13.山东省农村信用社(农村合作银行、农村商业银行)差别化管理办法(试行)

山东省市场监督管理局关于印发山东省市场监管系统企业信用风险分类管理办法（试行）的通知文章属性•【制定机关】山东省市场监督管理局•【公布日期】2020.06.15•【字号】鲁市监信规字〔2020〕2号•【施行日期】2020.07.15•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】市场规范管理正文山东省市场监督管理局关于印发山东省市场监管系统企业信用风险分类管理办法（试行）的通知各市市场监督管理局，省局各处室、直属单位：《山东省市场监管系统企业信用风险分类管理办法（试行）》已经省局局务会研究通过，现印发给你们，请结合实际抓好贯彻执行。

山东省市场监督管理局2020年6月15日山东省市场监管系统企业信用风险分类管理办法（试行）第一章总则第一条为加强企业信用风险分类管理，提升监管的科学性、精准性、有效性，降低市场监管制度性成本，完善以信用监管为基础的新型市场监管机制，加快构建富有山东特点的差异化监管新模式，根据《国务院关于加强和规范事中事后监管的指导意见》（国发〔2019〕18号）等有关规定，制定本办法。

第二条全省各级市场监管部门实施企业信用风险分类管理，对市场监管风险点进行监测预警和精准识别，根据企业信用风险分类状况，开展市场监管和行政执法工作，适用本办法。

第三条本办法所称企业，是指依法在我省登记注册的各类企业，包括各类法人企业、非法人企业及其分支机构，不包括农民专业合作社和个体工商户。

本办法所称企业信用风险分类管理，是指全省各级市场监管部门在依法归集企业信用信息的基础上，按照本办法规定的企业信用风险分类标准，运用互联网、大数据、机器学习等现代技术手段对企业信用风险进行自动分类，对主要风险点实现精准识别和监测预警，并根据分类结果实施差异化监管的活动。

第四条省市场监管局负责全省企业信用风险分类管理工作的组织、指导和督查，制订完善全省企业信用风险分类标准和差异化监管措施，组织实施企业信用风险分类，建设、管理企业信用风险分类管理信息化系统。

山东省农村信用社招聘考试历年真题汇编农村信用社历年真题汇编（因官方从来不公布完整的真题，故以下试题为考生回忆，仅供参考；另外全国各地的农信社招聘考试的具体试题是不同的，可是考查的知识点范围是一致的，因此多看看其它省份的真题汇编对于参加山东农信的考试是非常有帮助的。

）一、判断题（正确填T，错的填F，15题，每题1分。

）1、制度是社会公平正义的根本保证。

（T）2、中国近代第一次思想解放的潮流是新文化运动。

（T）3、矛盾的特殊性要求我们在实际工作时必须坚持重点论。

（F）是坚持具体问题具体分析。

4、民主法治是实现人与人和谐的根本保证。

（F）自然5、通知具有多种功能，既能上传，又可下达。

（F）公文6、一国胡国内生产总值小于国民生产总值，说明该国公民从外国取得的收入大于外国公民从该国取得胡收入。

（T）7、如果一个人放弃去工作而上大学，那么她的机会成本就只是她的工作收入。

（F）8、宏观经济政策的主要目标包括充分就业、价格稳定、经济增长和国际收支平衡。

（F）增加 B、工资不变但劳动生产率提高C、出口减少D、政府支出不变但税收减少7、不能归入生产要素胡是（C）A、张三，一个在农场做工的农民B、她使用的工具C、放工具的储存间D、工资8、经济萧条时期，政府可采取的政策有：（D）A、膨胀性财政政策和紧缩性货币政策B、紧缩性财政政策和紧缩性货币政策C、紧缩性财政政策和膨胀性货币政策D、膨胀性财政政策和膨胀性货币政策9、如一个价格歧视垄断者对学生收取较低的价格，那就能够认为（C）A、学生的需求是富有弹性的B、学生的需求缺乏弹性C、想使学生的需求曲线移动D、关心学生福利对经营有利10、已知某企业生产的商品价格为10元，平均成本11元，平均可变成本8元，则该企业在短期内（）A、停止生产且亏损B、继续生产且有利润C、继续生产且亏损D、停止生产且不亏损11、两个工厂生产同样的产品，一个工厂规模大，一个工厂规模小，生产中的安排原则是（D）A、先安排大的生产，后安排小的生产B、先安排小的生产，后安排大的生产C、主要安排大的，少部分安排小的D、根据单位产出，哪个边际成本低，就安排哪个生产对于参加山东农信考试的考生，备考资料到掏宝搜“山东农村信用社招聘考试笔试金牌辅导讲义”，店家是anthony5299的那家，资料针对山东农信的，非常的全面，前几年都卖的很好的。

山东农村信用社山东农村信用社是山东省基层农村金融机构的主力军，担负着服务农民、农村经济发展的重要使命。

下面将详细介绍山东农村信用社的发展历程、组织结构和主要业务。

一、山东农村信用社的发展历程山东农村信用社的前身可以追溯到上世纪初的农村合作社，那时农村信用社主要发放小额贷款和收取存款。

经过多年的探索和发展，山东农村信用社于1985年正式成立，并逐渐形成了以农村金融为核心的综合金融服务体系。

随着中国农村金融体制改革的推进，2006年，山东省决定将所有农村信用联社整合为山东农村信用社，实现了农村金融机构的综合化改革。

在这一改革过程中，山东农村信用社通过整合资源、提升服务能力，迅速发展壮大。

如今，山东农村信用社已成为山东省最重要的农村金融机构之一，为山东农民提供了全方位的金融服务。

二、山东农村信用社的组织结构山东农村信用社的组织结构分为总行和各级分支机构。

总行负责全省范围内的管理和决策，各级分支机构分布在山东省各地，负责具体的业务开展。

总行设置有行长办公室、综合管理部、风险管理部、信贷管理部、个人金融业务部、公司金融业务部、市场营销部等部门，各部门相互配合，共同推动山东农村信用社的发展。

各级分支机构主要包括支行和联社，支行是农村金融服务的基层单位，联社则是若干支行的组合，负责统筹协调工作、提供资金和技术支持。

三、山东农村信用社的主要业务1. 存款业务：山东农村信用社为农民提供存取款、定期储蓄、活期储蓄等服务，方便农村居民进行资金管理。

2. 贷款业务：山东农村信用社为农民提供农村信用贷款、农村居民消费贷款、农业生产贷款等多样化的贷款产品，满足农村经济发展和农民个人消费的资金需求。

3. 支付结算业务：山东农村信用社提供农民工工资发放、社会保险和救助金发放等支付结算服务，方便农民解决支付问题。

4. 理财业务：山东农村信用社为农民提供风险适度、收益稳健的理财产品，帮助农民增加财富。

5. 金融保险业务：山东农村信用社提供农业保险、意外保险等保险产品，保障农民的利益和安全。

ⅩⅩ农村信用合作联社主要监管指标达标提升规划实施方案为全面贯彻落实中国银行业监督管理委员会ⅩⅩ监管局下发的《关于实施<ⅩⅩ农村合作金融机构主要监管指标达标提升规划>的通知》（ⅩⅩ银监办发[ⅩⅩ]352号）文件要求，促使ⅩⅩ县农村信用合作联社（以下简称“ⅩⅩ联社”）达标升级工作取得显著成效，提高风险管理能力，降低存量风险，促进ⅩⅩ联社持续健康发展，特制定本实施方案。

一、工作目标截止ⅩⅩ年末，ⅩⅩ联社资本充足率11.06%，不良贷款率4.21%，贷款拨备覆盖率132.31%，历年亏损挂账为0，贷款损失专项准备缺口为0。

我社的主要监管指标均取得了显著进步，基本符合银监局的监管要求。

为促进ⅩⅩ联社有效化解风险，进一步巩固持续健康稳定发展的基础，按照银监会“化险、巩固、达标、提升”的思路，结合实际，我社还制定了长期发展五年规划。

到2013年，我社的资本充足率保持10%以上，贷款拨备覆盖率达到150%，不良贷款率控制在5%以内，拨贷比达到2.5%以上，历年亏损挂账为0，贷款损失专项准备缺口为0。

二、工作措施（一）资产增长计划在ⅩⅩ联社制定的长期发展五年规划中，ⅩⅩ年各项贷款余额为301，013万元，到2012年各项贷款余额达到326,111万元，到2013年各项贷款余额达到356,111万元。

为实现资产增长计划，我社实行全员营销战略，积极拓展资产业务领域。

1.创新信贷营销机制。

全面加强法人客户的营销与管理，对其他客户逐步实现集中管理，提高工作效率。

2.创新贷款方式、拓宽信贷领域。

大力支持县城改造及小城镇建设、县域经济发展和消费信贷业务创新。

以支持个体工商户和中小民（私）营企业发展为重点，选择适合自身发展的业务品种，扩大市场占有率，在个体私营经济、中小企业中发展优质客户，增强竞争能力，提高经营效益，逐步形成稳定的客户群和产品服务优势。

3.全面推行授信管理方式，按照“先授信后用信、严授信宽用信”的原则，建立公开授信与内部授信相结合的授信管理制度。

《山东省农村信用社抵债资产管理办法》鲁农信联办…2010?121号关于印发《山东省农村信用社抵债资产管理办法》的通知各办事处、市联社～各县,市、区,联社、农村合作银行、农村商业银行:为进一步加强抵债资产管理～省联社在《山东省农村信用社抵债资产管理暂行办法》的基础上～制订了《山东省农村信用社抵债资产管理办法》～现印发给你们～请认真贯彻执行。

执行中遇有问题～请及时与省联社资产管理部联系。

山东省农村信用社抵债资产管理办法第一章总则第一条为规范全省农村信用社,含农村合作银行、农村商业银行～下同,抵债资产管理工作～避免或减少资产损失～根据财政部《银行抵债资产管理办法》,财金…2005?53号,、银监会《不良金融资产处置尽职指引》,银监发…2005?72号,及国家有关法律、法规和规章～制定本办法。

第二条本办法所称抵债资产～是指农村信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。

第三条本办法所称以物抵债～是指农村信用社的债权到期～但债务人无法用货币资金偿还债务～或债权虽未到期～但债务人已出现严重经营问题或其他足以严重影响债务人按时足额用货币资金偿还债务的问题～或当债务人完全丧失清偿能力时～担保人也无力以货币资金代为偿还债务～经农村信用社与债务人、担保人或第三人协商同意～或经人民法院、仲裁机构依法裁决～债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿农村信用社债权的行为。

第四条本办法所称抵债资产入账价值～是指农村信用社取得抵债资产后～按照相关规定计入抵债资产科目的金额。

抵债金额是指取得抵债资产实际抵偿农村信用社债务的金额。

取得抵债资产支付的相关税费是指农村信用社收取抵债资产过程中所缴纳的契税、车船使用税、印花税、房产税等税金～以及所支出的过户费、土地出让金、土地转让费、水利建设基金、交易管理费、资产评估费等直接费用。

第五条以物抵债应当遵循“公开、公平、公正”和“审慎接收、合理定价、妥善保管、及时处置”的原则。

xx农村信用社（农商银行）人民币个人存款账户管理办法（试行）第一章总则第一条为加强个人存款账户管理，防范个人金融业务风险，维护xx农村信用社（含农村商业银行、农村合作银行，以下简称农村信用社）、存款人及其他当事人的合法权益，依据《储蓄管理条例》、《支付结算管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、《人民币银行结算账户管理办法》以及有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条本办法所称人民币个人存款账户，是指在农村信用社以个人名义开立的人民币存款账户，包括活期、定期、定活两便等各种形式。

第三条本办法适用于xx农村信用社联合社（以下简称省联社）及辖内各成员行社。

第四条农村信用社办理个人存款账户业务，应遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密”的原则。

对存款人的存款和有关信息资料，除法律、法规另有规定外，农村信用社有权拒绝任何单位或个人查询。

第五条个人存款的品种、期限、起存金额及结息方式等具体执行《储蓄管理条例》及有关规定。

第二章个人存款账户的开立第六条开立个人存款账户的对象包括：我国公民、外国公民及港澳台居民。

第七条个人开立存款账户必须提供真实有效的身份证件，下列身份证件为实名证件：（一）居住在中国境内16岁以上的中国公民，应出具居民身份证或临时身份证。

军人、武装警察尚未申领居民身份证的，可出具军人、武装警察身份证件。

居住在境内或境外的中国籍的华侨，可出具中国护照。

（二）居住在中国境内16岁以下的中国公民，应由监护人代理开立个人存款账户，出具监护人的有效身份证件以及账户使用人的居民身份证或户口簿。

（三）香港、澳门特别行政区居民，应出具港澳居民往来内地通行证；台湾居民，应出具台湾居民来往大陆通行证或其他有效旅行证件。

（四）外国公民，应出具护照或外国人永久居留证（外国边民，按边贸结算的有关规定办理）。

前款未作规定的，依照有关法律、行政法规和国家有关规定执行。

第八条实名证件的复印件、学生证、机动车驾驶证、介绍信不能作为实名证件使用。

山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法( 年月日起施行)目录总则 (4)第一章指导原则和适用范围 (4)第二章处理种类、方式及规则 (4)分则 (6)第三章领导人员违规违纪行为及处理 (6)第四章违反有关法人授权制度行为及处理 (7)第五章违反法律与合规制度行为及处理 (8)第一节违反法律工作制度行为及处理 (8)第二节违反合规制度行为及处理 (9)第六章违反人力资源管理制度行为及处理 (9)第七章违反信贷业务制度行为及处理 (10)第一节违反信贷基本制度行为及处理 (10)第二节违反信贷业务申请与受理制度行为及处理 (10)第三节违反信用评级与授信制度行为及处理 (10)第四节违反信贷调查制度行为及处理 (11)第五节违反信贷审查制度行为及处理 (11)第六节违反信贷审议制度行为及处理 (11)第七节违反信贷审批制度行为及处理 (11)第八节违反签订合同制度行为及处理 (12)第九节违反贷款发放制度行为及处理 (12)第十节违反贷后管理制度行为及处理 (12)第十一节违反信贷资金收回制度行为及处理 (13)第十二节违反风险分类制度行为及处理 (13)第十三节违反银行承兑汇票业务制度行为及处理 (13)第十四节违反信贷管理系统维护制度行为及处理 (14)第八章违反不良资产管理制度行为及处理 (14)第九章违反财务会计管理制度行为及处理 (15)第一节违反财务与固定资产管理制度行为及处理 (15)第二节违反会计与结算制度行为及处理 (17)第三节违反现金出纳制度行为及处理 (20)第四节违反事后监督制度行为及处理 (20)第五节违反反洗钱制度行为及处理 (21)第十章违反外汇业务管理制度行为及处理 (21)第十一章违反货币市场和清算业务管理制度行为及处理 (24)第一节违反货币市场业务基本规定行为及处理 (24)第二节违反资金拆借和调剂管理制度行为及处理 (24)第三节违反货币市场业务授权授信制度行为及处理 (24)第四节违反资金清算管理制度行为及处理 (25)第十二章违反理财业务规章制度的行为及处理 (25)第十三章违反中间业务制度行为及处理 (25)第十四章违反计算机、自助设备管理制度行为及处理 (26)第一节违反计算机管理制度行为及处理 (26)第二节违反银行自助设备管理制度行为及处理 (27)第十五章违反银行卡管理制度行为及处理 (28)第十六章违反安全保卫制度行为及处理 (29)第十七章违反审计制度行为及处理 (31)第十八章违反监察制度行为及处理 (32)第十九章违反信访制度行为及处理 (33)第二十章违反公文、印章、档案、保密和统计制度行为及处理 (33)第二十一章违反员工行为准则行为及处理 (34)第二十二章其他违规违纪行为及处理 (36)附则 (36)总则第一章指导原则和适用范围第一条为切实加强农村信用社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称农村信用社）内部管理，强化内控建设，防范风险隐患，建立健全监督制约机制，提高制度执行力，促进依法合规经营，保障全省农村信用社健康发展，根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《金融违法行为处罚办法》等有关法律法规和山东省农村信用社联合社（以下简称省联社）章程、制度规定，制定本办法。

山东省农村信用社（农村合作银行、农村商业银行）电子银行章程第一条为推动电子商务的应用和发展，更好地为客户提供金融服务，山东省农村信用社联合社辖内农村信用联社、农村合作银行、农村商业银行（以下统称农村信用社）在中华人民共和国法律法规及监管制度的许可下开办电子银行业务。

第二条农村信用社通过网上银行、电话银行、手机银行等电子银行渠道为客户提供业务咨询、账户查询、存款管理、转账汇款、自助缴费、网上支付等服务。

第三条办理电子银行业务的农村信用社分支机构、电子银行客户及电子银行交易的其他参与方，均须遵守本章程。

第四条电子银行业务服务对象为在农村信用社开立结算账户、信誉良好的个人客户和企业客户，并按照客户签约方式和申请项目，提供相应的电子银行服务。

第五条农村信用社电子银行客户按照客户类别和签约注册方式的不同，分为个人网上银行大众版客户、个人网上银行专业版客户、企业网上银行客户和手机银行客户。

客户办理电子银行签约时，应保证所提供和填写的资料真实、准确、完整、有效，并与农村信用社签订服务协议。

不具有完全民事行为能力的个人客户应由其监护人代为办理签约并负责保管其银行卡、用户名、数字证书及相关密码。

监护人对通过以上信息完成的金融交易负责。

第六条农村信用社以客户的登录名、动态口令、数字证书及相应密码作为识别客户有效身份的标识，并以客户发出的电子交易指令作为办理电子银行业务的合法有效依据。

农村信用社为客户提供不同安全策略和身份识别标识组合，以确保客户资金、信息等安全。

数字证书是指存放客户身份标识，并对客户发送的网上银行交易信息进行数字签名的电子文件，该文件存放在USBKEY等介质中；动态口令是指按照一定规则随机变化且可作为识别客户身份的字符，生成及存储字符信息的介质为动态令牌；密码是指用于确认客户身份的数字或字符信息。

第七条个人网上银行大众版客户使用密码验证，只能办理账户信息查询等非账务性业务；个人网上银行专业版客户和企业网上银行客户使用密码加数字证书验证，手机银行客户使用密码加动态口令验证，与个人网上银行大众版客户相比，可以享受更全面的电子银行服务。

使用说明一、本题库共有 415 道，题型包括选择题（单项选择、多项选择）、判断题、简答题，其中选择题 165 道、判断题 98 道、简答题 152 道。

（信贷管理 58 道，财务会计 50 道，支付清算 50 道，风险管理 59 道，科技信息 50 道，银行卡 60道，稽核审计 30 道，安全保卫 34 道，公文及信访 24 道）二、根据难易程度，试题由易到难分为 1 级、2 级、3 级，每题题干后括号内的内容为该题难度值，其中 1 级 133 道、2 级 166 道、3 级116 道。

一、选择题：（共 165 题）信贷管理（共 20 题，1 级 8 题，2 级 8题，3 级 4 题）1、按照《陕西省农村合作金融机构固定资产贷款管理暂行办法》规定，尽职调查的主要内容包括哪些。

答案：ABCD （1 级）A.借款人及项目发起人等相关关系人的情况B.贷款项目的情况C.贷款担保情况D.需要调查的其他内容2、某企业 2012 年购置固定资产 200 万元，该项目应计入现金流量表中哪个项目活动现金流出。

答案：B （2 级）A.经营B.投资C.筹资D.利润3、根据贷款新规，若某项目总投资 8000 万元，借款人在对外支付一笔固定资产贷款时，以下那种情形可采用借款人自主支付。

答案：CD （3 级）A.单笔支付金额为 550 万元B.单笔支付金额为 450 万元C.单笔支付金额为 400 万元D.单笔支付金额为 40 万元4、根据省联社最新规定，农户信用等级分为哪些种类。

答案：ABC （2 级）A.优秀B.优良C.较好D.普通5、一般类贷款短信提醒服务包括以下几类方式。

答案：ABC（2 级）。

A、到期前 30 日提醒B、到期当日提醒C、到期次日逾期提醒D、每季后首月十日逾期提醒6、某建设项目原定投资金额 1 亿元，项目资本金比例为 40％，银行贷款 6000 万元。

目前该项目投资金额需追加 5000 万元，如借款人申请追加贷款 1500 万，农村合作金融机构应采取以下哪些措施。

浅谈农村信用社到农村商业银行的转变摘要：随着我国银行管理制度建设的不断推进，银行管理体系得到不断健全和完善。

我国农村信用社也面临着深化改革的问题，面对农村信用社改革成为农村商业银行的趋势，笔者结合相关改革的理念以及自身工作经验，对农村信用社向农村商业银行的转变进行论述。

关键词：农村信用社农村商业银行转变一、农联社改制为农商行是农村信用社的组织转型和再造从农村信用合作联社到农村商业银行（以下简称“农商行”）不是简单的翻牌和更名，而是经营理念、经营模式、金融产品、业务流程等诸多方面的重组再造，是对管理体制和机制进行的一次脱胎换骨的调整，是农村信用社亦即未来农商行核心竞争力的有效提升。

这种核心竞争力是农商行能够长期拥有竞争优势的能力，是农商行所特有的、能够经得起时间考验的、具有延展性且竞争对手难以模仿的技术或能力，是农商行跨越式发展战略的核心要素。

二、打造农商行核心竞争力，着力实施跨越式发展战略农商行实现跨越式发展，需要进一步转变经营理念、经营模式、增长方式，内强素质、外树形象，从管理机制、客户营销、市场拓展、产品创新、网点布局、流程再造等方面，打造核心竞争力，逐步实现”区域布局、跨区域经营、辐射全国”的战略目标。

（一）立足服务“三农”和中小企业的市场定位，打造农商行核心竞争力1.确立服务“三农”和中小企业的市场定位。

无论从拓展未来发展空间还是从提升核心竞争力的角度来看，农商行均应始终坚持“小额、流动、分散”的信贷管理原则，在做“小”上下功夫；要充分发挥农商行所处的区域优势，把服务触角延伸至个人客户。

要扩大农户小额信贷，进一步加大对中心城区的个体工商户、城镇居民的信贷营销力度。

要有重点、分层次地开展个体工商户、私营业主的金融服务，把部分有较强资金实力和经营能力、信用良好的中小企业客户作为信贷扶持对象。

2.坚持错位经营和差异化服务。

要深刻认识现代“三农”的内涵和外延，找准切入点，开展错位经营，并针对不同的客户群提供差异化服务，创新银行服务产品，在加大宣传力度的同时，适时提供相应配套金融服务，以便满足客户个性化需求，由支持一家商铺、一个企业，扩展至支持一条商业街、一个商贸市场、一个产业集群等，形成“以点带面”的效果，深耕当地“三农”和中小微企业金融服务市场。

附件9：XXXX农村信用社农信银个人账户通存通兑业务管理办法（试行）第一章总则第一条为加强农信银个人账户通存通兑业务(原农信银柜面通业务)管理，根据《支付结算办法》、《农信银综合业务系统个人账户通存通兑业务管理暂行规定》等制度，结合XXXX农村信用社实际，制定本办法。

第二条本办法适用于XXXX农村信用社所辖的通过农信银综合业务系统办理汇兑业务的入网机构。

第三条入网机构分为成员机构和成员机构所属营业网点。

成员机构是指加入农信银综合业务系统（以下简称“系统”）的XXXX农村信用社联合社（简称省联社）。

省联社清算中心（简称省中心）在农信银资金清算中心（简称农信银中心）开立清算账户，行使数据传输与资金清算职能。

成员机构所辖营业网点是指已加入农信银综合业务系统办理汇兑业务的各级行社营业网点。

第四条农信银个人账户通存通兑是指己实现通存通兑的个人账户通过农信银综合业务系统办理的全国农信系统内现金通存通兑、转账及账户余额查询等业务。

第二章基本规定第五条个人账户通存通兑业务必须柜台办理，暂不支持自助设备。

第六条系统不支持同一清算行下各机构间办理农信银个人账户通存通兑业务。

第七条发起与接收个人账户通存通兑业务的入网机构分别称为受理行社和开户行社。

第八条个人账户通存通兑业务资金清算采取“逐笔发起、实时清算”的方式。

第九条个人账户通存通兑业务系统支持7×24小时服务。

第十条个人账户通存、本省折（卡）转入外省账户（本转异）业务可通过“公共收费交易”收取客户手续费；通兑或外省折（卡）转入本省账户（异转本）业务，交易界面联动收取手续费，也可通过“公共收费交易”收费。

第三章业务范围第十一条个人账户通存通兑支持的业务包括：（一）个人账户跨省现金通存业务，包括柜台有／无折存款，柜台有／无卡存款。

（二）个人账户异地现金通兑业务，包括柜台有卡／有折取现。

（三）异地转账业务，包括柜台本转异、异转本。

（四）异地查询账户余额，包括柜台查询卡／折余额。

省农村信用社抵债资产管理办法第一章总则第一条为规范全省农村信用社（含农村合作银行、农村商业银行，下同）抵债资产管理工作，避免或减少资产损失，根据财政部《银行抵债资产管理办法》（财金…‟号）、银监会《不良金融资产处置尽职指引》（银监发…‟号）及国家有关法律、法规和规章，制定本办法。

第二条本办法所称抵债资产，是指农村信用社依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的实物资产或财产权利。

第三条本办法所称以物抵债，是指农村信用社的债权到期，但债务人无法用货币资金偿还债务，或债权虽未到期，但债务人已出现严重经营问题或其他足以严重影响债务人按时足额用货币资金偿还债务的问题，或当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也无力以货币资金代为偿还债务，经农村信用社与债务人、担保人或第三人协商同意，或经人民法院、仲裁机构依法裁决，债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿农村信用社债权的行为。

第四条本办法所称抵债资产入账价值，是指农村信用社取得抵债资产后，按照相关规定计入抵债资产科目的金额。

抵债金额是指取得抵债资产实际抵偿农村信用社债务的金额。

取得抵债资产支付的相关税费是指农村信用社收取抵债资产过程中所缴纳的契税、车船使用税、印花税、房产税等税金，以及所支出的过户费、土地出让金、土地转让费、水利建设基金、交易管理费、资产评估费等直接费用。

第五条以物抵债应当遵循“公开、公平、公正”和“审慎接收、合理定价、妥善保管、及时处置”的原则。

第六条抵债资产的接收、管理和处置由县级联社不良资产管理委员会进行审议，并实行授权决策制度。

第二章抵债资产的接收第七条以物抵债主要通过以下两种方式：（一）协议抵债。

经过与债务人、担保人或第三人协商同意，债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处置权的资产作价，抵偿农村信用社债权；（二）法院、仲裁机构裁决抵债。

通过诉讼或仲裁程序，由终结的裁决文书确定将债务人、担保人或第三人拥有所有权或处置权的资产，抵偿农村信用社债权。

XXXX农村信用合作联社改制农村商业银行项目工作方案编制单位：XXXX会计师事务所有限公司编制日期：XXXX年XX月XX日第一部分：清产核资工作方案第一章总则第一条 XXXX农村信用合作联社为了改制的目的，按照有关文件规定应进行清产核资。

第二条为保证XXXX农村信用合作联社清产核资工作的顺利进行，指导和规范清产核资工作的具体操作程序，提高XXXX 农村信用合作联社清产核资工作的效率，特制定XXXX农村信用合作联社清产核资工作具体方案（以下简称“具体方案”），供此次清产核资使用。

第三条本具体方案按照XXXX农村信用合作联社的规定，结合XXXX农村信用合作联社的实际状况编写而成。

第二章清产核资的范围第四条清产核资范围：纳入本次清产核资范围的清产核资对象是XXXX农村信用合作联社表内外的所有资产、负债、所有者权益等。

第三章清产核资的目的第五条财产清查的目的1.全面摸清XXXX农村信用合作联社“家底"，充分反映经营风险，如实暴露存在的矛盾和问题，真实、完整地反映XXXX信用合作联社资产状况、财务状况和经营成果，促进提高XXXX信用合作联社会计信息质量。

2.全面清查核实XXXX农村信用合作联社各项资产损失情况，并根据国家清产核资政策规定进行处理，促进XXXX农村信用合作联社解决历史遗留问题，为贵社改制为农村商业银行创造条件。

3.通过清产核资工作，核实资产、权益等状况，规范XXXX 农村信用合作联社会计核算和财务报告制度，促进真实反映企业经营实力。

4.鉴于清产核资目的，企业清产核资工作应全面彻底、不重不漏、不虚报、瞒报、账实相符，切实摸清“家底"，保证清产核资工作结果真实、可靠。

第四章清产核资的方法第六条 XXXX农村信用合作联社各级分社按所属关系采取自下而上逐级审核、填报的方法，汇总全部下属单位户数，并上报XXXX农村信用合作联社。

由于XXXX农村信用合作联社实施清产核资的目的是为了改制为农村商业银行，因此我们要按照《企业会计准则》和《金融企业财务规则》全面清查资产、负债、所有者权益，确认各项资产的清查损失，在此基础上，依据《企业会计准则》和《金融企业财务规则》检查各项资产、负债的金额，确认各项资产的减值准备。

《山东省农村信用社法人治理运行指导意见》鲁农信联办202x[378]号山东省农村信用社法人治理运行指导意见第一章总则第一条为指导农村信用合作联社进一步完善法人治理，促进其稳健经营和健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指导意见。

第二条本指导意见所称农村信用合作联社是指市及县（市、区）农村信用合作联社，农村合作银行和农村商业银行参照执行。

第三条农村信用合作联社的法人治理指建立以社员（代表）大会、理事会、监事会、高级管理层（以下统称“三会一层”）等机构为主体的组织架构和保证各机构独立运作、有效制衡的决策、约束、激励和信息披露等机制，促进农村信用合作联社安全、高效、稳健运行，保护存款人、社员、职工及其他相关利益者的合法权益。

第四条农村信用合作联社要按照机构健全、制度完善、机制科学的要求，探索建立符合自身实际的法人治理制度设计和运作模式，合理设臵组织机构，明确职责权限，完善议事规则，规范运行流程，逐步提高法人治理水平，促进持续健康发展。

第五条本指导意见是对农村信用合作联社法人治理状况的基本要求。

联社应按照本指导意见制定并不断完善符合自身需要和实际情况的法人治理运行办法。

第二章社员和社员（代表）大会第一节社员第六条社员是指依法持有农村信用合作联社股份，并且登记在社员名册上的自然人或法人。

社员应当具备银行业监督管理机构规定的资格条件。

第七条社员按其所持股份享有法律法规、行政规章及农村信用合作联社章程赋予的权利，承担法律法规、行政规章及联社章程规定的义务。

第八条农村信用合作联社应保护社员的合法权益，公平对待所有社员，确保社员对重大事项的知情权、参与权和决策权。

重大事项主要包括：（一）联社的发展规划、经营方针和主要投资计划；（二）重大战略投资者的引入或重要合作协议的签署；（三）联社高级管理人员（理事、监事、经营管理层）的变更；（四）联社重大资产的购臵、处臵；（五）联社年度财务预算、决算、利润分配、亏损弥补方案；（六）联社分红方案；（七）其它会对联社产生重大影响的事项。

附件：山东省农村信用社“政府采购贷”管理办法第一章总则第一条为进一步加大中小微企业信贷支持力度，完善服务措施，根据《山东省政府采购合同融资管理暂行办法》（鲁财采[2015]30号）、《山东省农村信用社信管理基本制度》、《山东省县级联社应收账款质押业务管理暂行办法》等制度规章，结合工作实际，制度本办法。

第二条本办法所称“政府采购贷”是指，各农村商业银行、农村合作银行、县（市、区）联社（以下统称信用社）对参与政府采购并中标（成交）的中小微企业供应商，凭借政府采购合同发放的，用于合同项下商品备货、生产和加工的贷款。

第三条本办法所称贷款，包括贷款、贴现、银行承兑汇票等信贷业务。

第四条办理“政府采购贷”应坚持企业自主申请、依托政府采购合同、贷款资金封闭使用、合同款项为第一还款来源的原则。

第二章准入条件第五条办理“政府采购贷”应要求企业满足以下条件：（一）依法核准登记有效，有固定的生产经营场所，注册地或主要经营地在本辖区，经营活动依法合规，符合国家产业政策；（二）申请贷款符合公司章程；（三）无重大不良信用记录；近两年内在政府采购项目中没有发生过未按时履约或履约情况不达标，导致未通过政府最后验收等情况；（四）持政府采购中标通知书和政府采购合同；（五）在信用社开立结算账户，并作为政府采购合同约定的唯一回款账户；（六）信用社要求的其他条件。

第三章担保方式、额度、利率、期限、用途第六条担保。

基于签订的政府采购合同，已经形成应收账款的，以合同项下应收账款作质押；未形成应收账款的，可视借款申请人资质、信用状况、偿债能力情况，采取抵（质）押、融资性担保公司或其他保证人连带责任担保、信用等方式。

第七条额度。

贷款额度控制在政府采购合同金额的70%以内，对于合作一年以上、合作关系良好的企业，额度可适当放宽。

第八条对办理“政府采购贷”的企业应实行统一授信，贷款额度控制在对企业的最高授信额度内。

第九条利率。

根据相关规定，与借款人协商确定。