红豆股份关于对参股公司增资暨关联交易的公告

证券代码：600353 证券简称：旭光电子编号： 2020-032成都旭光电子股份有限公司关于公司共同投资设立新公司建设氮化铝陶瓷项目暨关联交易的公告重要提示●交易内容介绍：成都旭光电子股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）与关联人公司跟投平台及其他出资方西安硕捷六方贸易有限公司、广州致烁商贸合伙企业（有限合伙）共同出资成立成都旭瓷新材料有限公司（暂定，最终以市场监管部门核准为准）。

本次投资总额为3,000万元，其中公司出资1050万元，公司跟投平台（尚未正式设立）出资150万元，西安硕捷六方贸易有限公司出资1200万元，广州致烁商贸合伙企业（有限合伙）出资600万元。

●本次交易构成上市公司的关联交易●过去12个月内公司不存在与同一关联人或与不同关联人之间与本次交易类别相关的关联交易。

●出资方式：各公司以自有资金的方式出资。

●本次投资金额在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议批准。

一、关联交易概述公司与关联人公司跟投平台及其他出资方西安硕捷六方贸易有限公司、广州致烁商贸合伙企业（有限合伙）共同出资成立成都旭瓷新材料有限公司（暂定，最终以市场监管部门核准为准）。

本次投资总额为3,000万元，其中公司出资1050万元，公司跟投平台出资150万元，西安硕捷六方贸易有限公司出资1200万元，广州致烁商贸合伙企业（有限合伙）出资600万元。

本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组1管理办法》规定的重大资产重组。

根据《成都旭光电子股份有限公司员工跟投管理办法》的规定“员工通过公司跟投平台对目标公司进行投资，公司跟投平台为合伙企业”，本次交易公司董事刘卫东、张纯、崔伟参与跟投，按照《上海证券交易所股票上市规则》相关条款，本次公司与公司跟投平台共同投资设立成都旭瓷新材料有限公司（暂定，最终以市场监管部门核准为准），构成“与关联人共同投资”的关联交易。

截至本次关联交易为止，过去12个月内公司不存在与同一关联人或与不同关联人之间与本次交易类别相关的关联交易。

中国证券监督管理委员会上市公司业务咨询常见问题解答目录1.配套募集资金方案调整是否构成原重组方案的重大调整 (5)2.关于业绩承诺及披露问题 (14)3.《上市公司收购管理办法》第六十二条第一款第（一）项规定，“收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化”，如何理解？ (16)4.《上市公司收购管理办法》第八十三条第二款第（三）项中对“主要成员”的规定，是指投资者的任一董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，还是指投资者的董事中的主要成员、监事中的主要成员或者高级管理人员中的主要成员？.. 17 5.上市公司并购重组涉及文化企业的，行政许可中是否需要申请人提供相关行业主管部门的批复？ (18)6.上市公司并购重组审核中对标的资产涉及的发改、环保等部门审批问题如何关注？ (19)7.上市公司实施并购重组中，向特定对象发行股份购买资产的发行对象数量是不超过10名还是不超过200名？ (20)8.《关于修改上市公司重大资产重组与配套融资相关规定的决定》的问题与解答219.上市公司拟对重大资产重组方案中的交易对象、交易标的等作出变更的，通常如何认定是否构成对重组方案的重大调整？ (23)10.上市公司并购重组活动涉及国家产业政策、行业准入等事项需要取得相关主管部门的批准文件，因未取得上述批准文件，导致申请人在规定的申报时限内无法提交并购重组行政许可申请材料的，应当如何处理？ (24)11.在上市公司重大资产重组报告书中通常应当披露哪些资产评估信息？ (25)12.上市公司或相关中介机构就并购重组事项来证监会上市公司监管部咨询有何要求？ (27)13.《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见——证券期货法律适用意见第11号 (28)14.《上市公司重大资产重组管理办法》第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见——证券期货法律适用意见第10号 (29)15.《上市公司收购管理办法》第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收购完成时点认定的适用意见——证券期货法律适用意见第9号 (30)16.《上市公司收购管理办法》第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时的适用意见——证券期货法律适用意见第 8 号 (31)17.《上市公司收购管理办法》第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号 (32)18.《上市公司收购管理办法》有在“事实发生之日”起3日内披露上市公司收购报告书（摘要）的规定，对于“事实发生之日”怎么理解？ (33)19.重组方以股份方式对上市公司进行业绩补偿，通常如何计算补偿股份的数量？补偿的期限一般是几年？ (34)20.《上市公司收购管理办法》第六十三条第一款第（一）项有关“国有资产无偿划转、变更、合并”中的“无偿”怎么理解？ (36)21.上市公司收购中，在哪些情况下应当聘请独立财务顾问？ (37)22.上市公司并购重组过程中，有哪些反垄断的要求？ (38)23.上市公司并购重组中涉及文化产业的准入有什么特别要求？ (40)24.证监会对短线交易的处理措施是什么？ (42)25.外资企业直接或间接收购境内上市公司，触发要约收购义务或者申请豁免其要约收购义务时有何要求？ (43)26.重大资产重组方案被重组委否决后该怎么办？ (44)27.收购人收购上市公司后其对上市公司的持股（包括直接和间接持股）比例不足30%的，也需要锁定12个月吗？ (45)28.在上市公司重大资产重组中，对于军工资产进入上市公司、豁免披露涉密军品信息是否应当经国防科工局批准？ (46)29.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供盈利预测的规定？ (47)30.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当进行资产评估并提供资产评估报告的规定？ (48)31.在涉及上市公司重大资产重组的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告及备考财务报告的规定？ (49)32.在涉及上市公司重大资产重组的相关规范中，对财务报告、评估报告的有效期有什么要求？ (50)33.在涉及上市公司收购的相关法律法规中，有哪些关于应当提供财务报告、评估报告或估值报告的规定？ (51)34.上市公司计算是否构成重大资产重组时，其净资产额是否包括少数股东权益？ (53)35.对并购重组中相关人员二级市场交易情况的自查报告有什么要求？ (54)36.BVI公司对A股上市公司进行战略投资应注意什么？ (55)37.并购重组行政许可申请的受理应具备什么条件？ (56)38.上市公司在涉及珠宝类相关资产的交易活动中，是否需要聘请专门的评估机构进行评估？对评估机构有何特殊要求？ (57)39.自然人与其配偶、兄弟姐妹等近亲属是否为一致行动人？ (58)40.如何计算一致行动人拥有的权益？ (59)41.投资者在股份减持行为中是否适用一致行动人的定义，是否需合并计算相关股份？ (60)42.请介绍并购重组审核委员会的工作流程及相关规定? (61)43.请介绍并购重组审核委员会的工作职责及相关规定？ (62)44.请介绍并购重组审核委员会的审核事项及相关规定？ (63)45.股权激励计划草案的备案程序？备案时所需提交的材料？ (64)46.上市公司进行重大资产重组的具体流程？应履行哪些程序？ (65)1.关于对上市公司并购重组标的资产股权激励认定及相关会计处理的问题与解答中国证监会 时间：2014年04月18日来源：问：上市公司发行股份购买资产审核中，如何认定标的资产进行了股权激励安排？应否按照会计准则将股份支付确认为费用？相应股份的公允价值如何计量？答：1.申请人及相关中介机构应当严格按照《企业会计准则第11号——股份支付》，参照财政部和国资委联合发布的《关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知》（国资发分配[2008]年171号）、我会《上市公司股权激励管理办法（试行）》（证监公司字[2005]151号）等有关规定判断标的资产发生的相关股权变动行为是否构成股权激励。

Industrial FinanceHi!HI 产业金融•证券投资化工上市公司公告集萃（2020年11月）□江海0华鲁恒升：拟投资建设华鲁恒升荆州现代煤化工基地华鲁恒升（6OO426.SH ）11月2日公布,公司于2020年10月 31日与湖北省江陵县人民政府、荆州市人民政府签署了《华鲁恒升荆州现代煤化工基地项目投资协议》。

公司计划投 资建设华鲁恒升荆州现代煤化工基地，基地一期项目总投 资不少于人民币100亿元，建设功能化尿素、醋酸、有机胺 等产品，二期及后续投资规模另行协商确定。

荣盛石化：4000万吨/年炼化一体化项目（二期）投产荣盛石化（002493.SZ ）11月2日公布，公司控股子公司浙江石油化工有限公司在舟山绿色石化基地投资建设的“4000万吨/年炼化一体化项目”一期工程自投产以来各装置生产进展顺利，开工负荷稳步提升，盈利能力逐步增强。

目前二期工程也已完成工程建设、设备安装调试等前期工于江苏扬农化工集团有限公司股权转让及江苏扬农化工 股份有限公司股份转让之框架协议》，中化国际拟向先正 达集团收购其持有的扬农集团39.88%的股权，同时，公司控股股东扬农集团拟向先正达集团出售其持有的公司36.17%的股份。

如本次交易顺利实施，将导致公司的控制权发生变 更，控股股东由扬农集团变更为先正达集团。

■ \中欣氟材：拟定增募资不超过5.2亿元加码主业中欣氟材（OO2915.SZ ）11月8日晚披露定增预案，公司拟募集资金总额不超过5.2亿元，投资于年产5000吨4,4七氟二苯酮项目、福建高宝矿业有限公司氟精细化学品系列扩 建项目并补充流动资金。

中欣氟材介绍，募投项目围绕公司主营业务展开，是公司现有产品的拓展与延伸。

作，相关装置已具备投运条件。

公司现根据实际进展情况已于11月1日将二期工程第一批装置（常减压及相关公用工WyncaSfiS 新安股份：华洋化工100%股权过户完成程装置等）投入运行。

该项目的投产，一方面有助于进一步增强公司在“原新安股份（6OO596.SH ）11月10日公布，截至本公告日, 华洋化工100%股权过户事宜已完成了工商变更登记手续。

证券代码：603300 证券简称：华铁应急公告编号：临2020-085 浙江华铁应急设备科技股份有限公司关于引进投资者对全资子公司浙江大黄蜂建筑机械设备有限公司进行增资的公告浙江华铁应急设备科技股份有限公司于2020年12月14日召开了第三届董事会第四十五次会议，以6票同意审议通过了《关于引进投资者对全资子公司浙江大黄蜂建筑机械设备有限公司进行增资的议案》。

为了改善股权结构，公司拟引进景宁红阳股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“红阳投资”）并由红阳投资向全资子公司浙江大黄蜂建筑机械设备有限公司（以下简称“大黄蜂”）进行增资。

上述事项尚需提交股东大会审议通过。

本次增资不属于关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

一、增资方案（一）增资大黄蜂公司决定将全资子公司大黄蜂注册资本由11,000万元增加至11,676万元，其中红阳投资以1,500万元认购新增注册资本676万元，公司放弃优先认购权。

本次增资以大黄蜂截至2020年8月31日的《评估报告》的评估值作为定价基础，双方协商一致确定。

大黄蜂本次增资基本情况及增资前后股权结构变化如下：本次增资完成后，大黄蜂注册资本达11,676万元，公司持有大黄蜂94.22%的股权。

公司及本公司控股股东、实际控制人与上述投资者均不存在关联关系，上述投资者对大黄蜂增资不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组行为。

二、大黄蜂的基本情况大黄蜂系本公司于2019年3月28日在丽水设立的全资子公司，现持有景宁畲族自治县市场监督管理局于2019年11月19日核发的统一社会信用代码为91331127MA2E12UD1D的《营业执照》，其基本情况如下：名称：浙江大黄蜂建筑机械设备有限公司类型：有限责任公司住所：浙江省丽水市莲都区南明山街道南明路825号212-6室法定代表人：周旭明注册资本：11,000万元营业期限：2019年3月28日至长期经营范围：高空作业平台、多功能电力维修抢修平台、起重机械设备、建筑机械设备、液压机械设备及配件的租赁、销售、维修服务;建筑工程安全设备及成套设备租赁与技术服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

第52期Frontier·责任编辑:李雪峰穗恒运A：拟出2.18亿增资广州证券穗恒运A（000531）公告称，公司拟按照广州证券有限责任公司增资扩股方案，以1.84元/股价格按所持广州证券21.82%股份同比例增资21821万元。

此外，若广州证券公司股东之广州富力地产股份有限公司、广州市广永经贸有限公司、广州市白云出租汽车集团有限公司放弃本次增资扩股，公司将按照增资扩股价格1.84元/股追加认购该三家股东放弃的不超过9672万元的增资额。

公司表示，以现金参与广州证券增资导致资金需求增加，但通过本次参与广州证券公司增资扩股，将为公司未来发展提供新的利润来源。

海南海药：拟购大股东所持天地药业海南海药（000566）公告称，公司拟用自有资金收购南方同正持有的天地药业7.35%股权，收购价格将以中介机构对天地药业进行审计的净资产为作价依据。

公告显示，天地药业是海南海药与公司控股股东南方同正共同投资的企业，目前海南海药持有91.79%的股权，南方同正持有7.35%的股权。

天地药业成立于2003年，主要从事中药制剂、原料药、医药中间体、植物提取物初加工等。

海南海药表示，天地药业近年来各项经营指标均呈现良好的快速增长趋势，企业的盈利能力较好，经营风险较小，具有较大的经济效益前景。

上海建工：8000万美元海外购矿上海建工（600170）公告称，公司全资子公司上海外经拟收购厄立特里亚国扎拉矿业公司60%股权，并批准上海外经与对方签订附条件的《框架协议》。

根据《框架协议》，本次收购对价包括8000万美元，以及对未探明储量的矿区矿业权益另行协商确定的另一笔金额。

上海建工方面表示，若本项股权收购完成，金矿顺利开采，公司可以获得稳定的投资收益，并可获得约10亿人民币的矿山、矿厂建设工程。

本项交易有助于公司进一步扩大在厄立特里亚的经营规模，提升公司在该国市场的竞争力。

哈空调：斥资2.2亿元建设研发中心并改造厂区哈空调（600202）公告称，公司拟投资2.2亿元实施“研发中心建设及厂区配套工程改造项目”，以优化公司产品结构，提高石化产品产能。

证券代码：000400 证券简称：许继电气公告编号：2020-44许继电气股份有限公司关于调增2020年度日常关联交易预计金额的公告一、关联交易的主要内容根据公司关于2020年1-10月已发生日常关联交易金额的统计分析，预计公司与关联人发生的2020年度日常关联交易金额将超出预计的范围，按照深圳证券交易所《股票上市规则》的有关要求，结合公司经营发展需求，调增2021年度日常关联交易预计金额28.10亿元，调增后2021年度预计发生金额为105.00亿元。

具体情况如下：单位：万元本次关联交易不构成重大资产重组，不需经过有关部门批准。

本事项已经公司独立董事事前认可并发表独立意见。

2020年11月16日，公司八届十二次董事会审议通过了《关于调增2020年度日常关联交易预计金额的议案》，审议结果为4票同意，0票反对，0票弃权。

董事张旭升先生、孙继强先生、张学深先生、杜丹丹女士和檀国彪先生为关联董事回避表决，其他董事不存在需回避事项。

本事项尚需提交公司2020年第二次临时股东大会审议，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投票权。

二、2020年预计发生金额超出年初预计范围的主要原因1.2020年度，公司向许继集团有限公司（以下简称“许继集团”）所属子公司、国家电网有限公司（以下简称“国家电网”）及其下属企业采购项目增多，使关联方采购金额超出预期。

2.2020年度，公司与许继集团、国家电网及其下属企业等关联方的配套供货项目增多，使关联方销售金额超出预期。

3.2020年度，公司合并范围扩大，增加中电装备山东电子有限公司与许继集团及其所属子公司、国家电网及其下属企业等关联方的销售、采购金额。

三、关联方情况及关联关系1.国家电网有限公司企业性质：有限责任公司(国有独资)注册地址：北京法定代表人：毛伟明注册资本：人民币82,950,000万元主营业务：输电（有效期至2026年1月25日）；供电（经批准的供电区域）；对外派遣与其实力、规模、业绩相适应的境外工程所需的劳务人员；实业投资及经营管理；与电力供应有关的科学研究、技术开发、电力生产调度信息通信、咨询服务；进出口业务；承包境外工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；在国（境）外举办各类生产性企业。

中国上市公司并购重组的政策分析(doc 41页)《通知》直接对外资并购中最为敏感和关键的国有股法人股向外商转让的问题做出规定，允许外资以支付自由兑换货币和参与公开竞价的方式受让国有股法人股，并规定了相对严格的产业政策、国有股权和外汇管理等方面的审批程序。

这一通知被广泛认为是向外资开放上市公司并购市场的正式宣言。

在《通知》之后，2002年11月5日，中国证监会又很快推出《合格境外机构投资者境内证券投资管理暂行办法》，2002年11月8日，原国家经贸委、财政部、工商总局和国家外汇管理局联合发布《利用外资改组国有企业暂行规定》。

前者向外资开放了A股的直接收购市场，并规定了详细的外汇管理程序和严格的持股比例限制，允许合格境外投资者通过托管银行投资于境内A股市场，A 股市场原本牢牢关闭的大门开始打开；后者规定了国有企业(金融企业和上市公司除外)向外资转让国有产权、股权、债权和资产，或者接受外资增资，改组为外商投资企业的有关政策，对外资通过改组国有企业间接并购上市公司的某些问题做出规定；2002年12月外经贸部、税务总局、工商行政管理总局和外汇管理局联合发布的《关于加强外商投资企业审批、登记、外汇及税收管理有关问题的通知》，则明确规定外资并购符合一定持股比例的应享受外商投资企业待遇。

2003年3月7日，原外经贸部、国家税务总局、国家工商行政管理总局、国家外汇管理总局联合发布《外国投资者并购境内企业的暂行规定》，这是我国第一部关于外资并购的综合性行政法规。

该法规对外资并购的原则、程序、审批做出了相关规定，为外商收购境内企业股权或认购增资或增发股份，设立外商投资企业后购买并运营境内企业资产，购买境内企业资产后以该资产作为投资设立外商投资企业等形式投资提供可操作性的法律规范。

它的推出，标志着一个较为完整的外资并购政策法规体系初步形成，以鼓励规范为主导的外资并购中国上市公司的政策逐步稳定。

5、外资并购中国上市公司的产业限制出于保护本国产业结构和产业安全、维护国家利益等方面的需要，各国对准许外资进入的产业领域均进行了一定的限制。

第11Frontier ·Information:李雪峰武汉控股：获注污水处理业务水务资产整合拉开序幕公司3月12日公告称，将现有的房地产及物业业务与水务集团的污水处理业务进行资产置换，同时，公司以发行股份的方式购买置入资产价值大于置出资产价值的差额部分并配套募集资金。

水务集团拥有供水、水务工程、污水处理、房地产四大业务；污水处理业务是公司主营业务的重要组成部分，占营业收入的比重维持在25%左右。

在水务资产整合的大背景下，水务集团旗下供水等其他水务资产会否持续注入上市公司，值得关注。

中国建筑：签下海南200亿元工程大单公司3月12日公告称，近日与深圳华隆投资集团有限公司共同签署海南铜鼓岭国际生态旅游区工程总承包战略合作协议。

该项目位于海南省文昌市，毗邻文昌卫星发射基地和航天城，是海南省“十二五”规划的重点项目，也是海南国际旅游岛建设的先导项目；项目建设投资规模为200亿元，总建筑面积约330万平方米，建设内容包括市政路网及基础设施，以及旅游商业等相关设施。

公司称，该合作协议的签署是公司实施“融投资带动工程总承包”战略的具体体现。

山东黄金：溢价百倍购甘肃三采矿权公司公告，拟以自有资金7.24亿元收购甘肃省西和县中宝矿业有限公司70%的股权，并获得其拥有的西和县四儿沟门金矿、西和县小东沟金矿、西和县元滩子金矿3处探矿权。

矿产资源对于黄金采选业有着十分重要的意义，山东黄金在公告中表示，收购中宝公司是为了增强竞争实力，占有相关资源，预期黄金金属资源量将增加32592千克以上。

资料显示，中宝公司净资产1012.39万元，按照山东黄金收购比例计算，收购价格7.24亿元对应的净资产为708.67万元，溢价比例为101.09倍。

万科：销售再破千亿蝉联行业销售冠军3月13日万科公布的2011年年报显示，报告期内万科实现营业收入717.8亿元，同比增长41.5%；实现净利润96.2亿元，同比增长32.2%，净利增幅指标与2009年和2010年相当接近；全面摊薄的净资产收益率为18.2%，较2010年上升1.7个百分点，并创出历史新高；实现每股收益0.88元；拟每10股派送1.3元（含税）现金股息。

1 第四十六号 上市公司关于股东权益变动的 提示性公告

适用情形： 1.投资者及其一致行动人、上市公司股东、收购人、实际控制人（以下简称“信息披露义务人”）根据相关法律法规须发布权益变动报告书、上市公司收购报告书摘要、要约收购报告书摘要等相关公告的，上市公司应当及时披露提示性公告； 2.原持股比例达到或超过5%的股东减持至5%以下，上市公司应当及时披露提示性公告； 3.持股比例达到或超过5%的股东，通过证券交易所交易系统（包括竞价交易和大宗交易）出售其股改形成的解除限售存量股份，每减持1%时，上市公司应当及时披露提示性公告； 4.持股比例达到或超过5%的股东，其一致行动人的成员或构成发生变化，但未导致其持股比例和数量发生变化的，上市公司应当及时披露提示性公告； 5.股东拟公开挂牌出让股份，应当及时通知上市公司，上市公司应当及时披露提示性公告。 6.持股比例达到或超过5%的股东，其拥有权益的股份每增加或者减少1%，应当在该事实发生的次日通知上市公司，并予公告。

证券代码： 证券简称： 公告编号： 2

XXXX股份有限公司关于股东权益变动的提示性公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 如有董事对临时公告的内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的，公司应当在公告中作特别提示。

重要内容提示：  本次权益变动属于增持或者减持，是否触及要约收购  本次权益变动是否使公司控股股东及实际控制人发生变化

一、本次权益变动基本情况 上市公司发生适用情形（1）所列情形时，应当披露本次权益变动的具体情况，包括信息披露义务人基本情况、其在上市公司中拥有权益的股份增加或减少的时间及方式（如通过证券交易所交易的成交时间、股权转让协议的签订时间、行政划转或者变更的批准时间、司法裁定书下达时间等）；变动数量和比例；增持股份的资金来源；是否会导致公司第一大股东或者实际控制人发生变化；并说明相关股权转让协议、行政批准文件、司法裁定书的主要内容；如因上市公司减少股本而导致股东拥有权益的股份变动达到披露要求的，上市公司应当披露减少股本的原因、数量、已履行的审批程序、股东持有股份比例的前后变动情况，并3

第二十三号科创板上市公司回购股份方案/进展公告适用情形：1.科创板上市公司（以下简称上市公司）拟以集中竞价交易方式回购股份，编制披露回购股份方案/进展公告的，适用本公告格式指引。

2.上市公司拟以要约方式回购股份，编制披露回购股份方案/进展公告的，参照适用本公告格式指引。

3.在本所上市的公司同时有股票在境外证券交易所上市的，仅回购境外上市股票的，不适用本公告格式指引，但应遵守本所和境外证券交易所同步信息披露的相关规定。

4.上市公司应当遵守中国证监会和本所相关规定，并参照本公告格式指引编制回购报告书。

证券代码：证券简称：公告编号：XXXX股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份方案/进展公告重要内容提示：●拟回购股份的用途、数量或资金总额、回购期限、回购价格或价格区间●回购资金来源●相关股东是否存在减持计划●相关风险提示●回购方案的实施情况（适用于回购进展公告）一、回购方案的审议及实施程序（一）XXXX年XX月XX日，公司召开第XX届第XX次董事会会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》。

董事反对或弃权的，应当披露反对或弃权理由。

（二）本次回购股份方案提交股东大会审议情况本次回购股份方案尚需提交公司股东大会审议。

（编制提醒：适用于回购股份方案需要提交股东大会审议的情形。

）公司将于XXXX年XX月XX日召开XXXX年年度/第XX次临时股东大会审议本次回购股份方案。

具体详见同日披露的股东大会召开通知。

（编制提醒：适用于公司已发布股东大会召开通知的情形。

）股东大会召开通知将另行发布。

（编制提醒：适用于公司尚未发布股东大会召开通知的情形。

）根据公司章程第XX条授权/公司于XXXX年XX月XX日召开的XXXX年年度/第XX次临时股东大会授权，本次回购股份方案无需提交公司股东大会审议。

（编制提醒：适用于根据公司章程或股东大会授权，回购股份方案无需提交股东大会审议的情形。

）（三）公司为减少注册资本实施本次回购，根据公司法有关规定，尚需/已经取得债权人同意的情况……（四）XXXX年XX月XX日，XX向公司董事会提议回购公司股份。

2021年第02期股市动态分析、南方汇金本期股市动态30指数收于1498点，较上期上涨4.4%，同期上证指数上涨1.03%，创业板指数上涨6.58%。

成分股中，福耀玻璃、光明乳业和国电南瑞等个股涨幅靠前。

春秋航空、中国外运和中国国航涨幅靠后。

个股点评：京东方A （000725）：1月15日公司发布定增方案，拟向包括京国瑞基金在内的投资者发行约41亿股（占发行前总股本12%左右）募集不超过200亿元资金。

募集资金主要用于三个方面：一是收购武汉京东方光电24.06%的股权；二是对重庆京东方显示增资并建设京东方重庆第6代AMOLED （柔性）生产线；三是对云南创视界光电和成都京东方医院增资，偿还福州城投集团贷款以及补充流动资金。

公司本次拟收购武汉京东方约24.06%的股权，作价约65亿元，相当于注册资本溢价3.9%，收购完成后京东方将持有47.14%的股权。

而重庆京东方是公司与重庆市产业基金2018年合资设立的企业，京东方持有比例38.46%，本次增资约60亿元将用于第六代OLED 产线投建，项目设计产能4.8万片/月，预计将于今年年底完成一期建设并投产，2022年底完成三期项目建设并投产。

本次增资有望进一步扩大国内柔性OLED 产能，缩小与韩厂差距。

公司将60亿元用于补充流动资金和偿还福州城投集团贷款，此举有利于优化财务结构，降低负债率，至于增资京东方医院，布局智慧医疗，多少有点像地方公益事业的意味。

招商银行（600036）：1月18日招行发布业绩快报，2020年实现营收2905亿元，同比增长7.71%，归母净利润973.4亿元，同比增长4.82%，整体看招行的业绩增长平平。

但分季度看，一至四季度单季归母净利润同比增速分别为10.12%、-13.32%、0.71%和32.71%，数据一目了然，四季度利润大幅正增长，更难得的是，这还是在拨备覆盖率大幅上升背景下实现的，全年拨备覆盖率较三季度进一步上升，达437.68%。

证券市场红周刊2017年5月9日 康尼机电溢价收购有猫腻 被“借壳”嫌疑难去 《红周刊》作者 承承

康尼机电重组媒体说明会已然落幕，但重组之事却未完结，重组方案仍需等待证监会的审核。虽然公司对“借壳上市”及其它媒体的质疑在媒体说明会上予以了相应解释，但重组方案中存在的诸多蹊跷之处仍值得人们推敲，在监管层最终拍板前，被“借壳上市”阴影难去。

继2015年收购黄石邦柯公司98.7742%的股权并募集配套资金方案失败后，时隔一年，即2016年12月23日，康尼机电再次停牌启动重组计划。与上一次重组遭遇问询类似，此次重组草案出台不久，康尼机电便收到了监管层针对其重组发出的问询函，就公司此次重组是否构成重组上市、标的资产经营情况等展开问询，涉及内容三大项10小项。

“上市公司在本次交易前后均无实际控制人，也不构成重组办法第13条规定的管理层控制的情形。”在4月24日召开的重大资产重组媒体说明会上，康尼机电重组独立财务顾问国泰君安李鸿先生代表上市公司进行了表态，其认为本次重组不构成重组上市要求。

重大重组媒体说明会上，交易双方就此次重组中所存在的问题，以及媒体提出的相关质疑进行了相应回答，但《红周刊》记者在仔细查看重组方案和重组说明会上的答疑后，认为康尼机电被“借壳上市”的嫌疑仍在，解释尚难让人信服。

配套融资的作用 3月24日，康尼机电发布了《南京康尼机电股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》（以下简称“重组草案”），上市公司拟通过发行股份及支付现金相结合的方式向廖良茂等16位自然人及众旺昕等4家机构购买其持有的龙昕科技100%的股权。与此同时，上市公司还拟发行股份募集配套资金不超过170000万元，将用于支付标的资产的现金对价、交易相关费用及标的公司的项目建设。 证券市场红周刊2017年5月9日

在此次重组方案中，康尼机电明确指出“本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，最终募集配套资金发行成功与否不影响本次发行股份及支付现金购买资产行为的实施”。但事实上，在此次重组报告中，康尼机电就多处提出了募集配套资金的重要性，而重组方案中股权架构的设计也均按照存在配套资金来设计的。

增资扩股及账务处理案例一、案例背景。

咱们就说有个小公司叫酷喵科技有限公司，原来呢，就两个股东，张三和李四。

张三占股60%，李四占股40%，公司注册资本是100万。

公司经营得还不错，现在想扩大规模，就打算增资扩股。

二、增资扩股过程。

# （一）新股东加入。

这时候有个新股东王五瞅准了酷喵科技的潜力，想要加入。

他们商量好了，王五打算投资50万，占公司20%的股份。

# （二）计算新的注册资本。

那这个时候注册资本就得重新计算了。

咱们来算一下啊，王五占20%的股份，投资了50万，这就意味着公司现在的整体价值（按照王五的投资来算）是50万÷20% = 250万。

那原来的注册资本是100万，现在要增加到多少呢？因为整体价值是250万，王五投资后的占比情况已经确定了，所以新的注册资本就是50万÷20% = 250万50万（王五投资的钱） = 200万。

# （三）股东股权调整。

原来张三占股60%，李四占股40%，现在注册资本变成200万了，那张三的股权就变成了100万×60%÷200万 = 30%；李四的股权就变成了100万×40%÷200万 = 20%。

王五呢，就是20%。

三、账务处理。

# （一）收到王五投资款时。

公司收到王五的50万投资款，那银行存款就增加了50万，这个很简单，就做一笔分录：借：银行存款500,000。

贷：实收资本王五（200万×20%）400,000。

资本公积资本溢价100,000。

这里为啥有个资本公积呢？因为王五投资了50万，但是按照他所占的股份，他的实收资本只应该是40万，多出来的10万就是资本溢价，就放到资本公积这个科目里了。

# （二）调整原来股东的实收资本。

原来张三和李四的实收资本也要按照新的注册资本和股权比例进行调整。

对于张三，原来实收资本是100万×60% = 60万，现在变成200万×30% = 60万，其实金额不变，但是要在账上做个记录，注明股权比例的变化：借：实收资本张三（调整前）600,000。

2021年第02期1月15日晚间，京东方披露一则增发预案公告引发投资者关注。

公司拟非公开发行股票募集净额不超过200亿元，其中北京京国瑞国企改革发展基金（有限合伙）拟认购40亿元。

该定增方案在各大财经平台引起激烈的讨论，大量投资者认为这是关联方摘桃子的行为。

笔者不排斥这样的观点，但是理性看，笔者认为2020年京东方收购熊猫两条产线对现金的消耗较大，确实有资金的需求。

此外，武汉产线24.06%的股权收购价格十分厚道，而北京国资委定增入局提升持股比例，也或多或少反映出希望提升话语权和国家做大做强京东方的意图。

200亿定增收购B17股权加码重庆OLED 产线投资增发预案显示，京东方A 此次的募集资金将用于“收购武汉京东方光电24.06%的股权”（65亿元）、“对重庆京东方显示增资并建设京东方重庆第6代AMOLED （柔性）生产线项目”（60亿元）、“对云南创视界光电增资并建设12英寸硅基OLED 项目”（10亿元）、“对成都京东方医院增资并建设成都京东方医院项目”（5亿元）、“偿还福州城投集团贷款”（30亿元）以及补充流动资金（30亿元）。

（见表一）目前参与定增的确定机构，同时也是最重要的机构，只有京国瑞基金。

根据京东方预案公告的介绍，截至2021年1月8日，北京电控直接持有公司273,735,583股股份，占公司总股本的0.79%，并通过控股京东方投资间接持有公司822,092,180股股份，占公司总股本的2.36%；北京国管中心直接持有公司4,063,333,333股股份，占公司总股本的11.68%，上述股东的背后都是北京市国资委。

而京国瑞基金的实际控制人，同样是北京市国资委（北京市政府），其领衔本次定增可以理解为北京市国资委提高公司话语权的一种表现。

（见图一）此次定增的第一大投资项目，收购武汉京东方光电24.06%的股权，实际上就是武汉B17产线的股权。

当前京东方A ：200亿定增“激进”向前林然资料来源：公司公告行业·公司|记者调查Industry ·Company图一：京国瑞基金股权结构资料来源：公司公告42武汉京东方光电股权结构分别为武汉临空港工发投46.15%、长柏基金30.77%和京东方23.08%。

深圳证券交易所上市公司信息一览（6月3日）【各位读友，本文仅供参考，望各位读者知悉，如若喜欢或者需要本文，可点击下载下载本文，谢谢！】汶川地震000090 深天健（爱股,行情,资讯）公司捐资人民币100万元认购100套活动板房赠予四川灾区。

此前，公司员工已进行了募捐，员工个人共捐现金469，元。

000510 金路集团（爱股,行情,资讯）本公司主要生产企业四川省金路树脂有限公司、德阳金路高新材料有限公司、四川金路塑胶有限公司、四川金路仓储有限公司已于6月2日恢复生产，中江金仓化工原料有限公司于6月3日恢复生产。

将公司2007年度股东大会召开地点变更为：“四川省德阳市龙泉山南路二段221号天韵休闲酒店一楼会议中心”。

分红派息002082 栋梁新材（爱股,行情,资讯）实施2007年度利润分配及资本公积金转增股本的方案：每10股派发现金红利1元（含税）转增6股。

股权登记日6月6日；除权除息日6月10日；新增无限售条件流通股份上市日6月10日；红利发放日6月10日。

002150 江苏通润（爱股,行情,资讯）实施公司2007年度利润分配方案：每10股送2股红股、派3元人民币现金（含税）转增3股；股权登记日为6月10日，除权除息日为6月11日；本次所送及转增可流通股起始交易日为6月11日。

002181 粤传媒（爱股,行情,资讯）实施公司2007年度分红派息方案为：每10股派元人民币现金（含税）。

股权登记日为6月6日；除息日为6月10日；红利发放日6月10日。

股改动态000631 S*ST兰宝公布股权分置改革方案：以资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东每10股定向转增股，相当于每10股流通股获得股的对价，非流通股股东持股数量不变。

定于6月30日召开临时股东大会暨相关股东会议；股权登记日6月23日；网络投票的时间为6月26日－6月30日。

董事会通过关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案等。

股票代码：600100 股票简称：同方股份公告编号：临2020-038 债券代码：155782 债券简称：19同方01债券代码：163249 债券简称：20同方01债券代码：163371 债券简称：20同方03同方股份有限公司关于最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚的情况以及相应整改措施的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

同方股份有限公司（以下简称公司）自上市以来，严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理机制，建立健全内部管理及控制制度，提高公司治理水平，促进企业持续健康发展。

鉴于公司拟向中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）申请非公开发行股票，现将公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施或处罚及整改情况公告如下：一、公司最近五年被证券监管部门处罚的情况公司最近五年不存在被证券监管部门处罚的情况。

二、最近五年被证券监管部门和交易所采取纪律处分和监管措施的情况及整改措施（一）监管工作函1、《关于同方股份有限公司与重庆市人民政府签署碳产业发展项目合作协议的监管工作函》（上证公函[2015]0555号）（1）基本情况2015年6月18日，公司收到上海证券交易所上市公司监管一部出具的监管工作函《关于同方股份有限公司与重庆市人民政府签署碳产业发展项目合作协议的监管工作函》（上证公函[2015]0555号）。

因公司于2015年6月17日披露的《同方股份有限公司关于与重庆市人民政府就以石墨烯为主的碳产业发展项目签署合作协议的公告》未就具体的投资项目和金额、相关管理团队激励机制、中长期发展目标以及优惠政策等进行披露，也未及时按规定履行申请豁免的程序，要求公司对照《上海证券交易所股票上市规则》以及公司章程等相关规定，核实就上述事项是否应履行相关的审议程序和信息披露义务。