各项费用的月度预算金额，可参照以前年度各月实际发生金额占比预估。

九、销售费用预算控制办法：1、财务部按月提交销售费用统计，费用超预算的，按照超支程度分别处理，超出月度预算10%以内的，由分公司负责人批准；超出10%，不到30%的，由分管销售副总经理批准；超出30%的，由总经理批准。

2、销售费用实际发生额超出年度预算的，经总经理批准后，采取严控销售费用、延迟报销（费用计入次年预算）等对策。

1目的和适用范围1.1目的：为规范公司销售费用的核算和使用，提高费用使用的有效性，特制定本办法。

1.2 适用范围：本办法适用于公司所有销售费用的管理。

2定义及使用原则2.1销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，包括：营销人员（含内勤人员）工资、差旅费、招待费、电话费、会务费、展览费、广告宣传费、代理费、法律清欠费、运输费、与销售相关的杂费及其它。

2.1.1 差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助。

2.1.2 招待费是因产品销售用于发生招待的费用。

2.1.3 电话费是指营销人员(含符合报销条件的各类人员)的通讯费。

2.1.4 会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的赞助费、参加市场等会议发生的费用。

2.1.5展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用。

2.1.6 广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等。

2.1.7代理费是指销售发生的向境内外销售代理商所支付的代理费用。

2.1.8法律清欠费指因处理法律纠纷过程所发生的费用。

2.1.9运输费是指产品销售发生的货物运输费用。

2.1.10与销售相关的杂费及其它：主要包括办公费、网络使用费、订票费、车辆使用费及其它费用。

2.2使用原则2.2.1限额原则。

各销售费用按核定的额度实行总量控制。

2.2.2凭票据实报销原则。

销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销。

2.2.3 运输费不占用核定的额度。

3职责3.1 销售部负责按本办法制定销售费用管理细则，经报批后实施。

负责按月申报本单位销售费用额度核定表。

负责编制公司年度销售费用计划。

负责各销售费用的考核。

负责销售费用使用状况的分析。

4.财务部负责各销售费用使用额度的审核。

负责各销售费用的监督执行。

负责销售费用管理办法执行情况的检查。

负责销售费用的审计。

5销售费用的核定5.1销售费用按单笔合同的资金回笼比例分段核定,实行月度预核算、全年总决算。

销售经费管理制度第一章总则第一条为规范销售经费管理，提高经费使用效益，促进销售业绩的增长，根据公司相关制度和规定，制定本制度。

第二条本制度所称销售经费，包括但不限于市场宣传费、差旅费、业务招待费、办公用品费、外勤费等。

第三条销售经费管理制度适用于公司所有销售部门和销售人员。

第四条销售经费应当本着公平、公正、合理和节约的原则进行使用。

第五条销售经费的使用应当符合相关法律法规的规定，严格按照公司的管理制度和程序执行。

第六条公司销售经费管理的监督和审核工作由公司财务部门和相关领导共同负责。

第七条对于违反销售经费管理制度的行为，一经发现，将依法依规进行处理。

第八条本制度经公司相关部门审核通过后正式执行，如有修改或补充，应当重新经过审核并报领导批准后执行。

第二章销售经费的申报第九条销售人员应当在公司规定的时间内将销售经费的申报表和相关票据、凭证交由负责人审核。

第十条销售人员在填写销售经费申报表时，应当如实填写各项内容，不得有虚假、夸大、隐瞒的情况。

第十一条对于销售人员的销售经费申报表，经审核无误后，应当及时报财务部门进行审批，获得财务部门的批准后方可报销。

第十二条销售经费的申报表应当包括但不限于以下内容：申请人姓名、申请人部门、费用用途、费用金额、相关票据、审批人等。

第十三条对于特殊情况下的销售经费，需经过相关领导的审批后，方可报销。

第十四条销售经费的报销期限应当符合公司规定的期限。

第三章销售经费的使用第十五条销售经费的使用应当符合公司制定的销售预算和计划。

第十六条销售经费的使用应当精打细算，合理节约，不得有浪费和滥用的现象。

第十七条销售人员在使用公司经费时，应当注意经济性和合理性，不得利用职权谋取不正当利益。

第十八条销售人员在使用差旅费时，应当按照公司规定的标准进行报销，并须经过领导的审批。

第十九条销售人员在使用市场宣传费时，应当按照公司相关规定进行宣传，不得违反国家法律法规。

第二十条销售人员在使用业务招待费时，应当注意选取适当的场所和对象，不得有过分奢侈和浪费的现象。

销售费用管理办法(试行)1000字销售费用是企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和，是企业发展中不可避免的一项成本。

为了规范销售费用的行为，提高销售费用的管理水平，国家制定了《销售费用管理办法（试行）》。

一、基本概念1. 销售费用：指企业在开展销售活动中所支出的人力、物力、财力资源费用的总和。

2. 销售人员：指企业用于销售产品或服务的具有销售能力者。

3. 销售费用管理：指企业对销售费用的计划、执行、控制和考核的全过程管理活动。

二、销售费用计划1. 销售费用预算：企业应为每个销售部门和销售人员制定销售费用预算，明确销售费用的使用范围和限额。

2. 销售费用使用计划：企业应根据销售目标和销售费用预算，对销售费用的使用情况进行计划，合理安排销售费用的使用时间和地点。

三、销售费用执行1. 费用支出审批：企业应建立销售费用支出审批制度，通过合法途径下达销售费用支出指令，明确销售费用的使用范围和目的，限制销售人员的超支行为。

2. 费用报销规定：企业应建立销售费用报销制度，要求销售人员如实填写费用报销单，并注明费用使用明细和发票凭证，审批后及时足额报销销售费用。

四、销售费用控制1. 合理安排销售费用：企业应合理安排销售费用的使用时间和方式，避免浪费和重复支出。

2. 严格费用监管：企业应建立销售费用监管制度，定期检查销售费用的使用情况和费用报销凭证，发现问题及时纠正，避免造成经济损失。

五、销售费用考核1. 销售费用指标要求：企业应根据销售目标和销售费用预算，制定相应的销售费用指标，并向销售人员传达。

2. 销售费用考核方法：企业应根据销售费用指标，对销售人员的销售费用使用情况进行考核，将考核结果纳入到工资激励和晋升评价中。

六、法律责任对于违反《销售费用管理办法（试行）》的企业或个人，将由相关部门依法给予处罚。

对于比较严重的违规行为，还可能造成企业的信誉损失和法律责任。

因此，企业应该高度重视并遵守相关法律法规，规范销售费用行为，提升销售费用管理水平。

XX公司销售费用管理办法第一章总则第一条为规范公司销售费用的核算和使用，提高费用使用的有效性，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所有销售费用的管理。

第三条公司销售费用管理总的原则是预算管理、分类管理、分级管理、费用与订货、回款、盈利挂钩以及例外原则。

第二章定义及使用原则第四条销售费用是指产品销售过程中所发生的相关费用，主要包括：包装费、运输费、保险费、展览费、广告宣传费、代理服务费、差旅费、投标费、外部劳务费、会务费、租赁费及其它。

第五条包装费是指商业储运企业代公司办理商品包装、加固、拼装、改装、捆扎、打包等业务所发生的各项费用。

第六条运输费是指产品销售发生的货物运输费用。

第七条保险费是指公司参加保险时，根据投保时所订的保险费率，向保险公司交付的费用。

第八条展览费是指参加展览发生的摊位费、特装搭建费、展板费、展品出入场馆的费用。

第九条广告宣传费是指产品宣传需要制作的平面、立体的或者音/影像资料等所产生的费用，具体包括宣传画册、手提袋、音/影像光盘、宣传礼品、新闻媒体广告等。

第十条代理服务费是指公司向境内外销售代理商所支付的代理费用。

第十一条差旅费包括境内外住宿费、车程费及相关补助。

第十二条投标费是指公司在向客户以及其委托具有招标代理资质的机构对设计、施工、设备采购、调试等承包项目进行应标时所发生的费用。

第十三条外部劳务费是指公司为客户提供第三方培训、服务、安装等所支出的费用。

第十四条会务费是指公司参加的各类专业协会会费、与因营销发生的设计联络会、参加市场等会议发生的费用。

第十五条租赁费是指公司为租赁房屋、车辆、设备而发生的所有现金流出量第十六条销售费用使用原则主要有限额原则和凭票据实报销原则。

限额原则是指各销售费用按核定的额度实行总量控制。

凭票据实报销原则是指销售费用按实际发生销售业务，凭报销凭证，按审批流程报销。

第三章销售费用管理体系第十七条市场管理部是公司销售费用预算管理的归口单位，负责制定公司销售费用管理制度、组织编制公司销售费用预算、审核各部门销售费用预算。