不良资产管理流程图

不良资产管理流程1目的本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。

2适用范围本文件适用于本行不良资产的管理。

3定义、缩写与分类3.1定义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。

2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写无3．3分4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责资产管理部/制定不良资产处置方案，下达清收计划。

经理岗部门/岗位职责与权限不相容职责资产管理部/监测分析岗负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。

资产管理部/清收岗负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。

5原则与基本规定5．1原则1）合规性原则。

在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。

2）效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。

3）创新性原则。

大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、基本规定无。

不良资产业务
一、业务简介：
企业的不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。

银行的不良资产也常称为不良债权，如银行承兑汇票，其中最主要的是不良贷款，是指银行顾客不能按期、按量归还本息的贷款。

也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息。

受让方对不良资产进行认购。

受让方是指具有合法身份、对受让的不良资产具备理性认知、具有合法资金与投资能力的法人、社会团体组织以及自然人。

二、流程图 转让信息公告
协议转让 竞价转让
三、产品优势：
中心开展不良资产业务主要是促进不良资产交易市场更加健康、有序发展，服务于经济转型升级，促进经济增长。

该业务的推出主要有以下几方面意义：
● 盘活存量，加快不良资产处置速度。

中心不良资产业务上线将为不良资产提供新的处置
渠道、通过引入更多买受人参与不良资产交易，从而实现不良资产业务处置价格更加公允，处置过程更加快速以提高现金管理效率。

● 协助公司实现不良资产挂牌处置，利于资产管理与有效配置；
● 整合各种平台、资源，提供综合金融服务。

● 中心对不良资产信息收集，整理并发布不良资产信息，从而引导整个不良资产市场流向。

四、面向客户群体：
● 银行业金融机构
● 非银行业金融机构
● 金融资产管理公司
● 法人、社会团体组织以及自然人 转让申请 立项 单个受让方 多人受让方
转让意向
登记 缴纳保证金 退还保证金 交易成功 交易中心。

不良资产管理流程
令狐文艳
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。

2适用范围
本文件适用于本行不良资产的管理。

3定义、缩写与分类
3.1定义
1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。

2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写
无
3．3分
4职责与权限
5原则与基本规定
5．1原则
1）合规性原则。

在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。

2）效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。

3）创新性原则。

大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、基本规定
无
6流程描述与控制要求
7检查监督
8附件
附件一：贷款逾期通知书。

不良资产管理流程1目的本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点，旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制。

2适用范围本文件适用于本行不良资产的管理。

3定义、缩写与分类3.1定义1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。

2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写无3．3分4职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责资产管理部/经理岗制定不良资产处置方案，下达清收计划。

资产管理部/监测分析岗负责接收不良资产；负责对不良资产进行统计和监测分析。

资产管理部/清收岗负责对不良资产进行专门的催收、处置、时效保全和盘活。

5原则与基本规定5．1原则1）合规性原则。

在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。

2）效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化。

3）创新性原则。

大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、基本规定无6流程描述与控制要求阶段环节风险点6.1制定清收计划方案环节名称: 接贷款责任认定管理办法适用部门: 资产管理部门;适用岗位: 监测分析岗;职责要求: 接收不良资产。

操作规范: 接收已责任认定的不良资产环节名称: 监测统计分析适用部门: 资产管理部门;适用岗位: 监测分析岗;职责要求: 对不良资产进行统计和监测分析。

操作规范: 建立和管理不良资产台账，按要求对不良资产进行统计和动态监测分析，为制定不良资产清收处置方案提供依据。

不良资产处置业务操作流程―、入场1、信息来源（1）—手包信息—手包的信息来源相对狭窄，根据相关规定，银行的资产包转让邀约只能发给政府、四大资产管理公司和省级AMC，因此，对于其他的投资人而言，一手包的信息只能通过上述几家单位，或者银行内部人员获取。

（2）二手及以上资产包这类信息来源相对比较广泛，可以直接向资产管理公司了解双方有计划转让的资产包，或者童那个个互联网交易平台网搜相关的资产包转让公告，还可以通过律师等资源了解民间资产包。

2、初步筛选在获得资产包基础信息（本金规模、户数、涵盖地区、逾期时间、抵押查封等）后，投资人应结合自身需求进行初步判断，确定是否继续跟进。

对于一手包，由于银行不可将不良资产包（10户以上）直接转让给民营不良资产投资方，因此民营投资人采购的交易对象只能是国有四大资产管理公司及省级AMC。

可通过四大资管公司及省级AMC获得银行出包信息，并选择绑定一方，共同尽调跟进，提前了解资产包信息。

二、对接针对欲剥离的资产签订保密协议，展开项目对接，具体可以分为三大部分：1、书面资料获取（包括但不限于）（1）剥离卷：借款合同、借据、担保合同、抵押登记（他项权证）、抵押物评估报告、抵押清单、催收文件、还款协议、裁判文书（判决书、调解书、支付令、裁定书、公证书、裁决书等）、债权凭证、贷前审批报告、贷后管理报告、剥离报告、律师法律意见书等；（2）报纸公告（3）亮点项目详细介绍上述资料在银行准予情况下，可通过电子版、现场拍照、扫描等方式获取汇总。

2、访谈信息获取——通过信贷员、资产管理部、分管行长等银行人员获取（1）项目资产情况，贷款时期、现状、银行是否采取限制措施等；（2）项目法律程序，是否诉讼，是否执行，如未诉或未申请执行的原因？（3）企业出现不良的风险因素（4）企业法人、股东、实际控制人的承债能力、现状、还款意愿等(5)项目是否有意向买家3、银行配合进行资产包采购前尽调银行协同，进行抵押物、查封物、企业经营现场等实地现场尽调三、尽调评估除了银行的协同尽调外，投资人可依据自己的需求，独资开展更为详尽的尽调工作，补充完善资产信息，对资产状况、权属关系、市场前景等进行评估分析，估算资产价值，合理预测风险。

不良资产管理流程
1目的
本文件规定了**农村银行〔以下简称"本行〞〕不良资产管理操作标准和控制要点，旨在确保不良资产管理的标准操作，使风险得到有效控制。

2适用范围
本文件适用于本行不良资产的管理。

3定义、缩写与分类
3.1定义
1〕不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产,主要指不良贷款,包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进展专门的催收、处置和时效保全等行为。

2〕不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写
无
3．3分
4职责与权限
5原则与根本规定
5．1原则
1〕合规性原则。

在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度，
标准操作，制止违法、违规处置，防止道德风险。

2〕效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最正确效益，实现回收价值最大化。

3〕创新性原则。

大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式，通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力，建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、根本规定
无
6流程描述与控制要求
7检查监视
8附件
附件一：贷款逾期通知书。

不良资产管理流程
1目的
本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）不良资产管理操作规范和控制要点,旨在确保不良资产管理的规范操作，使风险得到有效控制.
2适用范围
本文件适用于本行不良资产的管理.
3定义、缩写与分类
3。

1定义
1）不良资产：是指处于非良好经营状态的、不能及时给银行带来正常利息收入甚至难以收回本金的银行资产，主要指不良贷款，包括次级、可疑和损失贷款及其利息。

不良资产管理是指对不良资产进行专门的催收、处置和时效保全等行为。

2）不良信贷资产：是指本行发放、提供信用以及承担信用风险而形成的到期未收或预计难以收回的信贷资产。

3．2缩写
无
3．3分
4职责与权限
5原则与基本规定
5．1原则
1）合规性原则.在不良资产经营管理中，必须遵循国家法律法规及本行规章制度,
规范操作，禁止违法、违规处置，防止道德风险。

2)效益性原则。

通过不良资产的集中经营和专业化处置，争取最佳效益，实现回收价值最大化.
3）创新性原则.大力探索和借鉴国内外先进的不良资产经营管理方式,通过体制、机制、方法及手段的创新，不断提高处置能力,建立符合现代银行要求的不良资产经营管理模式，提高集约化、市场化和专业化水平。

5．2、基本规定
无
6流程描述与控制要求
7检查监督
8附件
附件一：贷款逾期通知书。

各位：有关不良品、报废品管理流程 ,请各位审阅,以便讨论后实施,涉及修改请如下标识：1、如内容需去除：用黄底标识。

2、补充内容用红字加下划线标识。

3、请于20XX年X月XX日前反馈给我。

XXX〔姓名 20XX-X-XX不良品、报废品管理流程1. 总则1.1. 制定目的为了减少不良品报废、明确不良品责任划分,规范不良品、报废品的管理流程,使之有章可循。

1.2. 适用范围本公司制造、检测等作业中产生之不良品或报废品,除另有规定外,悉依本办法执行。

1.3 职责品管部负责对不良品进行检验、判定与标识,制定退件整改计划。

负责工废件台帐管理及报废件的评审。

生产部负责对不良品进行隔离、存放,协助退件判定与降级处理。

负责工废件责任分解与追溯。

仓库负责对不良品进行分类管理,建立不良品台帐与报废品台帐。

1.3.4生产副总负责对异常品争争议仲裁与报废件的审批,负责对成品换件的审批。

1.3.5仓库负责报废件的处理。

2. 定义2.1 不良品本公司之物料、在成品,不符合品质标准,具有缺陷或瑕疵,未经不可降级处理不可使用或销售的,称为不良品。

不良品又分为一般不良品和报废品。

2.2 报废品本公司之物料、在低温样检测、高温样检测中,因具有严重缺陷,无法降级处理,因而不可再使用或销售的,称为报废品。

3. 不良品管理规定3.1.不良品的种类1> 品管部在过程检验、最终检验、出厂检验等检验工作中发现之不良品。

2> 生产车间、仓库在生产、重检、盘点等作业中发现之不良品。

3>品质、研发等单位用于试验、测试等工作之良品,试验、测试后产生缺陷或瑕疵而成为不良品。

4> 存货因挤压、摔跌、潮湿、日晒或其他原因而成为不良品。

5> 客户退货重检、拆解、处理等作业中产生不良品。

6> 其他原因发现或产生之不良品。

3.2. 不良品判定依据品管部判定不良品的依据,有：1> 设计指标、技术参数。

2> EPS行业标准。

不良资产清收处置手段与流程（一）——常规催收与依法收贷常规催收一、定义常规催收是指利用各种非诉讼的催收手段，督促债务人/担保人及其他还款义务人偿还债务的清收方式，包括协商还款、电话催收、媒体公告催收、信函（含公证送达）催收等方式。

二、适用条件常规催收主要适用于满足以下条件的不良授信客户：（一）有较强的还款意愿。

（二）有效资产能完全覆盖其债务。

（三）负债结构简单，其他债权人未采取且预计在催收期内不会采取法律行动。

（四）能够按照商定的还款计划如期偿还债务。

（五）如采取法律诉讼将影响债务偿还。

（六）其他适合采取常规清收方式的情形。

三、工作流程四、利弊分析常规清收作为我行不良资产清收的一种主要手段，具备成本低、操作技术难度不高的优势，绝大部分从事不良资产清收处置的工作人员均能熟练掌握并运用，同时鉴于大部分借款人并非主观恶意逃废银行债务，所以采用常规清收手段可以把对借款人的影响降到最低，能够确保在有效维护与借款人关系的基础上取得清收处置效益最大化。

常规清收手段的弊端在于清收处置的效果主要取决于借款人的还款意愿和还款能力，如果借款人的还款意愿产生变化，就不得不采取其他清收手段；同时，常规清收手段的基础在于借款人借款单一或其他债权人不会采取法律诉讼，可变因素较多，需时刻关注并调整清收策略。

五、风险控制（一）准确清查债务人/担保人的资产和负债情况，评估资产价值，分析负债结构，了解其他债权人的清收动向。

（二）保持对债务人/担保人的催收力度和频度，原则上应每年送达一次催收函，收取回执后归档，并根据实际情况或相关法律规定，增加催收频度。

（三）对尚处于正常经营的债务人，原则上应每季度现场核查其生产经营状况和抵质押物的存续状况，如出现重大风险事项或变化，应及时核实并采取相应控制措施。

（四）应尽早协商债务清偿方案并付诸实施。

（五）可要求并落实追加担保。

依法收贷一、定义依法收贷是指我行就到期未受清偿的债权，依法向管辖法院（或仲裁机构）提交诉讼、仲裁、申请支付令或执行公证债权文书等，通过管辖法院（或仲裁机构）的判决（或裁决）、裁定，确立债权的合法性，依据判决书或裁定书回收债权，或者依靠强制执行程序（含和解）收回债权的清收处置方式。

取得不良资产清单后，应对不良资产进行初步评估，例如总债权的规模（包括本金，利息的总额），资产的本息比（本金和利息的比，主要是判断贷款发放的总体时间），主要放贷发生的时间，资产的地域分布，贷款企业的规模，贷款的企业性质（是国有、民营等），贷款的五级分类情况，整体抵押率和保证率，抵押物的品种，总体诉讼情况和执行情况，通常情况下，资产出让方在招商时会提供带有全部或部分以上数据的清单，这些数据可以让投资者初步了解这些资产的基本情况、定价区间、价值弹性等。

资产初评的目的是确定是否有必要进行进一步调查，并在此基础上确定调查范围、人数，对调查的大概时间做出初步判断，为下一步调查打下基础。

如确定为拟收购目标即可启动立项程序。

第三节尽职调查方案的确定和尽职调查工作的组织（一）立项1.立项报告。

立项报告应包括应包括以下几个方面的内容：①资产初步评价情况；②预计的投资金额区间；③尽职调查的方案与工作组织；④项目的时间进度初步按排与人员按排；⑤结论。

2.立项报告的审批。

立项报告经公司主管领导和总经理审批后即可实施。

（二）制定尽职调查方案尽职调查方案包括以下几个方面的内容：1.资产初步评估情况概述；2.本次尽职调查的目的；3.本次尽职调查方法与步骤；4.尽职调查的人员按排；5.尽职调查的律所聘请；6.尽职调查的费用预估；7.尽职调查时间估计及尽职调查报告的提交时间。

尽职调查方案应报上级批准或备案后方可实施。

（三）抽样与重点尽职调查项目的确定尽职调查的范围可以分为全面调查和抽样调查，并根据初步评估的结果确定尽职调查的重点项目。

一般情况下，在资产包所含贷款笔数或户数不多的情况下，需要进行全面调查，抵押类贷款或抵押物资产一律要进行调查，次级类资产需要全面调查。

除此之外，都可以以抽样的方式进行调查。

无论是抽样调查还是全面调查都须确定重点调查项目。

1.企贷抽样重点项目调查应遵守以下几个原则：2.①抽样过程中按照每笔资产剩余本金大小的顺序进行选择，或者确定一个界限（例如剩余本金在500万以上的项目），在该界限之上的资产都做为抽样的样本。