银行业专业人员职业资格考试《公司信贷(初级)》第四章 贷款环境风险分析(历年真题库)

第四章贷款环境风险分析一、单选题（下列选项中只有一项最符合题目的要求）1、（）指标反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势，其目标值越高，区域风险越高。

[2018年6月真题]A. 不良率变幅B. 相对不良率C. 信贷资产扩张系数D. 不良贷款率【答案】A【详解】不良率变幅反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。

指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

2、内蒙古自治区某城市人口稀少，煤炭资源丰富，地方政府大兴土木建造新城，投资泡沫引起民间融资盛行，2012年以来由于煤炭价格下跌和房地产销售不畅，最终导致当地银行在相关行业及中小企业方面信贷质量均受到不同程度影响，这综合反映了（）对商业银行公司信贷的影响。

[2017年10月真题]A. 产品风险因素B. 行业风险因素C. 宏观经济因素D. 区域风险因素【答案】D【详解】区域风险是指受特定区域的自然、社会、经济、文化和银行管理水平等因素影响，而使信贷资产遭受损失的可能性。

既包括外部因素引发的区域风险，也包括内部因素导致的区域风险。

3、下列关于行业风险分析的表述，正确的是（）。

[2017年10月真题]A. 市场成长越缓慢，竞争程度越小B. 经营杠杆较低的行业，产品平均成本随着产销量的增加迅速下降C. 如果盈亏平衡点较高，很大的销售下滑才可能会导致一定的利润下滑D. 处于启动阶段的行业代表着最高的风险【答案】D【详解】A项，市场成长越缓慢，竞争程度越大。

B项，经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着产销量的增加迅速下降。

C项，如果盈亏平衡点较高，很小的销售下滑便有可能会导致较大的利润下滑。

D项，处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因是：①由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险；②行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性；③本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。

4、不良率变幅指标为负，表明（）。

[2017年6月真题]A. 资产质量上升，区域风险上升B. 资产质量下降，区域风险下降C. 资产质量上升，区域风险下降D. 资产质量下降，区域风险上升【答案】C【详解】不良率变幅反映目标区域信贷资产质量和区域风险变化的趋势。

指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。

5、信贷资产相对不良率用于评价目标区域信贷资产质量水平在银行系统所处的相对位置，该指标大于（）时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

[2016年5月真题]A. 0B. 2C. 3D. 1【答案】D【详解】信贷资产相对不良率反映目标区域信贷资产质量水平在银行系统中所处的相对位置。

指标越高，区域风险越高。

该指标大于1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。

6、处于（）阶段的资金主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。

[2016年5月真题]A. 启动B. 成熟C. 衰退D. 成长【答案】A【详解】处在启动阶段的行业一般是指刚刚形成的行业，或者是由于科学技术、消费者需求、产品成本或者其他方面的变化而使一些产品或者服务成为潜在的商业机会。

这一阶段的资金应当主要来自企业所有者或者风险投资者，而不应该是来自商业银行。

7、经营杠杆是衡量（）相对于销售量变化敏感度的指标。

[2015年10月真题]A. 营运资本B. 存货C. 营业利润D. 销售费用【答案】C【详解】经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。

经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。

8、公司的成本结构是指（）。

[2015年5月真题]A. 固定成本与营业收入之比B. 固定成本与可变成本之差C. 固定成本与可变成本之比D. 固定成本与可变成本之和【答案】C【详解】成本结构是指某一行业内企业固定成本和可变成本之间的比例。

成本结构主要由固定成本、变动成本、经营杠杆和盈亏平衡点组成。

9、其他条件相同时，下列各行业中进入壁垒较高的是（）。

[2013年6月真题]A. 各公司的绝对成本水平相当的行业B. 顾客无转换成本的行业C. 存在规模经济的行业D. 产品高度同质化的行业【答案】C【详解】进入壁垒是指行业内既存企业对于潜在企业和刚刚进入这个行业的新企业所具有的某种优势。

换言之，是指想进入或者刚刚进入这个行业的企业与既存企业竞争时可能遇到的种种不利因素。

10、固定资产投资项目的（）指标，反映项目可以承受的最高成本。

[2012年6月真题]A. 净现值B. 盈亏平衡点C. 内部收益率D. 投资收益率【答案】B【详解】盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。

当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业将要承受损失；在盈亏平衡点以上时，企业创造利润。

盈亏平衡点与经营杠杆有着直接的联系：高经营杠杆行业中的企业需要达到较高水平的销售收入来抵消较高的固定成本，这些企业的盈亏平衡点普遍也较高。

11、（）是对区域信贷风险状况的直接反映。

A. 区域经济发展水平B. 区域信贷资产质量C. 区域信贷资产盈利性D. 区域信贷资产流动性【答案】B【详解】区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。

信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。

12、银行信贷专员小王在运用相关指标对B区域风险状况进行分析时，发现该区域的信贷资产相对不良率小于1、不良率变幅为负，如果小王仅以上述信息判断，该区域风险（）。

A. 较大，不适合发展信贷业务B. 较小，可发展信贷业务C. 根据这两项指标判断，信贷资产质量较差，导致区域风险较大D. 根据第一项指标判断，信贷资产质量较差，区域风险较大；以第二项判断，信贷区域风险较小【答案】B【详解】信贷资产相对不良率小于1时，说明目标区域信贷风险低于银行一般水平，因而区域风险相对较低；不良率变幅为负时，说明资产质量上升，区域风险下降。

综合起来，以上两个指标都表明该区域的风险较小，因而可发展信贷业务。

13、2009年下半年，受全球经济危机影响，我国汽车行业、机械行业等钢铁下游行业走弱，从而导致我国钢铁行业库存积压、资金流转不畅，无法按时偿还银行贷款，银行面临的此种风险属于______中的______。

（）A. 行业风险；产业关联度风险B. 区域风险；流动性风险C. 国别风险；经济风险D. 个别风险；经营风险【答案】A【详解】钢铁行业无法按时归还银行贷款是因其下游行业走弱，使得钢铁行业存货积压、资金流转不畅，此种风险为产业关联度风险，属于行业风险的一种。

行业风险还包括周期性风险、成长性风险、市场集中度风险、行业壁垒风险、宏观政策风险等各个方面的风险因素。

14、自20世纪90年代以来，随着我国股市在熊市与牛市之间的周期性震荡，我国券商行业的盈利也随之大幅震荡。

在2005年熊市末期，中国券商全线亏损，许多券商倒闭，之后随着我国股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此种风险属于（）。

A. 成长性风险B. 市场集中度风险C. 周期性风险D. 行业壁垒风险【答案】C【详解】券商的盈利随着我国股市的周期性波动而大幅波动，属于周期性风险。

15、M公司为新成立并在深交所中小板上市的高科技公司，目前公司利润增长很快，但非常不稳定，同时公司进行大量广告宣传，导致公司营业费用激增，如银行对该公司授信，可能面临（）。

A. 周期性风险B. 市场集中度风险C. 行业壁垒风险D. 成长性风险【答案】D【详解】M公司为新成立的高科技公司，正处于产业生命周期的成长阶段，因而银行对其授信可能面临成长性风险。

在成长阶段，公司经营很不稳定，收入、利润往往大幅波动，很容易因经营失败或资不抵债而破产。

16、目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各家电厂家竞争激烈，大打“价格战”，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该行业处于（）。

A. 启动阶段B. 成长阶段C. 成熟阶段D. 衰退阶段【答案】C【详解】处在成熟阶段的行业增长较为稳定，成熟期的产品和服务已经非常标准化，行业中的价格竞争非常激烈，新产品的出现速度也非常缓慢。

题中描述的特征符合四阶段模型中成熟阶段的特征。

二、多选题（下列选项中有两项或两项以上符合题目要求）1、下列关于盈亏平衡点的表述，错误的有（）。

[2017年10月真题]A. 盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点B. 如果盈亏平衡点较高，影响盈利水平的风险越小C. 当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业将要承担损失D. 低经营杠杆行业中的企业需要达到较高的销售收入来抵消较高的固定成本E. 如果盈亏平衡点较低，很小的销售下滑便会导致较大的利润下滑【答案】B|D|E【详解】盈亏平衡点是某一企业销售收入与成本费用相等的那一点。

当销售收入在盈亏平衡点以下时，企业将要承受损失；在盈亏平衡点以上时，企业创造利润。

盈亏平衡点与经营杠杆有着直接的联系：高经营杠杆行业中的企业需要达到较高水平的销售收入来抵消较高的固定成本，这些企业的盈亏平衡点普遍也较高。

如果盈亏平衡点较高，很小的销售下滑便有可能会导致较大的利润下滑。

反过来说，盈亏平衡点越低，影响盈利水平的风险越小。

2、工业企业的变动成本一般包括（）。

[2017年6月真题]A. 原材料B. 销售费用C. 生产过程中的费用D. 管理人员工资E. 人工成本【答案】A|B|C|E【详解】变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本（生产过程产生的）等。

由于销售量的增加，企业必定会提高商品产量，它们就需要购买更多的原材料，使用更多用于生产的水和电，还必须雇用更多的工人。

3、下列不属于行业成熟阶段的市场特点的有（）。

[2016年5月真题]A. 很多企业为了生存发动“价格战争”，采取大幅打折的策略B. 由于销售持续上升加上成本控制，利润达到最大化C. 现金流先是正值，然后慢慢减少D. 销售大幅提高、规模经济的效应和生产效率提高，利润转变成正值E. 销售快速增长，现金需求增加【答案】A|C|D|E【详解】C项属于衰退阶段的特点；ADE三项属于成长阶段的特点。

4、在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有（）。

[2016年5月真题]A. 不良贷款率B. 信贷余额扩张系数C. 相对不良率D. 不良率变幅E. 利息实收率【答案】A|B|C|D|E【详解】区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。

信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。

评价信贷资产质量主要有以下指标：①不良贷款率；②相对不良率；③不良率变幅；④信贷余额扩张系数；⑤不良贷款生成率；⑥不良贷款剪刀差；⑦到期贷款现金回收率；⑧利息实收率。