人大在职研商业银行考点V2.0

1.商业银行与其他银行区别不同于中央银行。

商业银行为工商企业、公众及政府提供金融服务。

而中央银行只向政府和金融机构提供服务，创造基础货币，并承担制定货币政策，调控经济运行，监管金融机构的职责。

不同于其他金融机构。

商业银行能提供全面的金融服务并吸收活期存款；其他金融机构不能吸收活期存款，只能提供某一个方面或某几个方面的金融服务。

2.银行业务板块个人、金融资产、服务、托管吸收公众存款，发放贷款；办理国内外结算、票据贴现、发行金融债券；代理发行、兑付、承销政府债券，买卖政府债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；提供信用证服务及担保；代理收付款及代理保险业务等。

3.直接融资的发展对商业银行的影响（P336-P337）a.改变了商业银行的外部经营环境。

金融证券化为客户筹资和投资开辟了途径，资信卓越的大公司通常愿意以更低的成本直接从股票市场或债券市场筹集资金，并将富余资金直接投向收益水平更高的证券市场。

这直接导致银行客户群的整体资信等级下降，可吸收的资金来源大大减少，银行不得不以短贷长或者发行收益率更高的筹资工具，在客户信用下降，期限错配、经营成本上升等更大的风险环境中经营。

b.金融证券化改变银行的盈利模式，金融证券化将融资功能进行了专业化重组，使得商业银行最重要的贷款业务程序被分割，导致商业银行传统的金融媒介作用退化，利息收入比重下下降，依赖传统业务的银行生存空间缩小，举步维艰。

不过资本证券化为银行市场建立了二级市场，使得银行可以更好的实现信贷政策。

4.利率市场化对商业银行的影响2012年6、7月人民银行两次非对称下调存贷款利率，扩大利率浮动区间，标志着利率市场化进程加速。

银行必须提高定价能力，在利差缩窄甚至没有利差的情况下寻求新的利润增长点；银行必须提高对小微企业和储户的服务水平，进行创新，推出更多的理财产品和精细化服务；银行必须提高综合风险以及利率风险管理能力，以确保市场竞争优势。

利率市场化对我国商业银行的积极影响:a.有利于促进银行之间的公平竞争，发挥商业银行经营的自主性。

b.有利于推动银行业务转型和结构调整，扩大理财产品创新和中间业务的范围c.有助于优化客户结构，提高商业银行的管理水平消极影响：a.商业银行间竞争加剧，利润下降。

b.利率市场化引发商业银行间的激烈竞争，增大银行体系的不稳定性。

c.利率市场化可能会带来新的金融腐败。

d.利率市场化会使商业银行面临更高的利率风险。

e.传统的业务结构和客户结构不能适应利率市场化的发展。

应对策略：a.建立高效的利率风险管理机制b.实行特色化经营c.发展中间业务d.建立金融产品的定价体系，提高金融产品的定价能力5.互联网金融发展对商业银行的影响及应对策略金融中介方面互联网金融对商业银行的替代作用主要体现在以下两个方面： 1.降低了交易成本 2.降低了信息不对称从现实的角度上看，互联网金融对我国商业银行的影响主要体现在支付、小微信贷和中间业务这三大领域中间业务方面商业银行开展中间业务最大的优点在于网点分布广、信用度高。

然而这些优势正在被互联网金融所取代，依托互联网这个平台，一些互联网科技企业已经开展了充话费、代交水电费等中间业务，商业银行的利润来源渠道正一步步被互联网金融公司所挤占应对策略：a.加强同互联网科技企业的合作b.高度重视客户体验，打造以客户为中心的经营模式c.重视复合型人才队伍建设6.净息差计算指的是银行净利息收入和银行全部生息资产的比值。

计算公式为：净息差=（银行全部利息收入-银行全部利息支出）/全部生息资产7.银行除了存款外还有哪些资金来源同业拆借、再贴现、银行自己发行中长期债券、国际金融市场融资、证券回购8.正回购方、逆回购方逆回购方是指在债券回购交易中融出资金、享有债券质权的一方。

正回购方是指在债券回购的首次买卖中卖出债券的一方。

9.信用风险含义、来源、影响因素信用风险是指因借款人或交易对手未按照约定履行义务从而使银行业务发生损失的风险。

主要来源包括：贷款、资金业务（含存放同业、拆放同业、买入返售、企业债券和金融债券投资等）、应收款项、表外信用业务（含担保、承诺、金融衍生品交易等）影响因素：宏观经济环境、借款人信用、银行信贷政策10.6C原则借款人信用评估原则品质（character）：这是指借款人借款有明确的目的，并有能力按时足额偿还贷款。

对借款人品质的判断可以通过客户的以往还款记录、其他贷款人与该客户往来的经验以及客户的信用评级。

只有确认借款人具有对贷款认真负责的态度，才能考虑发放贷款。

能力（capacity）：这是指借款人具有申请借款的资格和行使法律义务的能力。

对于没有合法资格的借款人，银行不能与之签署贷款协议。

现金（cash）现金是可以直接用于偿还贷款的，只有充足的现金流才能保证银行贷款的及时偿还，因此，信贷员要用现金流量分析法判断借款人的现金状况，以确定其偿还贷款的能力。

抵押（collateral）借款人用于抵押的资产质量如何是银行关心的问题，特别是用于抵押的资产的流动性、价值稳定性等关系到贷款安全的保证程度。

环境（conditions）环境是指借款人或行业的近期发展趋势、经济周期的变化对借款人的影响等，这需要银行通过阅读借款者的信息档案获得。

控制（control）：这主要涉及法律的改变、监管当局的要求和一笔贷款是否符合银行的质量标准等问题。

政府法规的变化往往会改变一个行业和一个企业的借款条件，因此这些改变要引起银行的注意。

11.贷款集中度信贷集中一般指银行或银行集团向一个或一组关系密切的贷款人发放的、未经特别批准的、金额超过资本金一定比例的贷款，该比例一般为25%。

表现：1.某单一借款人或一组相互关联的借款人2.抵押品单一或具有相同的特点3.集中于某一行业4.集中于某一种贷款12.审贷分离（不良贷款分类）商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度；贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误，清收不力的责任。

贷款分类：正常类：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素不良贷款包括次级类、可疑类、损失类次级类：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息可疑类：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部门损失损失类：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

13.年末贷款损失准备金余额=年初贷款损失准备金余额+当年计提的贷款减值损失—实际核销的不良贷款+收回以前年度核销的不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备金余额/不良贷款余额贷款拨备率=贷款损失准备金余额/贷款总额14.利率风险含义、来源、资金缺口、利率敏感性比率、怎样调整、管理缺口P206资金缺口（GAP）=利率敏感资产（RSA）-利率敏感负债（RSL）利率风险是指利率变化导致商业银行的实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，使其实际收益低于预期收益或实际成本高于预期成本，从而使商业银行面临遭受损失的可能性。

按照来源不同分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险重新定价风险：是最主要和最常见的利率风险形式，源自银行资产、负债和表外业务到期期限（就固定汇率而言）或重新定价期限（就浮动汇率而言）所存在的差异。

这种重新定价的不对称性使银行的收益和内在经济价值会随着利率的变动而变化。

例如，如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当利率上升时，贷款的利息收入是固定的，但存款的利息支出却会随着利率的上升而增加，从而使银行的未来收益减少或者经济价值降低。

收益率曲线风险：重新定价的不对称性也会使收益率曲线的斜率、形态发生变化，即收益率曲线的非平行移动，对银行的收益或者内在经济价值产生不利影响，从而形成收益率曲线。

基准风险：在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或者内在经济价值产生不利影响。

期权性风险：源自银行资产、负债和表外业务中隐含的期权。

一般来说，期权赋予其持有者买入、卖出或以某种方式改变某一金融工具或金融合同的现金流量的权利，而非义务。

一般来说，期权和期权性条款都是在对买方有利而卖方不利时执行，因此此类期权类工具会因聚友不对称的支付特征而给卖方带来风险。

资金缺口：利率敏感性资产与利率敏感性负债的差额。

资金缺口的绝对值越大，银行承担的利率风险越大。

资金缺口管理是指银行在对利率进行预测的基础上，调整计划期利率敏感资产与负债的对比关系，规避利率风险或从利率风险中提高利润水平的方法。

对资金缺口的管理首先要进行银行资产负债结构的利率敏感性分析，然后结合利率波动周期进行利率敏感性资金配置。

保守法：规避利率风险激进法：根据利率预测安排资产负债，提高利润水平利率敏感性比率反映了敏感性资产和敏感性负债之间的相对量的大小利率敏感比率=利率敏感资产（RSA）/利率敏感负债（RSL）缺口管理：（1）预测利率上升时，争取正利率缺口；（2）预测利率下降时，争取负利率缺口资金缺口管理的关键是对资金缺口的调整，而调整的基础是对资产负债结构利率敏感度程度的分析，所以银行资金配置状况的利率敏感性分析是资金缺口管理的基础。

15.中间业务含义，与资产负债表关系、怎么分类（共三类）、哪项业务是哪类、2001年7月4日中国人民银行颁布的《商业银行中间业务暂行规定》规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。

a.按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：或有债权/债务类表外业务和金融服务类表外业务b.从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，分为九类：支付结算类、银行卡业务、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管、咨询顾问、其他类c.从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为3类：无风险/低风险、不含期权期货性质风险类、含期权期货性质风险类无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。

此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。

包括咨询顾问类业务、代理类中间业务、保管类中间业务、基金类中间业务。

不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的会影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。