陈吉荣：省联社模式不应搞大一统

中国银监会办公厅关于加强农村信用社整合重组统一法人社工作的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2008.06.19•【文号】银监办发[2008]123号•【施行日期】2008.06.19•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银监会办公厅关于加强农村信用社整合重组统一法人社工作的通知（银监办发〔2008〕123号）各银监局（北京、上海、西藏、深圳除外），各省级信用联社，天津农村合作银行：自2003年9月以来，各地按照银监会的部署和要求，积极稳妥地推进整合重组县（市）统一法人社工作。

截至2008年5月末，全国已批准1853个县（市、区）的农村信用社整合重组统一法人社，占规划整合重组数的86%。

同时，批准了厦门等7个地级市整合重组以市为单位统一法人社。

但也有部分省对整合重组县（市）统一法人社认识不足，重视不够，工作进展缓慢，其中广东完成22家，占规划整合重组数的23%；山西完成48家，占规划数的44%；甘肃完成44家，占规划数的52%。

为进一步做好统一法人社整合重组工作，银监会2008年农村中小金融机构监管工作会议提出了“加快县（市）统一法人社的重组进度，在坚持稳定县域的前提下，开展以地（市）为单位统一法人试点工作”的要求。

现就加强农村信用社整合重组统一法人社工作的有关事项通知如下：一、按规划全面完成县（市）统一法人社整合重组工作。

为解决部分边远落后县的农村信用社整合后股本金难以达到准入标准问题，2006年12月20日，银监会印发的《关于调整放宽农村地区银行业金融机构准入政策更好支持社会主义新农村建设的若干意见》（银监发〔2006〕90号），已将县（市）统一法人社的注册资本标准调整为300万元人民币，大大加快了统一法人社整合进程。

截至2008年5月末，全国仍有418个县（市）的农村信用社未实施整合重组工作，其中纳入整合重组规划的有304个县（市）。

省联社考试试题一、单项选择题（每题2分，共20分）1. 省联社的全称是：A. 省联合社B. 省农村合作经济组织联合会C. 省农村信用合作社联合社D. 省农村商业银行联合社2. 下列哪项不是省联社的主要职能？A. 组织协调B. 金融服务C. 农业生产D. 监督管理3. 省联社在促进农村经济发展中扮演的角色不包括：A. 资金支持B. 技术支持C. 政策指导D. 直接经营4. 根据省联社的规定，以下哪项不是会员单位应尽的义务？A. 按时缴纳会费B. 遵守联社章程C. 参与联社决策D. 独立承担所有经营风险5. 省联社对于农村金融服务的创新体现在哪些方面？A. 金融产品多样化B. 服务渠道拓展C. 风险管理加强D. 以上都是6. 下列哪项不是省联社推动农村信用体系建设的措施？A. 建立信用档案B. 开展信用教育C. 实施信用激励D. 直接提供贷款7. 省联社在支持农业产业化发展中，主要采取的措施不包括：A. 提供资金支持B. 引导技术推广C. 促进产销对接D. 限制农产品价格8. 省联社对于农村合作经济组织的服务不涉及以下哪项内容？A. 法律咨询B. 市场信息C. 技术培训D. 产品销售9. 根据省联社的发展规划，未来五年的主要目标不包括：A. 扩大服务范围B. 提升服务质量C. 减少会员数量D. 加强风险控制10. 下列哪项不是省联社在推动农村金融改革中所面临的挑战？A. 金融产品创新B. 风险管理C. 信息技术应用D. 增加政府补贴二、多项选择题（每题3分，共15分）11. 省联社在促进农村经济发展中可以提供的支持包括：A. 资金支持B. 市场信息C. 政策咨询D. 技术支持E. 人才培训12. 省联社的监督管理职能主要体现在：A. 确保会员单位遵守法律法规B. 防范和控制金融风险C. 促进会员单位之间的合作D. 监督会员单位的财务状况E. 直接干预会员单位的经营决策13. 农村信用体系建设的重要意义包括：A. 提高农村地区的信用水平B. 促进农村金融市场的健康发展C. 增加农村地区的就业机会D. 降低农村金融交易的成本E. 提升农村地区的经济活力14. 省联社在推动农业产业化发展中可以采取的措施包括：A. 提供资金支持B. 引导农业科技应用C. 限制农产品价格D. 促进农产品品牌建设E. 建立产销对接机制15. 省联社在支持农村合作经济组织发展中的作用包括：A. 提供法律咨询服务B. 提供市场信息服务C. 提供技术支持服务D. 提供人才培训服务E. 提供产品销售服务三、判断题（每题1分，共10分）16. 省联社是政府机构，不属于金融服务组织。

省级联社履职面临五大矛盾在新的监督管理体制下，省级联社如何在省政府授权范围内履行好农信社的行业管理职责，现在还没有成型的模式和经验可供遵循。

根据调查与思考，笔者从基层社的视角看，省级联社在较短时间内已经发挥出了重要作用，但运行中的五大矛盾也悄然浮出水面，这应该引起政府、监管部门和农信社足够的重视和关注，并在实践中正确处理和解决好这些矛盾，进而推进省级联社组织模式的改革与完善，尽快实现新型管理体制的有序、有效运行。

角色定位与制度缺陷的矛盾省级联社从受省政府委托对辖区农信社实施管理的层面讲充当着政府行政角色，而另一方面是由辖区信用社入股成立的联合体且又具有为辖区信用社提供行业管理与服务的职能。

但现实是，省级联社因不在国家行政编制序列而不可能实施国家行政机关才能实施的管理权，同时也不经营具体金融业务。

制度安排上的这种缺陷，使省联社在多重角色和行为的冲突面前，会不自觉地以自我利益为中心，而扮演出不同的角色。

如直面政府行政监管时，会以地方金融机构的身份强调自主经营、自负盈亏、自担风险和自我约束的原则，要求政府放松甚至不要管理；又如面对监管部门时，会以不经营金融业务为由，将其排除在监管部门监管对象之外；再如对农信社而言，会以省政府的授权管理机构和农信社上级管理机构的面孔出现，要求农信社唯命是从。

鉴于省级联社多种性质、多个角色于一体，极易造成职责定位和履职行为的越位、缺位和错位的现状，政府部门和监管当局要切实负起管理责任和监管职责。

省政府不能因为省联社声称是自主经营的企业而放松对其管理，要督促其合法经营，建立规范的法人治理结构，防范和化解金融风险。

监管部门也不能因为省联社辩称是政府机关就不把其视作金融机构，要将其与其他金融机构一样实施有效监管。

这样，由制度安排的缺陷衍生出的省级联社的“变脸”招术也就难有市场。

当然，治标尚需治本，省级联社也要“自尊自爱”，矫正位置，增强自律管理能力，自己把自己管好，为基层法人社做好表率。

省联社去行政化尚福林吹响农信社改革号角持续多年而不甚理想的农信社改革，有望在2012年取得实质性突破。

2月16日，多位接近监管层的人士向本报透露，在日前召开的“2012年农村中小金融机构监管工作会议上”，银监会主席尚福林重申了坚持股份制改革方向、做实县域等原则，明确提出禁止按省统一法人。

“话已经说得很直白了，省联社不要老想着找省委省政府，向国务院打报告，幻想组建省级农商行了。

”一位参与农信社改革10余年的人士说。

据悉，银监会正在研究制定省联社改革的具体办法，将适时启动改革试点工作。

事实上，对省联社下属办事处的改革已于去年启动试点，甘肃省农村信用社联合社辖内11家办事处去年已全部撤销，改制为6家区域审计中心。

这也意味着，改革省联社这个“改革的产物”成为农信社改革的重点。

不过，省联社改革阻力不小。

当前，省联社仍牢牢控制辖内农合机构的董(理)事和高管人员提名权，即使下属农信社完成股份制改革，甚至组建为农商行，董事会也可能被“架空”。

此外，在县域法人机构自身公司治理能力较差的情况下，强化其独立性，可能诱发新的内控风险。

遏制向上翻牌冲动部分省联社沦为“批官帽、批经费、批项目、批贷款”的衙门机构。

“如果不打破省联社组建省级农商行的幻想，改革就难以推进。

”接近监管层的人士说。

省联社本身是改革的产物，但逐渐演变成需要被改革的对象。

2003年国务院下发15号文，将农信社的行业管理职责下放给省级人民政府，各省(市、区)相继组建了省联社。

省联社在扭转基层信用社管理混乱局面、处置风险方面曾发挥了积极作用，但近年来部分省联社官本位意识浓厚，不当干预基层法人社经营，消极作用日益凸显。

“(基层社)摆脱了内部人控制，转而被省联社控制。

”一位农信社改革实务操作人士直言，部分省联社沦为“批官帽、批经费、批项目、批贷款”的衙门机构。

甚至，在下属农合机构实施股份制改造，改制为农商行的过程中，省联社出于自身利益本位，往往态度消极，甚至加以阻挠。

股份制商业银行是省联社改革的必然选择【摘要】省联社是中国农村信用合作社的省级组织，其改革已迫在眉睫。

在这一背景下，股份制商业银行应运而生，成为省联社改革的必然选择。

股份制商业银行具有资金实力雄厚、业务范围广泛等优势，能够更好地支持省联社的改革发展。

在省联社改革中，股份制商业银行扮演着重要的角色，通过提供融资、技术支持等综合服务，推动省联社改革取得成功。

只有与股份制商业银行合作，才能更好地解决省联社改革中的各种挑战，实现共赢局面。

在未来的发展中，股份制商业银行将继续发挥重要作用，促进省联社改革的顺利进行，推动农村金融事业取得更大的成就。

【关键词】股份制商业银行、省联社改革、必然选择、兴起、优势、作用、发展、难题、有效途径、支持、成功1. 引言1.1 省联社改革背景省联社改革背景是指中国农村信用合作社体制改革的背景。

中国农村信用合作社成立于1951年，是中国农村金融体系中的重要组成部分。

在过去的几十年里，农村信用合作社在为农村经济发展提供金融支持的也面临着一系列问题和挑战。

其中包括经营效率低下、风险控制不足、产品和服务不足以满足农民需求等。

为了解决这些问题，中国政府于2012年开始启动农村信用合作社体制改革，旨在建立现代金融服务体系，推动农村金融改革和发展。

省联社作为农村信用合作社体制中的重要组成部分，承担着连接各级农村信用合作社和金融机构的桥梁作用。

省联社改革是中国农村金融改革的一个重要领域，其目的是加强省联社在农村金融体系中的地位和作用，推动农村金融服务的现代化和专业化。

在这样的背景下，股份制商业银行的兴起成为了省联社改革中的一个重要议题。

1.2 股份制商业银行的兴起作为市场化改革的产物，股份制商业银行在运营模式、风险控制等方面与传统银行有所不同。

它们更加注重盈利能力和市场竞争力，更加灵活和高效。

与此股份制商业银行也更加注重创新和服务质量，不断推出具有竞争力的金融产品和服务，满足客户多样化的需求。

银行系统论文：省联社管理体制改革模式思考根据＃＃年深化农村信用社改革试点方案，这场针对97年农信社改革遗留的产权不清晰（主要指合作制名存实亡）以及管理体制不顺（主要指央行既行使监管职能又行使行业管理职能）等问题的深化改革，主要设计内容是进一步改革产权制度和管理体制，明晰产权，规范管理，把农村信用社逐步办成由农民、农村工商户各类经济组织入股，为农民、农业和农村经济发展服务的社区性地方金融机构。

这一路径，学者普遍认为是政府主导的强制性的自上而下的机构演进模式，农信社此次改革也被赋予强制性制度变迁性质。

循着这一路径设计，全国大部分省农信社深化改革选择了省联社体制模式。

在实际履职过程中，省联社作为省级政府的直属单位，由省级政府依法管理，并在省政府领导下，具体承担对辖内信用社的管理、指导、协调和服务职能，由于省政府、省联社、县联社三者的关系，行政管理权、行业管理权、企业法人权、出资人权（股权）四权的博弈，复杂交织，给省联社职能定位和履职带来诸多质疑，也引发了对省联社管理体制模式改革的进一步探索。

一、现行模式下的管理现状经过5年探索实践，作为省级人民政府管理农村信用社的平台和载体，省联社做了大量卓有成效的工作，农村信用社整体扭亏为盈，历史包袱得到有效化解；资产规模不断壮大，农业贷款余额突破万亿元，支农服务功能增强；资产质量明显改善，资本充足率不断提高，抵御风险能力增强；新的产权关系相对清晰，治理结构基本完善，经营体制得到改善，管理步入制度化、规范化轨道。

形成了农村商业银行、农村合作银行、具有股份合作性质的县一级法人和县、乡两级法人等形式。

不可否认，在省联社推动下，这场深化改革取得阶段重大成效。

但在省级产权制度改革上，全国各省（不管是个别农商行、农合行，还是普遍的省联社模式）比较一致的均为由辖内联社（银行）出资发起的股份（合作）制。

事实上，这是农信社本身被政策赋于多功能导致的多目标冲突的结果。

作为出资人，发起成立金融企业，追求盈利是其主要目标，必然要求商业化运作；而作为政府直属单位，地方金融发展需要和政策性金融服务是其目的所在，政策性功能居主导，行政权力得以放大。

我省农村信用联社改制存在三大矛盾
佚名
【期刊名称】《浙江审计》
【年(卷),期】2004(000)011
【摘要】2003年下半年，我省6县(市、区)农村信用联社在省委、省政府的领导下率先开展改制试点工作，其中萧山区、义乌市、瑞安市改制为农村合作银行，奉化市、德清县、龙游县改制为统一法人的县级联社。

上半年，我们对农村信用联社改制情况进行了审计调查，调查发现农村信用联社改制中存在三大矛盾，亟待认真研究解决。

【总页数】2页(P13-14)
【正文语种】中文
【中图分类】F832.35
【相关文献】
1.改革后农村信用社经营管理仍存在“四难”——对常德市9家农村信用联社经营管理现状的调查 [J],
2.农村信用联社流动性风险管理存在的问题及建议 [J], 章有军;郑艳荣
3.从神木县农村信用联社成功改制为农村合作银行看央行管理和指导农信社改革的成效 [J], 杜成林
4.绥化：绥化市农村信用联社成功发展商户填补我省农信社系统银联卡受理业务空白 [J], 孟灵通
5.浅析农村信用社“三农”信贷投放存在的问题与建议——以包头市土右旗农村信用联社为例 [J], 马朝志;王晶
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省联社改革要真正“脱胎换骨”作者：暂无来源：《企业观察家》 2020年第9期文|兆华 EFP金融管理师，山东师范大学特聘教授、硕士生导师，现任某全国性股份制商业银行总行部门负责人，专栏作家省联社金融市场化改革一直是社会各界普遍关注的热点，也是省区农商行和农信社金融体系改革的难点。

随着国内外经济金融形势的变化，备受瞩目的省联社金融市场化改革再一次被推到了风口浪尖。

即将出台的省联社改革能否实现真正意义上的“脱胎换骨”呢？一、省联社改革已迫在眉睫自2000年央行和江苏省政府试点组建全国第一家省联社起，省联社便担负起组织协调省内农村金融机构的重要职责。

20年来，省联社为辖区农信社在甩掉历史包袱、搭建系统平台等方面发挥了重要作用。

但随着农信社改制农商行进程的加快，省联社与农商行股权倒置的体制性矛盾日益加剧，迫切需要深化改革。

（一）完善公司治理机制需要。

省联社作为省政府派驻管理机关，本身不是独立的法人机构，既没有进行市场化股份制改造，也没有建立起良好的公司治理架构。

而辖区农商银行、农合银行、农村信用社普遍完成股份改造（农商行、农合行、农信社以下合称“农商行”），建立起“三会一层”管理机制，其股东大会享有公司法规定最高权力。

实践中，省联社基本套用国有商业银行管理辖内分支机构模式，逐级上收人、财、物和经营管理权，扮演着辖区农商行家长角色。

省联社和农商行之间的公司治理矛盾在所难免。

比如，2017年4月江苏省联社提名常熟农商银行副行长人选，被该行超2/3董事联袂否决，引发了省联社与农商行高管提名权之争。

（二）防范化解金融风险需要。

据监管数据显示，2020年一季度农商行系统不良贷款率4.09%。

实际上，农商行系统的不良贷款率远高于公布数据。

各地省联社因区域经济发展水平和辖区农商行经营管理能力差异，不良率也存在较大差距。

有的农商行实际上早已经营不善，大量贷款靠借新还旧维持运营，潜在不良贷款率高达30%；有的农商行内部管理混乱，案件频发，陷入严重资不低债的潜亏状态。

晒園Viewpoint省联社科技机制饨制改革思考文II福建省农村信用社联合社发展规划部副总经理付星星H i持强化科技支撑是各省农信结合发 二t二展历程总结出的重要经验之一，省 联社的发展离不幵持续加大科技投入、引进和培养科技人才、加强和改善科技设施。

随着近年来省联社改革的深入，科技体制 机制的改革日益迫切，重点在实现科技引 领、创新驱动升级，更好地服务“三农”发展大局。

笔者将就当前省联社科技体制 存在的问题与改革路径展开探讨。

问题与根源分析随着我国经济进入新常态，金融监管 趋严、金融科技冲击、市场竞争加剧、金 融脱媒严峻、市场需求多样化，以往在经 济高速发展、市场需求爆炸式增长前提下 的粗放式、追赶型发展模式，须转变为新 常态下的集约化、差异化、专业化、精细 化发展模式。

科技战略与目标随之发生变 化，一些本是优势、合理、先进的体制机 制及做法，反而成为劣势与不足，其问题 与根源如下。

1.治理体系不够清晰，科技战略难以落地。

一是省联社普遍缺乏专项金融科 技工作小组，统筹、协调、督促、推进、落实省联社党委、班子会的决策部署。

二 是科技与业务合作不顺畅，科技建设需对 接相对独立的多个业务部门，沟通协调难,存在需求响应流程长、不透明、重复沟通、资源调配能力不足等问题。

三是科技缺乏 主动触达行社的手段，缺少主动服务机制以及统一的咨询、反馈和服务渠道，无法及时掌握行社诉求，交付成果不接地气。

2. 产品研发约束性不足，规划缺乏执行力。

一是科技规划及项目建设计划缺乏刚性有效约束，缺乏项目准入、替代调整、考核、目标跟踪及后评价机制。

二是科技建设统一性、统筹性、延续性不足，科技与业务的建设S点及方向未形成合力，许多关键性、基础性建设推进困难，呈现“应用前瞻不足、局部功能可用、整体延展乏力”的现象。

四是系统不灵活、不好用，系统“烟囱式”建设，未贯彻“以客户为中心”的理念，存在多而不精、建而不用、重复建设、数据孤岛的情况，堆积历史包袱和欠账。

省联社是农村信用社改革的产物，在发展过程中，对于农村信用社领域（包括农村信用社、农村合作银行、农村商业银行）改革的推进、业务的创新和三农服务的深化，发挥了重要作用。

但是，随着农村信用社领域以股份化、市场化为中心的改革不断深化，金融监管的不断完善，省联社与基层行社之间的管理与治理的恩怨情仇、爱恨交织冲突不断强化，调整和优化省联社与基层行社之间的关系，改革省联社的存在模式与机制，提上议事日程。

2016～2018年，中央一号文件先后提出“开展省联社改革试点”“抓紧研究制订省联社改革方案”“推动农村信用社省联社改革”。

中共中央、国务院印发的《乡村振兴战略规划（2018～2022年）》又提出“推动农村信用社省联社改革”，2019年1月，中国人民银行、银保监会、证监会、财政部、农业农村部联合发布的《关于金融服务乡村振兴的指导意见》再一次提出，“积极探索农村信用社省联社改革路径，理顺农村信用社管理体制”“推动农村信用社省联社改革”。

那么，省联社到底怎么改？很值得探讨。

01省联社作为农信社改革的产物，在农信社领域改革深化与发展中发挥了重要作用2003年6月27日国务院出台《深化农村信用社改革试点方案》（国发〔2003〕15号）和2004年8月17日颁布的《关于进一步深化农信社改革试点的意见》（国办发〔2004〕66号），旨在以明晰产权和完善农村信用社管理体制为中心，完善农村信用社的法人治理结构，并将农村信用社管理权下放给省级政府以落实对农村信用社的监督管理责任。

在这场改革过程中，建立省联社成了各省区的一致行动（北京、上海、重庆、天津还改制成为全市一级法人农村商业银行）。

2007年8月，最后一家省级联社挂牌后，在全国范围内形成了一种由省（区）联社控制的格局，诞生了“省联社-县级法人主体”管理模式（图1）。

也有人认为，省联社管理模式是中央政府与地方政府博弈的产物，它实现了中央政府实现农村金融稳定和化解农村金融风险的目标，满足了地方政府利用农村金融资源支持地方经济发展，提升自身绩效的需求。

农村信用社统一法人制改革的局限及完善建议'取消各乡信用社法人资格,以县为单位组建统一法人的农村信用社,是正在进行中的农村信用社改革的一项重大举措｡农村信用社统一法人制自1999年在江苏试点以来,受到普遍好评,并正在全国普遍推广｡陈小玲､池治新等了统一法人制的好处,认为它基本上解决了二级法人制的弊端｡然而,也有人看到了统一法人制存在的问题｡凌涛认为,已有的县联社一级法人试点表明,除非政府拿钱,否则即使扩大了法人,县联社的风险也不会得到降低或有效控制｡显然,统一法人制改革虽然取得了一些成效,但它同时也带来了一些新的问题｡本文将剖析农村信用社统一法人制改革过程中的问题及其制度成因,并提出相应的改革建议｡一､农村信用社统一法人制改革带来的问题1.平均主义和侵权问题｡在统一法人制“统一”的过程中,平均主义重新抬头｡从社员的角度看,统一法人制以前不同信用社每股股金的含金量\ue5e4如净资产或收益\ue5e5不同,但统一以后则被强行拉平;从信用社职工的角度来看,统一法人制以前不同信用社的经营状况不同,收入差距较大,但在统一法人制完成以后,基层信用社失去了经营自主权,分配上的差异也大大减小,职工的积极性相应下降,新的平均主义和大锅饭应运而生｡虽然也提出要遵循自愿的原则,但统一法人制改革利用了基层信用社民主制度的缺陷,很容易就使信用社和社员自愿改革｡尽管有的联社在职工待遇上对不同信用社实行区别对待,但却没有对信用社的真正产权人——社员进行区别对待｡在这里,明晰产权以侵权为前提,深化改革以平均主义为代价,尽管最终结果可能会被广泛接受,但其负面影响其实是广泛而深远的｡2.集中统一管理方面的问题｡取消基层社法人地位而实行统一法人制,基层社与县联社因此成为一个统一的整体,这在一定程度上有利于加强联社对基层社\ue5e4实行统一法人制后信用社一般保留原有称号\ue5e5的集中统一管理｡有些地方实施财务集中统一管理,有利增收节支;实施人力资源的集中统一配置,有利于人才的培养和选拔;实施集中统一的内控制度,有利于规范各基层社的经营行为｡然而,同样在集中统一管理方面,有些地方则在统一法人制后出现了新的问题,主要表现在:第一,权利过分集中,容易产生滥用职权和腐败现象;第二,规模庞大,在管理上容易造成一管就死､一放就乱的局面;第三,基层社没有经营自主权,积极性难以调动｡中国人民银行临沂市中心支行课题组的研究表明,权力过于集中是农村信用社经营状况恶化的根源之一｡在实行统一法人制以后,农村信用社的经营管理权更加集中于县联社,如果没有合理的内部治理结构,如果不能正确处理集权与分权的关系,集中统一管理可能带来各种弊端｡3.资金统一调剂方面的问题｡实施统一法人制后,有些联社在全县范围内统一灵活地调剂资金,合理地掌握资金头寸,把资金富余社的资金投放到资金需求量大的地方及符合产业化的项目上,可以在一定程度上提高资金的使用效益｡然而,在有些地方则出现了相反的结果｡不少联社的所谓资金调剂无非是将资金集中投放到他们认为效益较好的乡镇企业｡一旦企业经营效益不佳,信用社必然随之陷入困境｡而且贷款投放过于集中本身就是一种风险,容易造成少数乡镇企业与信用社之间一损俱损､一荣俱荣的局面｡实行统一法人制后的联社更容易受县政府的干预,不可避免地会违背贷款原则,将贷款投向地方政府需要的建设项目,资金的使用效益很难保证｡此外,资金统一调剂的另一种影响是,那些被认为效益不佳的贷款地区(主要是相对贫困的地区)和贷款对象(主要是农户),将更加难以获得贷款,由此造成融资上更大的不公平,扩大地区差距和贫富差别｡可见,统一法人制下进行的资金统一调剂可能反而不利于提高资金的使用效益,而且不管是否提高了资金的使用效益,都容易造成公平的缺失｡4.风险防范与化解方面的问题｡一些地方在实行统一法人制前,基层信用社作为独立核算单位,资金规模小,资产质量差,经营风险大｡实行统一法人制后,个别风险社的风险得以化解,联社整体资金实力增强,提高了风险防范能力｡然而,在另一些地方,风险问题并没有明显改善,甚至还有恶化的趋势｡其原因在于,统一法人制下的风险化解实际上主要表现为一种风险掩盖｡一些基层高风险社融入联社以后,其个别风险被联社的整体经营成果所掩盖｡然而,如果联社整体经营状况不佳的话,高风险社的风险不仅不能被掩盖,反而会被扩散,转化成为县联社的整体风险｡可见,统一法人制对有些地方的农村信用社来说,有利于其风险防范与化解,但在有些地方,统一法人制只是导致风险的暂时掩盖,可能还会引起风险的扩散｡5.普通农户受到冷落的问题｡统一法人制下,由于组织规模过大,社员加入门槛提高,普通农户难以或不愿成为社员｡即使成为社员,普遍存在的搭便车行为使他们实际不会积极参与联社的民主管理,不会而且也难以参与信用社的决策监督,由此也就难以保证他们在享受贷款服务方面的权益不受侵害｡少数普通农户尽管还是信用社的社员或股东,但相对于其它大股金社员､团体社员而言,他们基本上沦为配角,各种产权权利均难以得到保证｡一旦这种联社向合作银行甚至商业银行转化,普通农户基本上将会被逐渐淘汰出局｡这样,本来为农户互助融资需要而设立的信用社就完全异化,变得与农户毫无关系｡在此情况下,如果不出现新的信用合作组织,广大普通农户面临的必将是高利贷的重新泛滥｡二､农村信用社统一法人制的制度局限统一法人制不是一种完美的农村信用社组织制度｡上述问题之所以产生,是因为统一法人制也存在着制度局限｡1.股权结构的局限｡按照现有规定,在统一法人制下的农村信用社股本结构中,单个自然人投资最高不超过股本总额的5%,职工持股总额不超过股本总额的25%,自然人持股总额不得少于总股本的50%,单个法人投资最多不超过股本总额的5%｡正是这样一种股权结构,带来诸多问题,主要表现在以下两个方面:(1)职工持股过多的问题｡职工持股总额可以达到股本总额的25%,这尽管在一定程度上可以调动职工的积极性,有利于充实信用社的资本金,但是,其负面影响也是明显的:一是职工会普遍倾向于争取尽量多盈利,从而会促使信用社进行更多趋利性的经营活动,忽视为社员服务的宗旨;二是职工股按股分红,在信用社内部职工之间形成另一种形式的平均主义;三是如果信用社长期处于亏损状态,就会出现无人入股,挫伤入股职工积极性的现象｡我国上市公司已普遍取消了内部职工股,这一做法值得参考和借鉴｡'。

探究农村信用社省级联社职能的异化及改革方向作者：钱长江来源：《今日财富》2021年第10期农村信用合作社作为农民按照自愿原则共同组织的集体合作金融机构，所有的资金全部用于入股社员的贷款需求。

农村信用合作社基于信用机制，以互助自助为主要目的在全体社员中开展存放款业务。

省级联社是我国农村信用社改革的重要举措，但是在自身改革的过程中也存在诸多问题，这样就使得农村信用社省级联社的发展受到严重影响，为此需要积极针对农村信用社省级联社的职能异化以及改革思路进行深入探究，明确自身定位，为改革发展作出重要保障。

随着农村信用社改制为农商银行以来，农村信用社省级联社的改革问题引起人们的广泛关注。

农村信用社省级联社属于管理体制改革的产物，在不断发展的过程中存在着职能定位不清、管理改革思路差异等问题，严重影响农村信用社的深化发展。

针对这些问题，需要认真讨论农村信用社省级联社职能定位的异化，明确未来农村信用社省级联社的改革方向，从而全面确保农村信用社省联社的发展水平得到全面提升。

一、农村信用社省级联社的作用农村信用社省联社主要是省级政府部门改革体制的总结，通过将农村信用合作社转交给地方政府管理，并成立省级联社或其他形式的省级管理部门，由省级人民政府对辖区内的全体农村信用社进行全方面的指导，明确管理协调服务的定位职能。

农村信用社建立与自然经济和小商品经济发展具有非常重要的关联。

在我国农业生产面临着诸多困难，不仅数额小，规模小，而且受季节影响性非常强，这样也就造成很多农业生产者无法从银行中获得贷款支持，造成农业经济发展受限，而通过农村信用社可以激活农业资金，保障资金来源分配与支出更加完善。

通过省联社能够对农村信用体系改革起到强有力的推动作用，不仅可以有效化解风险矛盾，建立完善的后台支撑体系，同时也推动农村信用社改制，促进农村信用社管理效果全面提高，同时也化解历史包袱，解决主要矛盾。

由此可见，省联社在农村信用社改革中起到非常关键。