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商业承兑汇票贴现业务操作规程文件编号：I[MR]-03044-0202编制部门：版次号：生效日期：xx年06月01日目录0修改与审批记录 (3)1目的和范围 (4)2定义、缩写和分类 (4)3职责与权限 (4)4基本规定 (5)5流程描述及操作要点 (7)5.1商业承兑汇票贴现业务流程 (7)6内外部规章制度索引 (15)6.1外部法律法规 (15)6.2内部规章制度 (15)7附录 (15)8记录 (16)记录1.《商业承兑汇票查询确认书》 (16)记录2.《商业承兑汇票贴现业务申请审批表》 (17)记录3.《商业承兑汇票贴现协议》 (19)0修改与审批记录版次号生效日期修改内容A/0 xx-06-01 体系文件A版首次发布版次号编写审核审定批准A/0 孙鹏刘久庆郭志彬1目的和范围为规范银行（以下简称“本行”）商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展,根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国反洗钱法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》和《支付结算办法》等国家法律法规，结合本行实际，制定本操作规程。
本规程适用于经办行(包括但不限于经办业务的分行、支行、各类营销中心以及拓展部等机构)对商业承兑汇票贴现业务的管理。
2定义、缩写和分类(1)商业承兑汇票贴现，是指商业承兑汇票的持票人在汇票到期前，为了取得资金而贴付一定利息将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向持票人融通资金的一种方式。
(2)贴现申请人，是指经济交易活动中享有债权并持有本行认可的买方承兑的商业承兑汇票的企事业法人、其他经济组织。
(3)本规程所称有权审批人，是指本行董事会、董事会关联交易控制委员会、董事会风险管理委员会、董事长、行长、授信审批委员会、主管行领导。
3职责与权限部门岗位职责权限有权审批人1)负责商业承兑汇票贴现业务的审议、审批。
光大银行商业承兑汇票查询查复书
公司（承兑人）：
公司（贴现申请人）现持下述由贵公司承兑的商业承兑汇票向我行申请票据贴现，请贵公司配合查询，并在汇票到期日及时支付汇票款项。
现就此商业承兑汇票的相关信息向贵公司出具查询查复书，请对下述事项进行核实确认并在回复栏中签章，以示知悉和确认。
注：本查询书一式两份，承兑人和我行各一份。
经办人：
经办行签章
年月日
回复
：
贵行对以上共笔商业承兑汇票的查询查复书我单位已收悉，我单位对上述票据进行了核对，上述票据确系我单位承兑，无挂失止付和公示催告，我单位承诺在票据到期日向持票人及时付款。
经办人：
承兑人公章及印鉴章：
年月。
商业银行票据业务知识考试试题及答案填空题1、按照规定《票据法》,票据分为汇票、本票和支票。
2、商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。
3、票据是是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。
4、银行承兑汇票的应收取的手续费费率万分之五。
5、贴现业务分为直贝占禾口转贴、再贴。
6、再贴现业务是指我行为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向人民银行转让的票据行为。
7、现行规定：票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成，目前现行的再贴现率为 2.25%。
&商业承兑汇票由双人进行实地查询，查询人员至少有一名应为会计人员。
9、付款人对向其提示承兑的汇票，应当向自收到汇票之日起二—日内承兑或拒绝承兑。
10、商业汇票付款期限最长不得超过6个月。
二、单选题1、___________________________________银行承兑汇票签发的最长期限为_D________________________________A、10天B、30天C、6个月D、一年。
2、下列票据中，信用等级较高的票据为DA、现金支票B、商业承兑汇票C、转账支票D、银行承兑汇票3、金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票以贴现方式A、再贴现B、转贴现回购C、转贴现买断D、贴现、4、将持有的票据质押金融同业，融入资金的票据业务是CA、买断B、逆回购C、正回购D、在贴现5、银行承兑汇票应属于DA、支票B、银行汇票C、本票D、商业汇票6、没有更改的权利而变更票据上除签章以外的其他记载事项的，__BA.票据的伪造B.票据的变造C.票据的涂销D.票据的更改7、根据我国票据法的规定，背书时附有条件的，所附条件BA.在条件成就时有票据上的效力B.不具有票据上的效力C.不管条件是否成就，均具有法律上的效力D.在承兑前有法律效力，在承兑后无法律效力&汇票出票行为的相对应记载事项包括—D_A.出票日期B.收款人名称C.付款人名称D.到期日9、票据付款人在付款时应当审查BA.出票人与持票人之间有无真实的交易关系B.背书是否连续C.持票人与其前手之间有无原因关系D.出票人的签章是否真实10、持票人对票据的出票人和承兑人的票据权利,自票据到期日起2年。
期限3个月的银行承兑汇票要贴现的话,利率和6个月的是一样的吗？计算公期限3个月的银行承兑汇票要贴现的话,利率和6个月的是一样的吗?计算公计算公式是：一、计算利息的基本公式储蓄存款利息计算的基本公式为：利息=本金×存期×利率二、利率的换算年利率、月利率、日利率三者的换算关系是：年利率=月利率×12（月）=日利率×360（天）；月利率=年利率÷12（月）=日利率×30（天）；日利率=年利率÷360（天）=月利率÷30（天）。
使用利率要注意与存期相一致。
三、计息起点1、储蓄存款的计息起点为元，元以下的角分不计付利息。
2、利息金额算至厘位，实际支付时将厘位四舍五入至分位。
3、除活期储蓄年度结算可将利息转入本金生息外，其他各种储蓄存款不论存期如何，一律于支取时利随本清，不计复息。
四、存期的计算 1、计算存期采取算头不算尾的办法。
2、不论大月、小月、平月、闰月，每月均按30天计算，全年按360天计算。
3、各种存款的到期日，均按对年对月对日计算，如遇开户日为到期月份所缺日期，则以到期月的末日为到期日。
五、外币储蓄存款利息的计算外币储蓄存款利率遵照中国人民银行公布的利率执行，实行原币储蓄，原币计息（辅币可按当日外汇牌价折算成人民币支付）。
其计息规定和计算办法比照人民币储蓄办法。
银行承兑汇票的期限有4个月的吗一般都是三个月或六个月的。
以六个月居多，没见过四个月的。
电子银行承兑汇票付款期限有6个月的吗最长可以是一年，但开成6个月的还是很多的啊。
猜测：房地产行业开出1年期的多。
象我们汽配行业一般都是六个月。
一个月的银行承兑汇票可以贴现吗?可以的，需要的话我给你办贴现6个月期的银行承兑汇票贴现利率是多少？各行有差别，目前6个月期的银行承兑汇票贴现年利率为5.04%至5.4%左右，半年期票据折合扣除2.5%至2.7%，希望可以帮到你，如果满意请及时采纳我一张200万的银行承兑汇票，期限是6个月，。
简述银行承兑汇票及贴现业务的审查要点随着我行金融地位的快速提升，票据等各项业务也在不断发展，目前我行票据业务中银行承兑汇票及贴现业务较普遍，银行承兑汇票是指由承兑申请人签发，并向开户行申请，经银行审查同意承兑，在指定日期由承兑银行无条件支付确定资金给收款人或持票人的票据，期限最长不超过6个月；贴现是指持票人在商业汇票到期日前，向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后，向其提前支付票款的行为。
针对票据业务的发展，现将票据业务的审查重点阐述如下，望与各位业务经理互相交流学习，共同提高。
一、银行承兑汇票业务的审查要点1、银行承兑汇票的适用范围具有真实交易背景的货款、劳务款、有偿服务款等，但根据人行“121号、359号”文规定，银行只能对房地产企业发放房地产开发贷款，不得发放任何形式的流动资金贷款。
敞口的银行承兑汇票应视同短期信贷，经营部门一般不得受理房地产企业的开票申请。
2、对承兑人资格的审查开具银行承兑汇票的申请人应符合我行流动资金贷款的条件，并纳入申请人在我行的授信额度中予以控制。
3、对承兑额度的审查申请人应提供相应的决算报表，申请承兑的总额度应与其存货、应付账款、销售成本、经营周期、经营活动现金流出量等内容相匹配。
4、对交易合同的审查1）合同交易双方应是汇票的收、付款人；供需双方印章清晰；2）合同必须具备明确的交易标的，即商品名称、数量、价格、交货期限等，且此标的应与贷后检查时取得的增值税发票所记载内容一致；3）合同签订日期应早于或等于申请开票的日期；4）合同无重复使用现象，合同金额应大于或等于申请开票金额，如合同注明分期付款的，申请开票金额应与其分期付款约定相匹配；5）合同有约定履约有效期限的，则汇票出票日、税务发票开票日应在其有效期限内；6）结算方式原则上应注明包含承兑汇票结算的字样；7）对水、电、气等公用事业单位，如因特殊原因不能提供交易合同，应出具能证明其真实交易的背景资料，如供应计划等；8）经营部门相关人员应在合同复印件上签注“已与原件核对无误”字样及审核人签名、审核日期等内容。
某商业银行商业汇票贴现业务管理细则（20XX年，X.0版）目录第一章总则 (3)第二章职责分工 (4)第三章基本规定 (6)第四章业务办理流程 (7)第五章附则 (12)修订记录第一章总则第一条为规范我行商业汇票贴现业务操作，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》和《支付结算办法》等法律法规，结合人民银行和我行有关规定，特制定本细则。
第二条本细则适用于人民币商业汇票的贴现业务，包括商业承兑汇票和银行承兑汇票；商业汇票是指出票人（或收款人）按规定签发，并由付款人承兑，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。
第三条纸质(电子)商业汇票由银行承兑时为银行承兑汇票，非银行承兑的为商业承兑汇票。
第四条本细则所称的贴现是指商业汇票的持票人（以下称贴现申请人）在汇票到期日前，为了获得资金融通而贴付一定利息将票据权利转让给我行的票据行为，是我行向贴现申请人所提供的一种信贷业务品种。
第五条办理商业汇票贴现业务要严格执行国家有关法律法规，以真实的商品、服务交易为基础，严禁对无合法贸易背景的商业汇票进行贴现。
第六条贴现银行承兑汇票的承兑行采用同业授信额度管理，贴现商业承兑汇票的承兑人（企业）或贴现申请人需纳入相应的授信额度管理。
第二章职责分工第七条市场部客户经理职责（一）负责贴现业务的营销推广；（二）调查贴现申请人（持票人或代理人）是否具备企业法人或其他经济组织资格, 满足贷款卡有效等贷款条件，并依法从事经营活动；（三）对汇票发起查询、查复以确认其贸易背景真实性，对商业汇票的真实性、合法性进行核实；（四）持票人与出票人或其直接前手之间的发票和商品交易合同是否真实有效, 防止利用汇票套取银行资金;（五）核实承兑银行资信情况或承兑企业的承兑能力或贴现申请人的资信，确保满足行内同业授信和企业授信管理要求；（六）与持票人商定贴现利率、填写贴现凭证和签订贴现协议；（七）监控贴现申请人是否按申请用途使用贴现款项；（八）其他可能影响贴现申请人资信的事项。
票据业务测试题一、填空题1、按照规定《票据法》,票据分为汇票、本票与支票。
2、商业汇票分为商业承兑汇票与银行承兑汇票。
3、票据就是就是指具有一定书面格式且可以转让流通债务凭证。
4、银行承兑汇票得应收取得手续费费率万分之五。
5、贴现业务分为直贴与转贴、再贴。
6、再贴现业务就是指我行为了取得资金,将未到期得已贴现商业汇票再以贴现方式向人民银行转让得票据行为。
7、现行规定:票据利率在人民银行再贴现基础上加点形成,目前现行得再贴现率为2、25 %。
8、商业承兑汇票由双人进行实地查询,查询人员至少有一名应为会计人员。
9、付款人对向其提示承兑得汇票,应当向自收到汇票之日起 3 日内承兑或拒绝承兑。
10、商业汇票付款期限最长不得超过 6 个月。
二、单选题1、银行承兑汇票签发得最长期限为DA、10天B、30天C、6个月D、一年。
2、下列票据中,信用等级较高得票据为 DA、现金支票B、商业承兑汇票C、转账支票D、银行承兑汇票3、金融机构为了取得资金,将未到期得已贴现商业汇票以贴现方式向人民银行转让得票据行为称之为 AA、再贴现B、转贴现回购C、转贴现买断D、贴现、4、将持有得票据质押金融同业,融入资金得票据业务就是 CA、买断B、逆回购C、正回购D、在贴现5、银行承兑汇票应属于 DA、支票B、银行汇票C、本票D、商业汇票6、没有更改得权利而变更票据上除签章以外得其她记载事项得, BA、票据得伪造B、票据得变造C、票据得涂销D、票据得更改7、根据我国票据法得规定,背书时附有条件得,所附条件 BA、在条件成就时有票据上得效力B、不具有票据上得效力C、不管条件就是否成就,均具有法律上得效力D、在承兑前有法律效力,在承兑后无法律效力8、汇票出票行为得相对应记载事项包括 DA、出票日期B、收款人名称C、付款人名称D、到期日9、票据付款人在付款时应当审查 BA、出票人与持票人之间有无真实得交易关系B、背书就是否连续C、持票人与其前手之间有无原因关系D、出票人得签章就是否真实10、持票人对票据得出票人与承兑人得票据权利,自票据到期日起2年。
ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务操作规程为规范本行商业承兑汇票保贴业务的开展，加强内部操作管理，根据《ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法》，制订本操作规程。
一、核定商票保贴额度（一）额度申请客户申请商票保贴额度所提供的资料应参照《ⅩⅩ银行公司客户授信前调查管理暂行办法》(ⅩⅩ【ⅩⅩ】615号)的有关规定执行。
（二）授信调查、审查和审批商票保贴额度的调查、审查和审批应参照《ⅩⅩ银行公司客户授信工作尽职制度》的有关规定执行。
在授信调查阶段中要重点调查商业承兑汇票的承兑人与收款人或持票人与其前手间贸易背景,以及承兑人与持票人的资信状况，以及承兑人支付汇票金额的可靠的资金来源情况。
二、签订商票保贴业务合作协议授信经有权审批人批准后，经办单位应与受信客户签订授信合同，办妥相关担保手续。
区分受信主体的不同，与承兑人或持票人签订业务合作协议：对于承兑人拥有我行保贴额度的，应与之签订《ⅩⅩ银行商票保贴业务合作协议》（适用于承兑人）（见附件1）；对于持票人拥有我行保贴额度的，应与之签订《ⅩⅩ银行商票保贴业务合作协议》（适用于持票人）（见附件2）；三、购买、签发商业承兑汇票（一）商业承兑汇票的承兑人可向我行会计部门或他行购买空白的商业承兑汇票;（二）承兑人承兑商业承兑汇票以后，应立即将已承兑的商业承兑汇票的号码和收款人名称书面通知我行经办机构，经办机构应做好登记手续。
四、商业承兑汇票贴现（一）贴现申请商业承兑汇票贴现申请人应向我行提交以下资料:1、未到期的合法有效的商业承兑汇票原件；2、商业承兑汇票贴现申请审批书(见附件3)；3、经年检的法人营业执照、贷款证（卡）、代码证复印件；4、相对应的购销合同原件、贴现申请人与其直接前手之间根据税收制度有关规定开具的增值税发票或普通发票和商品发运单据复印件等；5、本行要求的其他资料(二)商业承兑汇票及其承兑真实性的审核和查询票面审核的主要内容以及真伪查询应按照《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》(闽ⅩⅩ[2000]510号)第二十七条的有关规定执行。
