A公司销售发票管理制度

发票管理制度一、总则1.为了加强财务管理和财务监督，规范公司销售发票的申领、开具、保管、发出、收回及采购发票的取得，保障发票的合法性、合规性及传递的及时性及可追溯性，维护公司的经济业务秩序，根据《中华人民共和国发票管理办法》，结合公司具体的情况，特制定本制度。

2.本制度所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

3.公司领购、开具、取得和保管发票的相关部门或个人，必须遵守本制度。

4.公司的财务中心为公司发票管理的主管部门，各有关部门应接受财务中心在发票管理上的指导、监督，主动配合财务中心做好发票管理工作，财务中心在发票管理上应该接受税务机关的管理、检查。

5.财务中心税务会计负责销售发票的申领、开具、保管、发放及跟踪收回等各个环节，负责采购发票的复核、归档；各业务部门和销售业务财务为销售发票的申请部门，负责发票申请的提交、发票的邮寄发出跟踪及发票交付确认资料的收回；财务中心流程管理部负责本政策的制定、修改及解释，监督本政策的执行。

二、适用范围公司总部和各分子公司。

三、发票管理1.发票的领购1.1发票的领购由财务中心税务会计根据发票使用情况，统一向税务机关申购。

1.2税务会计凭一证通在税务机关官方网站自助申购。

1.3税务会计需要建立完整的发票领用存登记簿，详细登记各种发票申领、领用和结存情况。

2.发票的开具2.1发票应按照以下要求开具：2.1.1项目齐全，与实际交易相符；2.1.2发票的购货人与付款账户信息一致；2.1.3字迹清楚，不得压线、错格；2.1.4发票联和抵扣联加盖发票专用章，印制清晰、完整；2.1.5全部联次一次填开，上下联内容和金额一致；2.1.6发票上开票人、收款人、复核人必须填写齐全；2.1.7开票内容仅限营业执照上注明的经营范围。

2.2按照税法相关规定，不同的付款方式，发票开具时点不尽相同。

结合本公司销售合同实际情况，特将本公司开票的时间节点确定如下：2.2.1经销商室内门、入户门、铝木门窗产品、五金、礼品销售订单：上月26号到本月25号期间发货的订单，在本月开票；2.2.2尚品宅配销售订单：预开发票，即在收到预收款的次月中旬将本月收到的货款开具完对应的销售发票；2.2.3生活家销售订单：生活家将订单产品验收入库后开具，每月23号开具当月1-15号生活家验收入库的订单，次月10号开具上个月16-30/31号生活家验收入库的订单；2.2.4工程项目订单：按照项目合同约定，结合甲方需求开具；2.2.5其他发票（培训费、品牌管理费等）：收款的当月开具。

第一章总则第一条为规范公司进销项发票的管理工作，确保发票的真实性、合法性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及进销项发票的部门和个人。

第二章发票的种类与用途第三条公司进销项发票分为以下几种：1. 销项发票：公司销售商品、提供服务等应税行为开具的发票。

2. 进项发票：公司购进商品、接受服务等应税行为取得的发票。

第四条销项发票主要用于：1. 作为销售收入的证明；2. 作为计算应纳税额的依据；3. 作为税收申报的附件。

第五条进项发票主要用于：1. 作为采购成本的证明；2. 作为抵扣增值税的依据；3. 作为税收申报的附件。

第三章发票的开具与取得第六条销项发票开具：1. 销售部门在销售商品或提供服务时，应按照实际交易金额开具相应的销项发票。

2. 发票开具应严格按照税法规定填写，确保发票的真实性、合法性。

3. 发票开具后，应及时将发票信息录入财务系统，确保数据准确。

第七条进项发票取得：1. 采购部门在购进商品或接受服务时，应及时取得相应的进项发票。

2. 取得的进项发票应与实际采购或接受服务的金额相符，如不符，应立即查明原因，及时处理。

3. 进项发票取得后，应及时将发票信息录入财务系统，确保数据准确。

第四章发票的保管与使用第八条发票保管：1. 发票应按照发票管理要求进行分类、归档、保管。

2. 发票保管期限应按照国家规定执行，不得随意销毁或篡改。

3. 发票保管责任到人，确保发票安全。

第九条发票使用：1. 发票使用应严格按照税法规定执行，不得擅自改变发票用途或虚开发票。

2. 发票使用过程中，如发现发票信息错误，应及时予以更正。

3. 发票使用后，应及时将发票信息录入财务系统，确保数据准确。

第五章发票的风险防范第十条发票风险防范：1. 公司应建立健全发票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，加强发票管理。

2. 定期对发票进行自查，及时发现和纠正发票管理中的问题。

公司发票管理制度范文(实用版)编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。

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第一章总则第一条为加强本单位的发票管理，确保发票使用的合法性、真实性、完整性，规范财务收支行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位各部门、各岗位涉及发票使用的相关人员。

第三条本单位发票管理遵循以下原则：（一）合法合规：发票使用必须符合国家法律法规和税务政策要求。

（二）真实准确：发票内容必须真实反映经济业务，不得弄虚作假。

（三）安全保密：严格保管发票，防止丢失、被盗、损毁等风险。

（四）责任明确：明确发票管理责任，落实责任制。

第二章发票领用与保管第四条本单位设立发票管理部门，负责发票的领用、保管、核销等工作。

第五条需领用发票的部门，应向发票管理部门提出申请，经批准后办理领用手续。

第六条领用发票时，领用人应填写《发票领用登记表》，详细记录发票种类、数量、用途等信息。

第七条领用发票后，领用人应妥善保管，不得擅自转借、转让、代开发票。

第八条发票管理部门应定期检查发票领用、保管情况，确保发票安全。

第三章发票开具与使用第九条发票开具应遵循以下规定：（一）发票开具必须真实反映经济业务，不得虚构、伪造。

（二）发票内容应完整，包括：发票代码、发票号码、开票日期、购买方名称、纳税人识别号、货物或应税劳务名称、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计等。

（三）发票开具应使用规定的发票专用章，不得使用其他印章。

第十条发票使用应遵循以下规定：（一）发票仅限于本单位合法经营范围内使用，不得转借、转让、代开发票。

（二）发票使用时，应检查发票号码、金额等是否正确，如发现问题应及时处理。

（三）发票使用后，应及时将发票存根联交回发票管理部门。

第四章发票遗失与作废第十一条发票遗失时，领用人应立即向发票管理部门报告，并采取以下措施：（一）立即向税务机关报告，申请作废。

（二）在报纸上刊登遗失声明，声明作废。

第十二条发票作废时，领用人应填写《发票作废申请表》，经批准后办理作废手续。

公司发票制度管理制度规范第一章总则第一条为规范公司发票管理行为，提高管理效率，保障公司经营安全，特制定本规范。

第二条公司发票制度管理规范适用于公司全体员工，公司发票包括增值税专用发票、普通发票等。

第三条公司发票必须按照国家法律法规和税务部门的相关规定开具和管理，严禁私自挪用、虚开、盗用发票。

第四条全体员工必须认真履行发票管理制度，严格按照规定进行操作，不得违规操作或擅自变更发票内容。

第五条全体员工必须加强发票管理知识教育，提高对发票管理意识，不得有侥幸心理或漠视制度的行为。

第六条公司发票管理以简化流程、提高效率、减少错误为宗旨，不得出现繁琐复杂、程序繁冗、操作不当的问题。

第七条公司发票管理规范要根据公司实际情况不断完善和调整，确保符合国家政策和税务部门的监管要求。

第八条公司发票管理规范由公司财务部门负责具体实施，监督各部门和员工严格执行。

第二章发票的使用与管理第九条全体员工必须按照发票管理流程规范开具、领用、使用、保管和报销各项发票，不得违规操作。

第十条发票领用必须经过财务部门审批，并在发票领用登记簿上登记，确保领用、使用、保管的全程可追溯。

第十一条发票领用人员必须按照规定使用发票，不得擅自挪用、转让或私自保留、销毁发票。

第十二条发票使用人员必须认真核对内容，如有错误或遗漏，应及时更正，不得故意或漠视错误。

第十三条发票使用人员必须及时将使用的发票报销，并按照规定流程报销，不得私自留存或冒领报销。

第十四条公司发票盘点定期进行，确保发票的领用、使用、保管符合规定，发现问题及时处理。

第十五条公司财务部门负责发票的保管和销毁工作，发票的存档、归档工作必须按照规定流程进行。

第三章违规处理和责任追究第十六条公司对发票管理违规行为将给予相应处理，情节严重者将追究法律责任。

第十七条发票领用人员私自挪用、虚开、盗用发票或其他违规行为，公司将按照公司规定进行处理，情节严重者予以解聘处理。

第十八条发票管理人员滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等违法违规行为，公司将严肃处理，直至追究刑事责任。

公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。

二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。

三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。

四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。

2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。

3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。

五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。

2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。

3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。

六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。

2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。

七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。

2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。

以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

发票管理制度企业为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合企业各自的实际情况，都会制定相应的发票管理制度：一、发票领购发票领购由专人负责，持"办税员证"；填制准确、完整并加盖公章的"购领发票申请单"及尚未缴销的旧发票，根据实际需要的种类、数量领购。

二、发票保管(一)必须选择有安全保障措施的发票存放场所，并按照档案管理有关规定进行存放。

(二)必须按照规定认真填制"购领发票申请单"、"发票使用明细表"、"发票领用存月报表"。

(三)不得丢失、损(撕)毁发票。

如果发生丢失，必须于丢失的当天书面税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。

(四)发票的基本联次(存根联、发票联、抵扣联、记帐联)及相关资料(上述4表单)必须保存____年以上，保存期满经税务机关检查后方可销毁。

三、发票使用(一)发票领用时加盖"发票专用章"。

(二)开具的发票必须符合下列规定：1、字迹清楚。

2、不得涂改。

3、项目填写齐全，单位名称必须填写详细，不得简写。

如果单位名称较长，可在"名称栏"分上下两行填写，必要时可划出该栏的上下横线。

4、票、物相符,开广州发票，票面金额与实际收取的金额相符。

5、各项目内容正确无误,代理开发票。

如填写有误，应另行开具。

错票必须一式几联同时作废，注明"误填作废"字样，并将作废发票的所有联次全部保存在发票原有位置。

如发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也按填写有误处理。

6、小写合计数前用"￥"符封顶，大写合计数前用""符封顶。

7、全部联次一次填开，上下联的内容和金额一致。

8、在发票联左下方加盖"发票专用章"，印制清晰、完整。

9、购货单位与付款单位必须一致。

发票管理制度说明一、总则为规范公司发票管理，维护公司经济利益，保障财务安全，特编制本制度。

二、管理范围本制度适用于公司内部所有人员的发票管理工作。

三、管理规定1. 发票种类：公司发票包括增值税普通发票、增值税专用发票、机动车销售发票等。

在使用过程中，需根据实际情况选择相应的发票种类。

2. 发票保管：所有发票必须由专人负责保管，确保安全可靠。

未经批准，任何人不得擅自使用发票。

3. 发票使用：发票使用需按照规定程序进行，保证发票的合法有效。

在使用时，必须填写清楚、完整、准确，不可有涂改或错漏。

4. 发票报销：报销时需按照公司规定程序进行，凭有效的发票原件和财务审批单办理报销手续。

5. 发票申领：所有对外开具发票需进行申领手续，并按照相关规定进行填写和管理。

6. 发票转交：在发票使用过程中，必须将已使用的发票进行交接，由专人统一管理。

7. 发票核对：对发票的开具、领取、使用进行定期核对，及时发现和纠正问题。

8. 发票销毁：发票管理结束后，需按规定程序进行销毁处理，确保不被他人使用。

四、具体操作1. 发票种类选择：在开具发票时，需根据具体业务选择相应的发票种类，并按照相关规定进行填写。

2. 发票保管：所有发票必须由专人负责保管，需存放在防火、防潮、防盗的地方，确保安全可靠。

3. 发票使用：在使用发票时，必须按照规定程序进行，填写时要保持清晰、完整、准确，不可有涂改或错漏。

4. 发票报销：在报销时，需携带有效的发票原件和财务审批单进行相关手续办理。

5. 发票申领：所有对外开具发票需提前进行申领手续，并按照相关规定进行操作。

6. 发票转交：已使用的发票需及时交接，由专人进行统一管理。

7. 发票核对：定期对发票的开具、领取、使用进行核对，及时发现和纠正问题。

8. 发票销毁：在发票管理结束后，需按照相关规定进行销毁处理，确保不被他人使用。

五、管理责任1. 公司领导负责发票管理制度的执行和监督，全面把握公司内部的发票使用情况。

公司进销项发票管理制度一、目的和原则为规范公司的进销项发票管理，确保财务数据的真实性和合法性，根据国家税法及相关规定，结合公司实际情况，特制定本管理制度。

本制度以公平、公正、公开为原则，旨在提高发票管理效率，防范税务风险。

二、适用范围本制度适用于公司所有涉及进销项发票的业务活动，包括但不限于采购、销售、服务等所有经济活动中涉及的增值税专用发票、普通发票及其他相关票据。

三、管理职责1. 财务部门负责制定和完善进销项发票管理制度，监督执行情况，并对发票的真伪进行审核。

2. 采购部门负责在采购过程中索取符合规定的进项发票，并及时交付财务部门。

3. 销售部门负责在销售过程中开具合法的销项发票，并确保信息准确无误。

4. 各相关部门应配合财务部门做好发票的保管、归档工作。

四、操作流程1. 进项发票管理- 采购部门在收到供应商发票后，应及时核对发票信息与合同、送货单是否一致。

- 确认无误后，采购部门需将发票交至财务部门，由财务部门进行登记备案。

- 财务部门应定期对进项发票进行审核，确保其合法有效。

2. 销项发票管理- 销售部门根据合同条款，按时向客户开具发票。

- 开具发票前，销售部门需核对订单信息，确保发票内容与客户要求相符。

- 发票开具后，应由专人负责发票的递送或邮寄，并确保客户收到。

五、发票保管与归档1. 发票应妥善保管，防止遗失、损毁。

2. 财务部门应建立发票台账，记录发票的领用、作废等情况。

3. 已使用的发票应按月装订成册，作为会计凭证的一部分存档备查。

六、违规处理对于违反本管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，严重者可追究法律责任。

七、附则本管理制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。

如有变更，按照公司内部规定程序进行修订。

某公司的发票管理制度
一、目的和依据
为规范本公司的发票管理，确保财务数据的真实性、完整性和合法性，根据国家税法规定及公司实际情况，特制定本制度。

二、适用范围
本制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关涉及发票管理的业务部门。

三、基本原则
1. 真实性原则：所有发票必须真实反映交易内容，不得虚开、伪造或滥用发票。

2. 合法性原则：发票的开具、使用、保管和报销必须遵守国家法律法规和税务政策。

3. 完整性原则：发票信息应完整、准确，不得有遗漏或错误。

4. 及时性原则：发票的开具、传递和报销应及时进行，确保财务信息的时效性。

四、发票的申请与领取
1. 需要开具发票的员工应提前向财务部门提出申请，并提供相应的交易证明。

2. 财务部门在审核无误后，按照规定程序开具发票，并做好登记备案工作。

五、发票的使用与保管
1. 发票一经开出，应由专人负责保管，防止丢失、损毁或被盗用。

2. 发票使用后，应及时归档，并按照税务要求进行整理、保存。

六、发票的报销与核销
1. 员工报销时，应提供合法有效的原始发票及相关证明材料。

2. 财务部门应对报销材料进行严格审核，确保每笔费用的真实性和合理性。

3. 审核通过后，财务部门应及时办理报销手续，并进行账务处理。

七、违规处理
违反本制度规定，造成公司经济损失或法律责任的，将依法追究相关人员的责任，并根据情节轻重给予相应的纪律处分。

八、制度的修订与解释
本制度由公司财务部门负责解释，如有变更或补充，应及时通知全体员工。

九、附则
本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。