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三,额度占用原则
-占用卖方额度:有追索权保理业务和 第三方担保保理业务 -占用买方额度:无追索权保理业务 -占用保险公司额度:信用保险保理业 务
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四,保理条件
应收账款基本条件: 应收账款基本条件:
-真实, 赊销,已交货; -债权无暇疵; -买卖方非关联,对于AAA级客户,可以依据实际情 况放宽上述限制; -不少于15日且不超过6个月(含); -人民币计价标示并支付 ,保税区内企业可用外币. 申请人(卖方)条件(如下表) 付款人(买方)条件(如下表)
保理的核心: 保理的核心:
应收账款的买断.
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二,保理业务的主要服务功能
三大功能:
服务功能——应收账款管理 融资功能——保理预付款 保险功能——信用风险担保
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三,保理业务的几方关系人
债权转让通知 应收账款
卖方
保 理 合 同
商务合同
赊销
买方
卖方保理商
协商
买方保理商
担保人AA级 担保人AA级 AA (含)以上 占保险公司 国内信用保 险额度 占卖方一般 卖方一般 授信额度
第三方 A级 aa级 担保保理 19 aa级(含)以上
不作限制性要求
第二节 操作流程
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一,保理业务简单流程
⑤ ④ ② ① 审核发放保理预付款 转让应收账款债权 签订保理合同 提出保理业务申请
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九,客户选择
选择适合做保理的行业 销售这种商品所产生的债务可自行成立,不需要大量的售 后服务,比较容易确定接受程度,易耗品,销售重复性大, 保理商可根据经验判断接受的可能性,才能在见到发票时 预付款 适宜行业 -生产资料:煤炭,钢材,矿石 -消费品:服装,家具,玩具 -零部件:机械,汽配 …… 不适宜行业 -服务行业 -建筑行业 ……
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二,最高预付款额度
保理业务额度管理:
–保理预付款最高额度:一般不超过受让应收账款的 80%,在信用保险保理业务中,不超过保险公司赔 付比例的90% –信用风险担保额度:针对无追索权保理业务 在无追索权保理业务中,如果买方满足下列条件 之一,保理预付款比例可以提高至100%: 1,经中国建设银行评定的信用等级为AAA级; 2,被中国建设银行认定为总行级重点客户; 3,全球500强企业在我国的全资或控股子公司.
信用保险保理业务
-总行在保理系统中维护保险公司一般受信额度
-《赔款转让协议》
第三方担保保理业务
-签订《担保协议》
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三,建行产品的特色和优势
更高的预付款比率:目前其他商业银行保理 预付款最高比例为70%;建行保理预付款最 高比例为80%,如果买方为AAA级或总行重 点客户,预付款比例可以放大到100%. 更便捷的操作:其他商业银行保理业务需要 预先通知下游付款方,并在下游付款方确认 的条件下方可办理;建行开展的隐蔽保理业 务,可以不预先通知下游付款方,更大程度 地尊重保理业务申请人(卖方)的意愿.
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六,保理业务收费
资金费用:
人民币保理预付款利率执行我行公司类贷款利率相 关管理规定( 大于或等于同期基准利率*90%;期 限:就高不就低). 逾期违约金:保理预付款利率*150%
管理费用(逐笔一次性收取):
收费项目 应收账款管理费 信用风险担保费 发票处理费 延期管理费
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其他
额度占用
有 追 索 权 保 理
Байду номын сангаас
AA
A
aaa级 aaa级 aa级(含)以上 aa级 AA级 AA级(含)以上 aaa级 aaa级
占 卖方 一般 授信 额度
无追索权 保理
A级 aa级 aa级(含)以上
买方一 占买方一 般授信额 度
未评级授信
名单制 信保 保理 A级 aa级 aa级(含)以上 不作限制性要求 总行核定 保险公司 额度
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第二章 国内保理业务主要内容和操作流程
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第一节 我行国内保理业务主要内容
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一,额度管理
占用国内贸易融资额度,可循环使用; 存量授信客户,如需开办国内保理业务,需进 行额度变更申报后方可办理业务; 对于3月1日后新申报额度授信的客户,由经营 主责任人签字审核后,可串用流贷额度
担保付款
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四,保理业务的作用
对卖方 ——解决企业抵押担保不足,融资困难的问题 ——为现有或潜在客户提供更有竞争力的付款条件 ——节约管理成本 ——得到收款风险保障 ——加速现金回流,改善企业财务报表 对买方 ——获得更优惠的付款条件 ——间接获得银行信用支持(免费)
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费率标准 0.5% 1% 200元 200元/笔 5%
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八,保理业务的分类
中国建设银行开办下列国内保理业务
有追索权保理业务 无追索权保理业务 信用保险保理业务
- 信用保险保理业务中承保的保险公司应经总行核 准, 目前可以开办该项业务的有中国出口信用保险公司和 中国平安保险公司两家保险公司
第三方担保保理业务
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保理产品
卖方信用等级 AAA
买方信用等级 买方已评级授信 不限制 BBB级 BBB级(含)以 上 aa级 aa级(含)以上 A级(含)以上 AA级 AA级(含)以上 AAA级 AAA级 AA级 AA级(含)以上 AAA级 AAA级 名单制 最近三年在金融系统无不 良信用记录, 良信用记录,并与卖方有 一年以上的商务合作且无 恶意拖欠货款记录 一级分行级重点客户 买方为全球500强企业在 买方为全球500强企业在 500 我国的全资或控股子公司 总行级重点客户 买方未评级授信
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谢 谢 大 家!
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�
拓展服务领域,同时巩固现有的优质客 户 捆绑式销售,获取各类费用收入,包括 提供预付款所收取的资金费用和提供服 务收取的管理费用,扩大盈利空间 改变传统的信贷投放方式,增加资金投 放渠道
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对银行
五,保理与传统流贷的比较
贷款 业务申请人 担保措施 第一还款来源 第二还款来源 第三还款来源 贷款人 有 贷款人 保证人/抵押物 保证人/ 无 保理 卖方企业 不需要其他方式担保 买方企业 卖方企业 保险公司, 保险公司,第三方担保企业
国内保理业务简介
建银行保山市分行公司业务部
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主要内容
目 录 第一章 国内保理业务概述 第二章 国内保理业务主要内容和操作流程 第三章 风险控制要点
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第一章
保理业务概述
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一,国内保理业务定义
保理的一般定义: 保理的一般定义:
保理即保付代理,国内保理业务是指国内 贸易中,卖方将应收账款转让给银行,由银行 针对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理, 保理预付款和信用风险担保等服务的综合性金 融产品.
建行
卖方
买方
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二,国内保理业务特殊操作环节
无追索权保理业务(单保理) 无追索权保理业务(单保理)
-目前由总行专门开辟"绿色通道",采用"名单制"方式专门核定 客户保理额度
无追索权保理业务(行业双保理) 无追索权保理业务(行业双保理)
-卖方经办行向买方经办行申请买方"共用额度" -买方经办行核定买方"信用风险担保额度"作为卖方"共用额度"
