费用报销管理规定(2018年版)讲课讲稿

报销制度培训PPT
第一页，共16页。
一、 什么是报销
目
二、支出性借款和费用报销 三、招待费报销
录
四、差旅费报销 五、报销票据要求
六、报销细节问题
第二页，共16页。
一、 什么是报销
报销是指个人因处理公司的事务或受公司指派 出差执行公司的某项公务而发生的费用，由经办人 或申请人按公司的规定，凭业务发生的原始票据（ 发票）向公司报销费用，领取现金或银行存款的一 项经济活动。
第十页，共16页。
五、报销票据要求
第十一页，共16页。
五、报销票据要求
第十二页，共16页。
六、报销细节问题
一、报销单的填写
第十三页，共16页。
六、报销细节问题
第十四页，共16页。
六、报销细节问题
二、报销单填写的注意事项
1、发票黏贴整齐有序，同一类发票按照发生的先后顺序黏贴在一 起，不要混着贴。
2、机打发票必须是公司的名字的全称，所有报销的票据都必须是发票，而不
能是收据。 3、快递费报销除发票外，必须附快递单。
4、出差产生的车费、住宿及补贴，统一写差旅费（补贴不需发票 ）；小车加油、过路费、停车费，统一写车辆使用费。
5、大小写问题：壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 拾 佰 仟 万，其中佰（√） 百（×），仟（√）千（×）
第二条 填写完成的报销单据由报销人签字，部门经理同意，财务部负 责人审核、总经理审批后，方可办理报销。
第三条 差旅费报销需附出差申请单，报销时有借款的，清理借款，多 退少补。
第四条 办公用品、书籍资料及礼品等物件购入所发生的费用支出，报销人 除填写报销单外，还须由物品管理或使用部门登记签收予以确认，否则财务不 予办理报销手续。

80%
提高效率
合理的费用报销流程可以提高工 作效率，减少员工在费用报销上 的时间和精力。
费用报销的基本原则
真实性原则
费用报销必须真实，不得虚假 申报或篡改发票等凭证。
规范性原则
费用报销必须符合公司规定， 按照规定的流程和标准进行申 报和审核。
及时性原则
费用报销必须及时，不得拖延 时间或积压报销。
02
费用报销的流程
费用报销的步骤
01 整理发票和单据 将需要报销的费用发票和单据整理好，确保信息完整 、准确。
02
填写报销单
根据公司的报销规定，填写报销单，包括费用项目、 金额等信息。
03
审批报销单
将填写好的报销单提交给上级领导审批，确保费用合 理、合规。
04
财务审核
财务部门对报销单进行审核，包括核对发票、单据等 ，确保费用真实、准确。
费用报销培训课件10.25
目
CONTENCT
录
• 费用报销的基本概念 • 费用报销的流程 • 费用报销的注意事项 • 费用报销的案例分析
01
费用报销的基本概念
费用报销的定义
费用报销的定义
费用报销是指员工因工作需要而产生的各项费用， 按照公司规定进行申报、审核、支付的过程。
费用报销的范围
通常包括交通费、住宿费、餐饮费、通讯费、办公 费等。
费用报销的标准
根据公司的相关规定，员工需按照公司规定的标准 进行费用报销，不得超过标准或虚假报销。
费用报销的重要性
80%
控制成本
通过合理的费用报销制度，公司 可以控制成本，减少不必要的浪 费和支出。
100%
规范管理
费用报销是公司财务管理的重要 组成部分，规范的费用报销制度 有助于提高公司的财务管理水平 。

一．费用报销原则1、业务招待费，培训，会议，活动费，采购都需要有事前审批单。

不能先斩后奏。

如果特殊情况后补，审批单也需要领导都签字确认。

2、有些同事会以为只要有发票，金额一样，就可以报了。

例如没有通讯费发票，是否可以用餐票来替。

财务上是肯定不允许的。

原则上，发票日期不能超过实际报销日期3个月以上。

3、如何判断附件需要哪些资料呢。

就是能证明这个业务是真实的发生。

例如，培训费后面需要附培训通知。

出差的应该有出差申请单，采购的，应该有合同的复印件，事前审批单。

原件是给法律专员存档。

二. 差旅费报销1、（打开出差申请单）出差申请单需要填写上面的内容以及开支预算，车费，住宿，交通等等。

金额不能随便填写，在OA流程领导审批完后，实际报销的金额原则上不能超过审批单申请的金额。

若超出金额在预算的20%以内，询问出差人原因，并且咨询领导是否能通过。

2、（出差报销单）机票费：遇紧急出差任务，且机票折扣低于等于6折时可以提出申请。

选择乘坐飞机的机票单价高于6折且未获得审批通过的相关差价由个人自行承担。

头等舱是不允许报销的。

车船费：火车、高铁、动车（二等座），基本上现在不怎么坐轮船。

市内交通费：能地铁，公交能到达的情况下，一般不建议打车。

所有的士票、公交票、地铁票等报销，不允许连号报销。

外出办事的同事需要报交通费的，金额较大的需要写明原因，什么时候产生的交通费，打车的需要询问原因并备注。

出差补助：出差期间由对方接待单位提供餐饮的，将不再享受餐费补贴。

如需宴请客户，按每餐30元标准扣减出差人当天的餐费补贴。

特殊岗位需要长期驻外且超过一个月的，餐费补贴标准为45元/天的标准计发补助。

住宿费：相同性别两人出差，按最高级别一人住宿报销；单独一人出差且属直辖市的城市每天住宿标准可上浮30%。

三、业务招待费报销1、（餐费通用发票）验证发票真假，二维码可以扫描，国税地说的网站可以查询。

2、（餐费标准）3人一下，1人陪同4-6人之内，2人陪同7-10人之内，3人陪同四、培训、会议费用、党群及工会活动费报销培训费：总部培训时，差旅费报销单的事由需写清楚是哪个培训会议。

费⽤报销管理规定（2018年版）费⽤报销管理规定(2018年版)第⼀章总则第⼀条为加强成本费⽤得管理,规范公司费⽤报销,保证费⽤发⽣得真实性、合法性、准确性与完整性,有效防范各种经济风险,杜绝舞弊⾏为,根据国家法律法规及公司管理制度,特制定本规定。

第⼆条本规定所指得费⽤就是指公司⽣产经营过程中所发⽣得经济利益得流出以及各种耗费。

第⼆章基本规定第三条所有费⽤报销均应遵循公司资⾦管理及经济合同管理得基本规定,严格按照规定得审批权限、审批流程执⾏。

严格控制⼤额现⾦⽀付,对单项单笔超过30,000元得⽀出(培训、采购等),原则上只能通过公对公转账结算,特殊情况须书⾯说明原因并经总经理与财务负责⼈签字同意后,才能⽀付现⾦。

第四条对费⽤报销得原始凭证要求。

费⽤报销时必须填制或取得原始凭证,原始凭证就是指证明经济业务发⽣得真实性与合法性得各种发票、合同、⼊库单、领料单、审批单、装载单、相关报告、统计报表以及其她有关⽂件资料等。

(⼀)发票:必须就是符合国家财务制度规定得发票、财政监制或者税务监制得收款收据,发票必须加盖发票专⽤章,收据加盖财务专⽤章,红章得字迹须清晰完整。

不符合规定得发票或者不能取得发票不得报销。

现⾏在⽤得发票主要包括:1.增值税专⽤发票(三联版、六联版);2.增值税普通发票(⼆联版与五联版、电⼦发票、卷票,发票代码调整为12位);3.通⽤机打发票(千元版、万元版);4.通⽤定额发票;5.出租车发票;6.景点等门票(加盖全国统⼀得发票监制章与发票专⽤章得门票才属于发票);7.⽕车票;8.⽕车票退票费报销凭证(铁路部门⾃制得);9.航空运输电⼦客票⾏程单(民航总局官⽹查询真伪,机票退票费正常发票开具);10.机动车或⼆⼿车销售统⼀发票;11.从境外单位或个⼈购进服务、⽆形资产或者不动产需要代扣代缴增值税情形取得得完税凭证。

根据最新发票相关规定,增值税发票必须满⾜如下要求:1.购买⽅名称与纳税⼈识别号,必须完整准确,不能有错漏,也不能多字;2.票⾯得“货物或应税劳务、服务名称”栏次内,必须包括正确得商品与服务税收分类编码简称,没有写简称或简称逻辑关系不对属于不符合规定得发票,不得报销;3.发票内容应按照实际购买得商品或服务开具,公司不接受以“办公⽤品”、“⽣活⽤品”、“⾷品”、“⽇⽤品”、“礼品”等笼统名称开具得发票,如果商品种类较多,可以接受汇总开具得增值税发票,并附从防伪税控系统中开具得明细清单。

费用报销管理制度1、总则1.1为了严格公司的费用报销的管理，规范费用报销流程，加强费用开支的控制，减少企业不必要的费用支出，实现公司利润最大化的要求。

根据《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规及公司有关规定，制定本制度。

公司财务部为费用报销管理制度的组织实施部门。

1.2公司费用报销制度至少应当关注下列风险：1.1.1公司的费用报销违反国家相关法律、法规，可能使企业遭受外部处罚，给企业带来经济及名誉损失。

1.1.2费用报销管理制度不健全或管理存在漏洞，可能导致公司费用支出增加，降低企业利润水平。

费用报销违反公司内部规章制度，可能导致舞弊行为，给企业造成资产损失或使股东权益受损；1.1.3费用支出未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致企业损失。

1.1.4公司费用支出核算或记录错误，会影响财务数据的准确性，导致财务报告和信息披露错误。

2、费用报销审核程序及规定2.1所有费用报销需纳入公司预算计划。

费用报销人员应对所持原始票据的真实性负责，部门负责人应对本部门发生业务的真实性负责，部门负责人及财务审核人员发现报销人员所持票据与业务不符及虚假票据的不予报销。

所有报销票据必须同时具有国家规定的税务监制章或财政局监制章并加盖收款单位的财务专用章、发票专用章方可报销。

在超市所购商品必须在发票后附超市电脑小票，所购零散商品必须附有明细。

在百货商场的购物发票必须是电脑发票且有购物明细，如果是手开发票必须有购物明细方可报销。

2.2公司业务招待费和礼品费的报销规定2.2.1因业务需要发生招待的原则上在公司食堂进行接待，确需在外招待的必须附来客接待登记表，经分管领导同意后方可在外招待。

2.2.2职能部门发生的招待费和礼品费用单笔费用金额在1000以下的须经公司综合管理部安排、部门负责人签字，经公司分管领导签批后报销；单笔费用金额在1000元以上的须经公司总经理签批后财务部方可给予报销。

2.2.3营销公司发生招待费和礼品费：业务人员确因业务需要招待客户的，本着先申请、后招待原则。

发票中用一批等笼统情况，需附明细
中华人民共和国发票管理办法
第三十七条 违反本办法第二十二条第二款的规定虚开发票
的，由税务机关没收违法所得 虚开金额在1万元以下的，可以并处5万元以下
的罚款 虚开金额超过1万元的，并处5万元以上50万元
以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第二节 员工借款
第二节 员工借款
谢谢大家!!!
第一节 费用报销
乘坐火车注意事项：
中层及以下人员出差，乘坐火车时间6小 时以内的，乘坐硬座；超过6小时的，可 乘坐硬卧。乘坐火车达到硬卧乘坐标准乘 坐硬座的，按硬座车票价格的40%予以补 助。晚上八时至次日凌晨七时之间在车上 过夜6小时以上的（含火车、汽车），不 报销住宿费，按50元/晚补助。
第一节 费用报销
第一节 费用报销
第一节 费用报销
定点招待费 定点采购烟酒费：采购中心负责每月与定
点采购单位进行对帐，严格按照定点采购 协议审核采购清单、发票等，核对无误并 经管线领导审批后，持发票、采购清单到 财务办理结算手续。
第一节 费用报销
定点招待费 行政办公室专门经办人应审核《定点招待
结算资料》的真实性、准确性，核对无误 后在消费明细表上签字并填写用款审批单 经分管行政副总裁审批后，到财务部办理 结算手续。 财务部按照定点消费合同（协议）审核结 算金额、签单资格及其它结算资料，审核 无误后交财务总监审批，
管理类劳保用品的采购由后勤保障部提出 申请
第一节 费用报销
劳动保护费
采购
由采购中心按审计和招标规定执行，结算 与付款参照《外购、外协款项的审批流程》 执行。
现金零星采购由采购中心负责人审核，管 线领导批准后报销。
第一节 费用报销

确保所有信息都已填写完整，特别是 日期、金额和项目描述等关键信息。
信息填写不准确
不符合报销制度规定
在提交前，务必核对报销单是否符合 公司或组织的报销制度规定。如有不 符合之处，需修改后重新提交。
仔细核对所有信息，确保准确无误。 如有错误，需重新填写报销单。
CHAPTER
案例一：合规性分析
总结词：该案例主要展示了报销单据的 合规性审查，包括发票、收据等单据的 规范要求和审查要点。
04
详细描述
设置不同层级的审批人员，对报销单 据进行逐级审核，确保报销的合规性 和准确性。
06
详细描述
通过内部培训、宣传海报等方式，加强员工对 报销制度的了解和认识，提高员工的报销意识 和规范性。
建议二：加强审核力度
总结词
建立严格的审核标准
详细描述
制定具体的审核标准和要求，对报 销单据进行严格把关，确保单据的 真实性和合规性。
审查单据时应注意核对各项信息是否一 致，防止出现虚假或篡改的情况。
单据上的信息应完整、清晰，包括日期、 金额、单位名称、开票人等。
详细描述
发票、收据等单据应符合国家税务、财 务等部门的规定，确保真实有效。
案例二：真实性分析
详细描述
审查单据时应注意核对各项信息 的真实性，如电话号码、地址、 银行账号等。
03
总结词：预防措施
04
详细描述：为避免发票丢失，应妥善保管所有发票，并定期备份电子 发票至个人邮箱或云端存储。
问题二：如何处理超标费用问题？
总结词
合规性审查、提供解释
详细描述
如果费用超标，应先进行合规性审查，确认是否符合公司 报销制度。如符合，需提供费用超标的合理解释，并补充 相关证明材料。

2018年差旅费报销制度(试行)2018-1-1差旅费报销制度一、目的为了规范差旅费的管理,有效控制差旅费用支出,完善报销制度,本着合理、节约的原则,根据公司实际情况,制定本制度。

二、适用范围公司员工因公出差期间发生的各种交通工具费及附加费用、住宿费、油耗费等。

三、报销要求1、按照公司规定的差旅费标准执行,用公司专用的差旅报销单粘贴票据,报销单据应不能涂改且只能用中性笔或钢笔填写按序分类填写、粘贴,且必须整齐规范、内容详细、真实,原始单据清晰可见。

2、不在差旅补贴范围内的票据,不允许同时报销,另行粘贴费用报销单,不是正式发票的另行粘贴。

增值税专用发票与增值税普通发票也要分开粘贴,票据请妥善保管,凭据报销一律实销实报,发现弄虚作假一律严惩不贷。

3、所有报销费用2个月内必须报销完毕,过期不予以报销。

四、出差制度细则1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》,如有出差同行人必须写明姓名、原因,经部门主管批准后方可出差。

2、凡与原《出差申请单》所规定的各项目不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经部门主管审批后方可报销。

3、出差期间每天要在工作群内主动汇报居住地及工作情况及拜访了那些客户等。

由部门经理考核结果,签署考核意见。

六、交通费补贴标准1、出差人员要乘坐规定的交通工具,凭据报销交通费。

未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。

2、销售人员出差,乘坐市内公交或出租车等交通工具的,封顶200元/人.月,超过规定标准部分自理。

特事特批，经批准后，才予以报销。

3、一般情况下只能乘火车、动车、汽车,出差路途较远或任务紧急的,需经部门领导批准后方可乘坐飞机,一般提前半个月买低价机票，未经部门主管批准乘坐飞机的,一律不予以报销。

乘坐火车连续乘车时间超过12小时的,可购同席硬卧铺票。

做动车和高铁需二等一下车票。

部长、总监以上的不受约束。

七、住宿补贴标准1、出差人员应在住宿标准限额内选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。

组织取得的发票，必须是税 务部门监制，右上角同时印 有“发票分类代码”和“发 票号码”两排编号的新版普 通发票。属餐饮、娱乐、美 容美发、照相、洗浴等服务 行业的发票应是有奖定额专 用发票或税控收款机有奖专 用发票。
需加盖发票开具 单位的财务专用 章或发票专用章
第7页，共27页。
3、如因特殊需要向自然 人购买物品或接受其劳 务，对方需在出售物品 或提供劳务所在地税务 机关代开发票。
第10页，共27页。
4、根据票据法有关规定，外单位自制的内部收据及白条一率不 得作为报销凭证。 5、报账中涉及到的各类批件，必须使用原件。
第11页，共27页。
（三）票据的粘贴。
1、票据分类。票据应按照内
容分成大类，如办公费、电 话费、差旅费、交通费等， 同一大类按照费用的归属部 门分为小类，如行政部、运 营部等，分别进行粘贴。其 中差旅费还应按照差旅费报 销单中的项目再次分类，单 独粘贴，单独填写差旅费报 销单。
2、票据、单证不得涂改，否 则视为无效票据。
票据抬头、内容、 金额等处字迹清晰 一致，无涂改
需加盖收 款单位财 务章或发 票专用章
第5页，共27页。
（二）票据合法
1、从行政机关、事业单位或其他非 营利性组织取得的收款收据，必 须带有财政部门的收据监制章， 方为合法有效。
第6页，共27页。
2、从公司、企业或其他营利性
附件必须如 实填写
第16页，共27页。
五）其他
对于发票、收据、单证手续不完备、内容不完整、不合法、有涂 改现象，人民币大小写不正确、不相符，不按规定填写相关凭证， 财务人员有权拒绝办理；情节严重者，送交行政部进行督导处罚。
第17页，共27页。
（相关费用报销的注意事项）

报销支付
审核通过后，财务部门按照公司规定的支付方式 进行报销支付。
02
费用报销的具体规定
交通费用报销规定
交通费用报销标准
根据员工职级和工作需要，制定不同的交通费用报 销标准，包括公共交通、出租车、专车等。
发票要求
要求提供正规发票，发票上需注明出行日期、目的 地、交通方式等信息。
特殊情况处理
对于因公出差或紧急情况下的特殊交通方式，需事 先请示并经上级批准。
规范性原则
费用报销必须按照公司规定的 流程和要求进行，不得违反规 定操作。
费用报销的流程
员工提交费用报销申请
员工按照公司规定的格式和要求填写费用报销申 请表，并提交给上级审批。
财务审核
财务部门对申请进行审核，包括核对发票、凭证 等，确保费用符合公司规定。
上级审批
上级对申请进行审批，确认费用的合理性和真实 性。
特殊情况处理
对于因工作需要的特殊费用，需事先请示并经上级批 准。
03
费用报销的注意事项
发票的保存与提交
发票的保存
保存发票是报销的重要步骤，应 确保发票的完整性和清晰度，避 免损坏或遗失。
发票的提交
提交发票时应按照公司规定的时 间和方式进行，确保发票能够及 时得到处理。
报销时限的规定
报销时间限制
餐饮费用报销规定
80%
餐饮标准
根据员工职级和业务需要，制定 不同的餐饮费用报销标准，原则 上以经济实惠为主。
100%
发票要求
要求提供正规发票，发票上需注 明用餐日期、地点、消费明细等 信息。
80%
特殊情况处理
对于因公接待或业务需要的高档 餐饮，需事先请示并经上级批准 。
住宿费用报销规定

费用报销培训演讲稿标题费用报销培训演讲稿。

大家好，我是今天的培训讲师，今天我们将一起探讨费用报销的相关内容。

费用报销是每个企业都会面临的问题，正确的报销流程和规范的报销行为对于企业的财务管理至关重要。

在接下来的演讲中，我将为大家详细介绍费用报销的相关知识和注意事项，希望能够帮助大家更好地理解和掌握这一重要的管理技能。

首先，让我们来看一下费用报销的定义。

费用报销是指员工在工作中产生的各种费用，经过合规的流程和程序，由企业支付给员工或者直接支付给第三方的行为。

这些费用包括但不限于差旅费、招待费、办公用品费用等。

正确的费用报销流程能够确保企业的财务支出合理、规范，避免出现浪费、滥用的情况，保障企业的财务安全。

其次，我们需要了解费用报销的流程和步骤。

一般来说，费用报销流程包括费用申请、费用审核、费用报销和费用支付等环节。

在费用申请阶段，员工需要填写相应的申请表格，注明费用的用途、金额和相关凭证。

费用审核阶段由财务部门或者相关主管部门进行，对费用申请进行审批和核实。

费用报销阶段是指员工根据审核通过的费用申请，将费用相关的票据、发票等材料提交给财务部门，进行报销操作。

最后是费用支付阶段，企业根据报销单据进行支付给员工或者第三方。

接下来，让我们谈谈费用报销中需要注意的问题。

首先，费用报销必须符合企业的相关规定和政策，严禁虚假报销、超支报销等违规行为。

其次，员工在费用报销过程中需要保留好相关的票据、发票等凭证，以便日后的审计和核实。

另外，企业需要建立健全的费用报销制度，明确各个环节的责任和权限，确保费用报销的合规性和规范性。

最后，让我们总结一下今天的演讲内容。

费用报销是企业财务管理中的重要环节，正确的费用报销流程和规范的报销行为对于企业的财务安全至关重要。

希望通过今天的培训，大家能够对费用报销有更深入的了解，掌握正确的报销方法和流程，为企业的财务管理贡献自己的力量。

谢谢大家的聆听，希望大家能够在工作中运用所学知识，做到合规、规范地进行费用报销，为企业的发展贡献自己的一份力量。

费用报销培训演讲稿范文
首先，我们需要明确费用报销的范围和标准。

在培训和演讲活动中，员工可能需要报销的费用包括交通费、住宿费、餐饮费和材料费等。

针对这些费用，企业需要制定明确的报销标准，以保证员工的合理报销权益，同时也要注意控制费用，避免浪费和滥用。

其次，费用报销的流程和要求也是非常重要的。

企业需要建立健全的费用报销流程，明确员工报销的时间、方式、材料等要求，以便规范员工的报销行为，提高报销效率。

同时，企业也需要加强对费用报销的审核和监督，确保报销行为的合规性和真实性。

此外，对于员工的费用报销，企业也需要给予适当的支持和帮助。

在员工报销过程中，企业可以提供必要的指导和协助，帮助员工理清报销的流程和要求，避免因为繁琐的报销程序而耽误了工作和学习。

同时，企业也可以为员工提供必要的报销培训，提高员工对费用报销政策和流程的理解和掌握。

最后，企业还需要加强对费用报销的管理和监督。

通过建立健全的费用报销制度和规范，加强对费用报销的监督和审计，及时发现和纠正费用报销中的问题和漏洞，确保费用报销的合规性和真实性。

综上所述，费用报销在培训和演讲活动中是一个需要重点关注的问题。

企业需要明确费用报销的范围和标准，建立健全的费用报销流程和要求，给予员工适当的支持和帮助，加强对费用报销的管理和监督，以保证员工的合理报销权益，同时也要注意控制费用，避免浪费和滥用。

希望企业能够重视费用报销问题，建立健全的费用报销制度，为员工提供良好的报销环境，共同营造诚信、规范的企业文化。

（5）常驻外地员工每一季度至少报账一次 ，其他员工出差回 公司后原则上要求15天内报账 。
第三部分 费用报销管理规定
费用报销单模版
第三部分 费用报销管理规定
6、差旅费报销规定
（1）差旅费报销（含出租车、异地就职差旅补助）需填写 完整的《差旅费报销凭证》，会计审核是否有相关领导签 字，票据是否合法；书写是否正确规范；出差补助计算是 否正确、住宿费是否按标准执行。（差旅费报销模版）
计财部会计 审核记账
计财部经理
第二部分 费用报销管理
四、费用报销时间规定
1、每周二、三、四为公司计财部费用报销日,其他任 何时间一律不得办理。
2、为了便于计财部集中时间月末结账，定于每月末 两天停止报销。
Thank you
谢谢
第三部分 费用报销管理规定
三、费用报销签字审批流程 1、费用报销一般签字审批流程：
报销人
报销部门经 理
分管领导
计财部会计 审核
总账复核
计财部会计 审核记账
财务总监
计财部经理
出纳付款
第三部分 费用报销管理规定
三、费用报销签字审批流程 2、办公设备报销签字审批流程：报销人Fra bibliotek部门经理
分管领导
党政办公室 主任(构成固 定资产的由 装备部备案)
(3)员工参加培训结束，经人力资源部领导签字后按报销审批流程 报销住宿费、培训费；对于相关重要培训必须做好内部交流、做好 分享，方可报销相关费用。
第三部分 费用报销管理规定
12、会务费报销规定
(1) 参加外部会议时，须经部门经理、分管领导批准后方 可参加。
(2)公司各部门自行组织的大型会议（预算在1万元以上含 1万元）由具体会议经办部门进行会前预算，必须向部门经 理、分管领导申报，总经理审批后方可召开会议。

报销制度培训发言稿范文尊敬的领导、亲爱的同事们：大家好！今天我很荣幸能够在这里给大家分享有关报销制度的培训内容。

我将以实例为基础，希望通过具体案例的讲解，使大家更加深入地了解报销制度，并能够在实际工作中运用好这个制度。

首先，我想先谈谈报销制度的重要性。

报销制度作为企业管理的一部分，其作用不可忽视。

它可以规范企业内部的财务管理，控制成本支出，提高管理效率。

同时，报销制度还可以确保员工的合法权益，公正地对待员工的费用支出。

一个完善的报销制度，不仅能够给企业带来经济效益，还可以提高员工的工作积极性和归属感。

接下来，我将从报销流程、报销标准以及报销材料三个方面，向大家介绍报销制度的具体内容。

首先，我们来看看报销流程。

报销流程主要包括填写报销单、审核审批、报销款支付等环节。

在填写报销单时，必须填写详细的内容，包括报销事由、费用明细、相关附件等。

这样可以让审核人员对报销事项进行全面了解，避免出现不必要的纠纷。

在审核审批环节，要确保审批人员具备相关职权，并对报销事项进行合理、公正的审查。

报销款支付环节要确保资金安全，同时要注重及时支付，以免影响员工的正常工作。

其次，我们来了解一下报销标准。

报销标准应明确、公正，并与企业的实际情况相符。

在制定报销标准时，应考虑企业所在地区的物价水平、行业特性以及员工的实际需求。

不同的费用项目应有不同的标准。

在执行报销标准时，要做到严格执行、公正透明，禁止违规报销，确保公共财务资源的合理使用。

最后，我们来看一下报销材料的要求。

报销材料要求真实、准确、完整，能够清晰地反映费用支出的情况。

对于不同的费用项目，报销材料的要求也不尽相同。

例如，对于差旅费报销，必须提供行程单、交通票据等相关材料；对于办公用品费用报销，必须提供购买凭证、发票等材料。

提交的报销材料要符合公司的规定，否则将无法获得报销。

以上就是我对报销制度的培训内容的分享。

希望通过这次培训，大家能够更深入地了解报销制度的相关内容，合理运用报销制度，提高财务管理效率，同时保障员工的合法权益。