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费用报销流程指引关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订费用报销流程指引。
一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单/差旅费报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务人员审核（单据、数据等方面要求）-------公司总裁钟总（“深圳金控”费用由陈总）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
所报销的发票必须自行网上查验发票真伪后，在通过验证有效的发票后，于该发票右下角用铅笔写上“已核”两字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
下图为部分城市网上查验发票网址：三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
四、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。
原则上当月发生当月取得并当月28日前报销，业务人员有及时催收票据的义务。
五、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。
第一章总则第一条目的为方便**集团员工进一步了解公司的费用报销制度,并进行有效的费用单据填制,特制定此指引文件。
第二条适用范围此指引适用于**集团员工报销。
第二章差旅费报销第三条报销差旅时根据发生的费用需要准备的相关单据如下：1.差旅费报销单2.出差申请单3.差旅行程单4.招待用餐申请表(如有)5. **集团车辆使用记录表（如有）6. 合理、合法正规的发票第四条版式如下：一、差旅费报销单单据签批流程：①出差人→②部门主管及部门负责人签字→③会计→④财务总监→⑤副总裁→⑥总裁/董事长（5000元以上）注意事项：1）单据中审核人由会计签字，会计由财务总监签字，负责人由副总裁签字及总裁，董事长签字；2）单据的第三行载明的日期应填列的日期为出差回来当天的日期；3）单据上每行小计、每列合计需计算填列；4）出差人返回单位后一周内必须报销；5）所有报销单都由财务中心集中报地区/集团负责人、总裁及副总裁审核；6）餐费补贴及招待费用填入“差旅报销单”中的其他；7）附单据数量= 报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）；8）报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。
二、出差申请单单据签批流程：出差人→部门主管→总裁办兼人力资源中心→******负责人→深圳集团领导注意事项：1)所有出差的单据需要集团领导审批方可出差，特别情况下急需出差的，须由地区负责人先同意，后补流程签批的方式；2)出差一天（含）以上，且在外住宿，必须填写出差申请单；3)出差期间必须填写清楚出差来回的日期及时间，方便核算各类补贴；4)出差申请单中的费用预算必须合理预估金额填列；5)出差期间住宿，副总监以下人员且两人同时出差时，同性必须并住，且住宿费标准可按并住人员最高级别的费用标准报销；6)自带车出差，必须在备注栏中填写清楚原因、车牌号码；7)2人（含）以上同行出差时，应填列每个人的姓名、职位，方便核算各类补贴；8)报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。
费用报销流程及管理制度一、费用报销流程1.提交费用报销申请：员工需要填写费用报销申请单并提交给公司相关部门或负责人，申请单上需要包含费用明细、金额、报销事由等信息。
4.报销凭证收集：员工在申请单审核通过后，需要将相关费用所需的发票、票据等凭证进行收集并整理，准备好报销材料。
5.提交报销材料：员工将准备好的报销材料交给财务部门，财务人员进行材料的验收、审核和归档。
6.报销审批：财务部门审核通过后，将报销材料提交给相关审批人员进行最终的审批并签字。
7.报销支付：报销审批通过后，财务部门将费用支付给员工，可以选择以现金、银行转账或者公司预付款等方式进行支付。
8.归档管理：报销支付完成后，财务部门将报销材料进行归档和保存，确保后续查账和审计的需要。
二、费用报销管理制度为了确保费用报销的合规性和规范性，组织需要建立一套完善的费用报销管理制度，下面是一些常见的管理制度要点：1.费用报销政策：明确费用报销的范围和标准，规定费用报销的申请和审批流程，确保费用报销的合规性。
2.费用报销申请单：规定费用报销申请单的格式和内容，包括费用明细、金额、报销事由等信息，便于统计和审计。
3.财务审核标准：制定财务审核的标准和流程，确保审核的一致性和准确性，防止财务风险。
4.报销凭证要求：规定报销凭证的种类和要求，包括发票、票据等，确保凭证真实、合法、准确。
5.报销审批权限：明确报销审批的权限和责任，防止权力滥用和管理混乱。
6.报销支付方式：规定报销支付的方式和时间，确保费用按时支付并留有明确的支付记录。
7.审计和检查机制：建立审计和检查机制，对费用报销进行定期的内部审计和检查，发现问题及时纠正。
8.报销记录归档：规定报销记录的归档和保存时间，确保后续的查账、审计等需要。
以上是一个常见的费用报销流程及管理制度，组织可以根据自身的实际情况进行调整和完善。
费用报销流程的规范性和制度管理的严密性，对于组织内部的资源合理利用和成本控制具有重要意义，同时也能提高员工的工作效率和满意度。
经费报销指南一、原始票据的规范性要求目前，报销可使用的原始票据有三种，分别为税务机关监制的发票、财政部门监制的收据以及校内结算单。
最常见的为税务机关监制的发票；财政部门监制的收据主要为行政事业单位开具的版面费、会务费、培训费等等；后勤集团结算的业务如在超市购买商品、水电费、场地使用费等使用的是校内结算单。
（一）票据的印章要求1、发票：必须印有税务机关统一发票监制章，并加盖开具发票单位的发票专用章或财务专用章。
2、收据：必须印有财政部门监制章，并加盖收据使用单位的财务专用章。
3、校内结算单：应由校计财处监制并盖有财务专用章。
☆发票专用章或财务专用章模糊不清，无法辨认开票单位名称的不予受理。
（二）票据的内容要求1、无论何种渠道的经费报销，均应提供税务、财政监制或有关行业（如邮政、电信、铁路等）的规范票据方可报销，白条及不规范的票据，审核岗人员可拒绝受理。
☆目前除了铁路部门的票据、公交车车票以及飞机的退票费不属于税务、财政监制的规范票据，其余全部使用规范票据。
2、必须注明填制日期、经济业务内容、数量、单价、金额、填制票据单位公章，票据内容必须完整。
☆经济业务内容若为购买办公用品、文体用品、福利商品等较抽象的内容，应附上购买商品的清单。
3、原始票据应保持完整，不得涂改、挖补、刮擦，金额的大小写必须相符，否则无效。
4、原始票据如有错误的，应由开出单位重开或更正，更正处应当加盖开出单位公章。
5、原始票据复印件原则上不得作为报销凭证。
二、报销流程步骤一：整理各种原始凭证，对票据进行分类。
差旅费报销的票据以及市内交通费需按鱼鳞状整齐排列粘贴。
步骤二：填写各类报销单，所有报销单均可在计财处下载专区下载，下载后请不要改变报销单格式，自制的报销单计财处不予受理。
☆借款单原为一式三联，通过下载专区下载的为一式两联，均需用复写纸套写；请按内容要求填写好借款用途、借款金额（大小写）、转账单位账号以及借款人联系电话。
差旅费报销单上补贴以及合计数一栏留会计人员填写。
报销流程审批指南在日常的工作中，报销是一项常见的事务。
为了确保报销过程的顺利、高效和合规，我们制定了本报销流程审批指南，希望能为您提供清晰的指引。
一、报销的基本原则1、真实性所有报销必须基于真实发生的业务和费用支出，严禁虚报、谎报。
2、合规性报销的费用必须符合公司的财务政策和相关法律法规，不得报销违规或不允许的费用。
3、合理性费用支出应在合理的范围和标准内，过度浪费或不必要的支出将不被批准。
二、报销的分类1、差旅费包括交通费用（如机票、火车票、汽车票等）、住宿费用、餐饮费用以及出差期间的市内交通费用等。
2、业务招待费因业务需要招待客户所产生的费用，如餐饮、礼品等。
3、办公用品费购买办公用品的费用，如纸张、笔、电脑配件等。
4、通讯费员工因工作产生的电话、网络等通讯费用。
5、培训费参加培训课程、研讨会等所支付的费用。
三、报销前的准备工作1、收集相关凭证保留好所有与费用支出相关的发票、收据、小票等原始凭证。
发票必须是正规、有效的，且内容清晰、完整。
2、填写报销单根据公司提供的报销单模板，如实填写报销的日期、费用明细、金额、用途等信息。
3、附上必要的说明对于一些特殊的费用支出，如超标的差旅费、非常规的业务招待费等，应提供详细的说明和解释。
四、报销流程1、员工提交报销申请员工将填写完整的报销单及相关凭证交给部门负责人。
2、部门负责人初审部门负责人对报销申请进行初步审核，主要审核费用的真实性、合理性以及是否符合部门的预算。
如果审核通过，部门负责人在报销单上签字确认，并提交给财务部门。
3、财务部门审核财务部门收到报销申请后，对报销单和凭证进行详细的审核，包括发票的真伪、费用的计算是否正确、是否符合财务政策等。
如有问题，财务部门会与申请人或部门负责人沟通。
审核通过后，财务部门会将报销申请提交给上级领导审批。
4、上级领导审批上级领导根据公司的授权和相关规定，对报销申请进行最终审批。
审批通过后，报销款项将进入支付流程。
费用报销及付款操作指引为规范和指引各部门费用报销及付款操作，明确相关人员责任，特制定本指引。
一、原始票据规定各部门执行业务过程中所有涉及产品购销、资产购置、业务推广、差旅、办公及业务接待等经济活动，所发生的收付款及报销业务，一律凭国家和公司认可的合法票据作为财务核算的原始依据。
（一）原始票据分类：1、产品销售增殖税专用发票；2、产品销售普通发票；3、服务行业增值税专用发票（广告、咨询、餐饮、旅业）；4、运输企业专用发票及票证（汽车、火车、轮船、飞机）；5、特殊行业规定的专用票据（银行、邮电、保险）；6、财政部门印制的行政事业单位专用收付款凭据；7、国家规定的其他票据；8、公司内部自制的结算票据（工资单、借支单、转帐通知单、设备验收单、产品出入仓单、送货单、收据等）。
（二）原始票据填写规范：1、增值税专用发票应包括的内容：购货单位全称、法定地址、税务登记号码、开户银行及帐号、购置产品、货物名称（凡名称用英文或数字代码的一律应写明中文名称）、规格型号、数量、单价、增殖税率、税额、大小写金额以及供货方单位名称、地址、税务登记号码、发票或财务专用印章、经办人签名等2、除增殖税发票以外的其他票据包括的内容：发票名称、客户详细名称、商品或服务项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位名章；3、汽车、火车、轮船、飞机专用票据包括内容随行业定；4、所有发票必须复写或电脑打印，票据不得涂改，字迹必须一致，大小写必须一致，按照发票规范的填制要求填写并签名、盖章，对发票格式不能列明详细资料的，必须附详细的货物清单。
二、单据填写规范（一）付款申请单：本单据适用于所有对外单位付款时填写。
1、付款单位名称、账号、金额等信息必须与发票信息一致；2、预付款时在付款原因栏注明“预付**款”字样；3、付款单由业务部门填写，按流程审批后付款，如流程在OA 系统中的，将OA系统流程截图作为审批依据。
4、核销预付款时，在付款原因栏注明“核销预付款”字样以及核销金额。
费用报销管理规定及流程一、费用报销管理规定为了规范企业的费用报销管理，提高工作效率，保障企业财务的稳定运作，制定了以下费用报销管理规定：1.费用报销范围：（1）差旅费：包括交通费、住宿费、餐费等与出差相关的费用；（2）办公费：包括办公用品、办公设备维修费、文件复印费等与办公工作相关的费用；（3）业务费：包括业务招待费、宣传费、市场调研费等与业务开展相关的费用；（4）人员费：包括员工福利、培训费用、社保费等与员工相关的费用；（5）其他费用：包括邮寄费、通信费、会议费等与企业日常运营相关的费用。
2.费用报销凭证：（1）差旅费：出差申请单、交通票据、住宿发票、餐费发票等；（2）办公费：办公用品购买申请单、发票、维修费用票据等；（3）业务费：招待费用申请单、宣传费用申请单、市场调研费用申请单等；（4）人员费：员工福利申请单、培训费用申请单、社保费用票据等；（5）其他费用：相关申请单、邮寄费用单据、通信费用单据、会议费用申请单等。
3.费用报销审批流程：（1）提交申请：员工需要填写相应的申请单，将相关费用报销凭证提交到费用报销管理部门；（2）审批申请：费用报销管理部门进行初步审核，确保申请单和费用凭证的完整性和准确性；（3）资金审批：财务部门根据企业的资金状况和预算情况进行审批，确定是否给予报销；（4）报销款发放：财务部门根据审批结果，将报销款项按照员工填写的银行账号或现金的形式进行发放；（5）归档存档：报销款项发放后，相关费用报销凭证归档存档，便于核算和审计。
4.费用报销管理制度：（1）费用报销必须符合相关规定，并在规定的时间内报销；（2）费用报销必须真实、准确、合理；（3）费用报销凭证必须保留完整，如遗失或损坏需补办相应凭证；（4）费用报销审核必须有相关部门和财务部门的审核，确保资金的合理使用；（5）费用报销必须遵守企业的预算和限额制度。
二、费用报销流程费用报销流程的主要步骤如下：1.填写申请单：员工需要填写相应的申请单，包括报销金额、报销事由、费用归属等信息，并附上相应的费用凭证。
日常费用报销操作指引及注意事项◆适用范围：日常费用报销流程适用于除差旅费用、专项预算费用以外所有的费用报销，包括交通费、加班餐费、办公费、招待费、即时奖励等；实行的是预算总额控制。
◆操作流程：◆报销类型：1.日常费用报销流程共涉及三类报销类型，分别为“手机费”、“部门活动费”及“其他”；2.手机费和部门活动费流程设计比较简单、审批节点较少。
如果所申请的流程[报销类型] 选择为手机费或部门活动费、则只能申请手机费用或部门活动费用；如果选择为其他，则报销类型不受限制，可以报销任何日常费用(包括手机费和部门活动费)。
3.报销类型的选择如下图所示：◆报销注意事项：手机费：1.手机费报销需要先报人力资源部审批，财务部根据HR提供的通过审批人员名单、生效时间及标准据以审核；2.报销手机费时需提供中国移动或中国联通公司开具的通信费专用发票，发票客户名称必须是报销人自己；3.如使用动感地带、神州行、如意通等充值卡用户，需提供移动通信公司定额发票，全部按照100元标准报销；4.当月发票金额大于报销标准、按报销标准予以报销，超出部分自行承担，当月发票金额小于报销标准，按发票金额予以报销，不得以各月超出标准部分抵冲不足标准部分金额。
5.手机费要求一季度报销一次，不得无故延期报销。
部门活动费：1.部门活动费必须在活动组织开展后、提供与开展活动相关的真实、有效票据方可报销，并需要在报销用途中注明活动主题、时间和参加人员等相关信息，禁止开展活动前预申请部门活动费或以开展部门活动为名变相使用部门活动费；2.部门活动费只能在已计提的额度内申请、不得透支。
市内交通费：1.包括因外出公务及加班所产生的交通费，非紧急事宜要求乘坐公共交通、不得报销的士费；2.报销时要求在报销单据背面注明日期、起讫地点、事由，并在流程中上传费用明细表；3.加班报销的士费的条件是：女同事晚9点后，男同事晚10点后。
加班餐费：1.连续加班超过两小时以上按1次计算、超过8小时按2次计算，餐费标准为15元/次、超标部分需要核减；2.餐费报销需要提供餐饮或购买食品发票。
业务规章制度关于费用报销一、目的与依据为了规范各部门员工的费用报销行为，提高公司的财务管理效率，根据公司相关制度和规定，制定本管理规定。
二、费用报销范围1. 日常工作中产生的各项费用支出，包括但不限于交通费、餐费、住宿费、办公用品费等。
2. 外勤出差所需的差旅费用。
3. 因公出差所需的差旅费用。
4. 其他公司允许的费用支出。
三、费用报销流程1. 提交报销申请：员工应在费用产生后及时填写费用报销申请单，并在规定时间内提交给财务部门。
2. 审批流程：财务部门将对申请单进行初审，如有不合规范之处，将要求员工进行修改。
经初审无误后，报销申请单将提交给主管领导审批。
3. 报销审批：主管领导应认真审批费用报销申请单，确保费用支出合规。
审批通过后，将报销申请单提交给财务部门进行财务确认。
4. 财务确认：财务部门会对费用报销申请单进行核对，确认费用支出合规后，将费用报销款项转账到员工的工资卡或现金报销。
5. 归档管理：费用报销申请单需妥善保存，作为公司财务管理的依据。
同时财务部门也会将相关报销凭证进行归档管理。
四、费用报销标准1. 公司规定的费用标准应当严格遵守，不得超支。
如有特殊情况需超支时，应提前向主管领导请示，并经主管领导审批同意方可执行。
2. 对于外勤出差和因公出差产生费用的报销，员工必须按照公司规定的差旅标准进行报销，不得私吞公款。
3. 费用报销应当实事求是，凭真实有效的发票和相关凭证进行报销，不得虚构或篡改报销材料。
五、费用报销注意事项1. 员工在报销时应当保持发票、收据等凭证的完整性，确保报销材料齐全。
2. 对于超出费用标准的支出，员工需提供合理的说明和相关证明，并经主管领导审批同意后才能进行报销。
3. 对于涉及公司机密的费用支出，员工在报销时应当保密，并遵守公司的相关保密规定。
4. 对于因工作需要产生的费用支出，在填写报销申请单时，应当详细描述费用支出的事由和用途。
六、违规处理1. 如发现员工违反公司相关规定，造成公司经济损失，将按公司制度进行相应处理，包括但不限于警告、扣发奖金、扣发工资等。
差旅费、业务招待费报销程序指引为协助员工了解并适应于公司的特定工作环境，降低或消除重复工作，提高办事效率，方便各部门更好地理解和适应新的费用报销程序，正确填写表格，我们在此提供了相关工作指引，并附上了新的单据格式。
本指引适应于差旅费、业务招待费用的报销申请，其他费用、材料采购、外协加工、资产项目、客户结算等方面的付款申请适用《财务付款程序指引》。
正确地填写这些表格、收集合法税务发票并完成适当的批准程序是所有部门和员工的责任。
一、费用界定：差旅费是指员工因工作需要并经批准离开公司办公所在地而发生的相关费用，主要包括住宿费用、交通费用、伙食补助、出差期间发生的杂费支出（有电话补贴的员工不再报销电话费）等，需填写“差旅费用报销单”。
业务招待费是指因工作需要而对公司外部各相关部门和人员发生的各种业务应酬费用，包括业务餐费、礼品及其他，需填写“业务招待费报销单”二、报销时间：收单时间：逢周三上午、周五上午：各部门将审批手续齐全的付款单据、发票等交到财务部，由财务部加以整理、汇总。
付款时间：逢周二上午、周五上午：财务部将整理后的付款汇总表上呈财务总监及总裁签批支票办理支付手续，遇节假日、财务总监或总裁出差的则顺延至下一期支付。
报销单据经审签后，财务部以邮件或电话形式通知经办人领取支票、现金或直接存入领款人个人存折（除特殊情况经财务总监或其指定授权人批准可领取现金外，其余的由财务统一存入员工工资卡）。
三、报销表格填写指引费用报销表格类别：差旅费用报销单（见附表一：A、B）业务招待费报销单（见附表二）（一）差旅费用报销指引：1．员工国内长途出差前应先填写“出差申请报告单”（附表三），如果是出国申请则应填写“出国申请单”（附表四），经相关领导批准后方可出差。
费用的报销一般由出差申请人办理，不可以代办；多人同行出差如果由某个人代付了共同费用，原则上应由这个人办理报销手续；对长途出差但没有附出差申请表的报销事项，财务均不予办理（副总裁以上人员除外）。
年终费用报销是指员工在一年结束时向公司提交报销申请，以获得公司承担的相关费用的报销。
以下是一般的年终费用报销指引：
1. 了解公司政策：在提交年终费用报销前，了解公司的费用报销政策和要求。
这些政策通常包括什么费用可以报销、报销金额的限制、需要提供的文件和凭证等。
2. 收集凭证和文件：根据公司的要求，收集和保存与费用相关的凭证和文件。
这可能包括发票、收据、行程单、报销申请表等。
确保这些凭证和文件清晰、完整，并与费用报销政策一致。
3. 填写报销申请表：根据公司的要求，填写完整的报销申请表。
在申请表中详细列出每项费用的金额、日期和原因，并附上相应的凭证和文件。
4. 提交申请：将填写完整的报销申请表及相关凭证和文件提交给公司指定的部门或人员。
确保按照公司规定的时间和方式进行提交。
5. 跟进审批流程：一旦提交了报销申请，跟进审批流程。
这可能包括与财务部门或相关审批人员的沟通，以确保申请得到及时审批和处理。
6. 确认报销金额：一旦申请获得批准，确认报销金额和方式。
公司可能会将费用直接退还给员工，或者通过其他方式进行报销。
7. 记录和归档：在报销完成后，妥善记录和归档相关的文件和记录。
这有助于将来的审计和查证。
请注意，以上指引仅供参考，具体的年终费用报销流程和要求可能因公司而异。
建议您与公司的财务部门或人力资源部门联系，获取关于年终费用报销的具体指引和要求。
专项费用报销操作指引及注意事项一、准备工作1.明确报销政策：组织机构应明确报销政策，包括哪些费用可以报销、报销标准、报销流程等。
并向员工进行培训，确保员工了解并遵守报销政策。
2.开立专项账户：为了便于管理和核对报销情况，组织机构应开立专门的专项账户，将报销款项存入该账户，并定期进行核对。
3.制定报销申请表格：为了方便员工进行报销申请，组织机构应制定报销申请表格，并确保表格包含必要的信息，如费用项目、金额、报销事由等。
二、报销流程1.填写报销申请表格：员工需要如实填写报销申请表格，并附上相关凭证，如发票、收据等。
2.审核报销申请：组织机构应设立专门的报销审核机构或岗位，对报销申请进行审核，确保报销符合公司政策和要求。
3.报销发放：通过专款专用账户，将报销款项支付给员工。
同时，应制定明确的发放流程，确保报销款项及时、准确地发放给员工。
三、注意事项1.费用凭证：员工在报销申请中需要提供完整、真实的费用凭证。
组织机构应对凭证进行认真核对，确保报销的费用项目和金额无误。
2.费用合理性：组织机构应对报销费用的合理性进行审查。
例如，对于餐饮费用的报销，需要核实是否是公务餐；对于差旅费用的报销，需要核实是否是出差期间的必要费用。
3.内控制度：组织机构应建立完善的内控制度，确保报销工作的规范化、规范化。
例如，对于大额费用报销，需要进行多级审批；对于报销申请的流程，需要进行明确的规定和监控。
4.耐心和细致：报销工作需要耐心和细致。
组织机构应加强对报销人员的培训，提高其对报销规范和政策的认识，同时也要加强对报销审核人员的培训，提高其审核能力和判断力。
5.信息保密：组织机构应加强对报销信息的保密工作，确保员工的个人信息不被泄露。
对于报销信息的存储和处理，应采取适当的安全措施，防止信息被非法获取和使用。
通过以上的操作指引和注意事项，组织机构可以更好地管理和规范专项费用报销工作。
这不仅有助于提高报销效率和准确度，还能够增强组织机构的内部控制和风险管理能力。
税务咨询服务费用报销申请指引一、背景介绍税务咨询服务费用是指企业为更好地进行财务管理与税务规划等相关工作而支付的费用。
为了规范申请及报销流程，提高效率，本文将针对税务咨询服务费用报销申请提供详细指引。
二、费用报销申请流程1. 准备材料- 填写《税务咨询服务费用报销申请表》，详细填写费用项目、金额等相关信息。
- 提供与该费用相关的凭证、票据，如发票、收据等。
2. 材料准备完毕后，申请人根据企业内部规章制度，将申请材料提交给相关负责人，并保留副本备查。
3. 相关负责人进行审批- 负责人核对申请表和凭证的真实性、有效性。
- 如发现问题，及时与申请人沟通并要求补充资料；如真实性存疑，要求进行进一步核实。
- 审批无误后，负责人按规定的审批权限进行审批签署。
4. 财务人员审核- 财务人员核对申请材料的合规性以及申请金额与凭证金额的一致性。
- 如发现问题，及时与申请人或负责人沟通解决。
- 审核通过后，财务人员将款项报销给申请人，并登记相关记录。
5. 完成报销流程- 确认款项已成功报销至申请人账户。
- 归档该笔报销记录，以备日后审计或参考。
三、注意事项1. 申请人在填写《税务咨询服务费用报销申请表》时，务必准确详细地填写费用类别、金额等信息，以便后续审核。
2. 提供的凭证和票据必须是真实、合法、有效的，并与申请表所列费用项目一致。
3. 如遇涉及税务咨询服务费用的特殊情况，需在申请表上进行明确说明，并提供相关的证明材料。
4. 所有的申请及报销流程必须遵守企业内部规章制度和财务管理相关要求。
5. 如有疑问或需要进一步解释，请联系企业财务部门或相关负责人。
四、结语税务咨询服务费用的报销申请对于企业财务管理至关重要。
遵循规范的申请流程，准确填写申请表和提供相关凭证是确保申请顺利通过的关键。
希望本指引能为企业内部相关人员提供有益的参考，进一步提高报销流程的效率和准确性。
（文章字数：452字）。
费用报销作业指引1.适用范围适用于总部全体员工的费用报销管理。
2.控制目标规范员工费用报销，使员工报销有据可依，提高工作效率。
3.职责3.1各财务管控部门3.1.1制定、修订本管理作业指引，监督公司各部门和员工严格执行。
3.1.2对票据的合规性、合法性、真实性进行审核，并按本指引和授权执行费用报销。
3.2各部门经理3.2.1为员工报销的管理责任人，对业务的真实性、合理性负责。
3.2.2审核权限内各项支出。
4.关键活动描述4.1费用报销一般规定4.1.1费用报销范围：物料消耗、汽车费用、劳保费、水电费、维修费、通讯费、差旅费、业务招待费、会议培训费、租赁费、保险费、广告宣传费、销售工具制作费等。
4.1.2所有业务要据实报销，严禁虚报、瞒报、多报。
4.1.3报销人报销时必须提供真实、合法的原始单据；不合法的票据不予报销，由此造成的损失由相关责任人承担。
4.1.4财务人员对不合法的原始凭证有权不予受理，对记载不真实、不完整、不准确、不规范的原始凭证应予以退回，下列票据财务部门不予报销：1)虚假发票、单据；2)经涂改或有伪造迹象的票据；3)内容填写不完整、字迹无法辨认的票据；4)未加盖对方有效印章的票据；5)数量、单价、金额勾稽关系不正确的票据；6)抬头填写不正确（不完整或书写错误）的票据；7)严重毁损（基本内容部分毁损或无法辨认）的票据；8)其他不符合规定的票据。
4.2费用报销单据的填写与粘贴规范4.2.1《费用报销单》填写要求：内容完整、用途明确、不可以缺项漏项、严禁涂改。
需有关人员签字时，必须本人签字。
4.2.2票据粘贴要求1)2023年1月1日起，总部采用A4纸粘贴单，所附原始单据应根据费用类别进行分类粘贴，同一类别的费用票据应粘贴在一起。
原始凭证必须粘贴整齐、美观、牢固。
发票按照尺寸大小、金额大小、发票专用章是否相同进行分类，按照“由大到小、由上到下、由左到右，均匀分布”的方法逐张平铺进行粘贴，不可以压字，不可以超过粘贴区域范围。
生育医疗费用报销指引
一、背景介绍
二、报销范围
1.产前检查费用：包括初次接受妇科检查的费用，如B超、血常规、尿常规等项目的费用。
2.分娩费用：包括住院费用、手术费用、药物费用、检查费用等。
3.产后护理费用：包括住院费用、药物费用、护理费用等。
4.相关费用：如剖腹产费用、产后恢复费用等。
三、报销流程
1.缴费阶段：患者在医院接受产前检查、分娩及产后护理服务时，需向医院缴纳相应的医疗费用。
2.报销材料：患者在缴费后，需向医院提供相应的报销材料，包括收据、病历等。
3.费用报销：医院收到患者的报销材料后，将按照相关政策进行费用核算，并进行报销。
4.报销额度：根据不同的政策规定，报销的额度会有所差异，一般为医疗费用的一定比例。
四、注意事项
1.选择医疗机构：在选择接受生育医疗服务的医疗机构时，应选择合格的医院或诊所，确保能够享受到生育医疗费用的报销待遇。
2.认证与报销时限：患者应在规定的时限内将相关材料交给医院进行认证和报销，超过时限将无法享受报销待遇。
3.准确填写信息：在填写相关材料时，患者应准确填写相关信息，包括个人身份信息、费用明细等，以免影响报销流程。
五、结语。
关于年终费用报销的指引-回复注意事项，指导员工如何正确报销年终费用。
一、了解报销政策和流程在开展年终费用报销前，员工应首先了解公司的报销政策和流程。
这包括何种费用可以报销、报销限额、报销的时间要求等。
员工可以通过阅读公司的员工手册、报销政策文件或向人力资源部门咨询，确保自己对相关政策有清晰的认识。
二、准备必要的费用凭证为了能够顺利报销年终费用，员工需要准备好必要的费用凭证。
一般来说，公司要求提供原始发票或收据作为费用报销的凭证。
员工应确保收集到所有相关的费用凭证，并妥善保管。
如果凭证数量较多，可以根据类型或时间进行分类整理，以便于后续的审核和报销。
三、完善报销申请表格报销申请表格是员工提交费用报销的重要文件，也是财务部门审核报销申请的依据。
员工应按照要求，填写完整的报销申请表格，并确保准确无误地填写相关信息。
例如，报销项目、费用金额、收款人信息等。
此外，如果有附加说明或解释，员工也可以在申请表格中进行补充，以便财务部门更好地理解具体情况。
四、提交报销申请当员工准备充分并填写完整的报销申请表格后，应及时提交给财务部门进行审核。
为了提高报销的效率，员工可以提前与财务部门预约时间，避免因不必要的等待而延误报销。
此外，员工还应留意公司规定的报销时间要求，确保在规定时间内完成报销申请的提交。
五、配合财务部门的审核工作财务部门会对员工的报销申请进行审核，以确保申请的合规性和合理性。
在整个审核过程中，员工需要积极与财务部门进行配合。
这包括：及时提供额外的费用说明和解释信息、保持电话畅通以便财务部门与其沟通、如实回答财务部门的问题等。
如果财务部门需要进一步核实某些费用项目，员工也应积极配合提供相关的凭证或解释。
六、跟踪报销进度一旦员工的年终费用报销申请提交给财务部门，员工仍然需要跟踪报销进度。
及时了解自己的申请是否通过审核、是否需要额外的补充材料或解释说明等。
如果存在问题或延误，员工可以与财务部门进行沟通，解决疑问或推动报销进程。
第一章总则第一条目的为方便**集团员工进一步了解公司的费用报销制度,并进行有效的费用单据填制,特制定此指引文件。
第二条适用范围此指引适用于**集团员工报销。
第二章差旅费报销第三条报销差旅时根据发生的费用需要准备的相关单据如下：1.差旅费报销单2.出差申请单3.差旅行程单4.招待用餐申请表(如有)5. **集团车辆使用记录表（如有）6. 合理、合法正规的发票第四条版式如下：一、差旅费报销单单据签批流程：①出差人→②部门主管及部门负责人签字→③会计→④财务总监→⑤副总裁→⑥总裁/董事长（5000元以上）注意事项：1）单据中审核人由会计签字，会计由财务总监签字，负责人由副总裁签字及总裁，董事长签字；2）单据的第三行载明的日期应填列的日期为出差回来当天的日期；3）单据上每行小计、每列合计需计算填列；4）出差人返回单位后一周内必须报销；5）所有报销单都由财务中心集中报地区/集团负责人、总裁及副总裁审核；6）餐费补贴及招待费用填入“差旅报销单”中的其他；7）附单据数量= 报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）；8）报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。
二、出差申请单单据签批流程：出差人→部门主管→总裁办兼人力资源中心→******负责人→深圳集团领导注意事项：1)所有出差的单据需要集团领导审批方可出差，特别情况下急需出差的，须由地区负责人先同意，后补流程签批的方式；2)出差一天（含）以上，且在外住宿，必须填写出差申请单；3)出差期间必须填写清楚出差来回的日期及时间，方便核算各类补贴；4)出差申请单中的费用预算必须合理预估金额填列；5)出差期间住宿，副总监以下人员且两人同时出差时，同性必须并住，且住宿费标准可按并住人员最高级别的费用标准报销；6)自带车出差，必须在备注栏中填写清楚原因、车牌号码；7)2人（含）以上同行出差时，应填列每个人的姓名、职位，方便核算各类补贴；8)报销标准，请查看《**集团费用管理制度》。
三、差旅行程单注意事项：1）单据由出差人分类分项填列费用，按天录入，无须领导签批；2）交通费用包括机票费、车船费、市内交通费。
已实际各交通工具发生的费用填列，市内交通费指的是市内乘坐公交车、地铁、出租车等交通工具发生的费用；3）住宿费为出差过程中根据费用管理制度中规定的员工住宿费；4）餐补为出差过程中根据费用管理制度中规定的员工伙食补助；5）业务招待费为费用管理制度中规定的出差过程中发生的招待费；6）其他费用为出差过程发生的与以上四项无关的费用，需在备注中说明情况；7) 早、中、晚餐补时间为早上9点前、中午12点半前、晚上6点后；8）报销标准，请查看《******费用管理制度》。
四、招待用餐申请单注意事项：参见下面“第四章招待费报销费用”规定处理。
五、**集团车辆使用记录表注意事项：参见下面“第三章汽车费用报销”规定处理。
六、发票单据上图为车票的贴粘上图为票面尺寸较大发票的粘贴注意事项：1）粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按从上到下、从左到右的顺序逐张粘贴，确保粘贴后票据依然平整；2）将需要粘贴的票据进行分类，同类票据（如餐费类、车票类等）应集中在一起；3）粘贴票据的纸张大小：使用粘贴单或与费用报销单同样大小的纸张，粘贴单不要使用与公司业务相关数据的再生纸，且粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围；4）不要有订书机装订票据。
第三章汽车费用报销第五条汽车费用指因公务使用汽车发生的加油费、路桥费、停车费、洗车费、维修费等车辆费用。
第六条报销汽车费用时需要准备的相关单据如下：1.费用报销单2.车辆使用申请表3.公司公务车辆维修保养申请表（如有）4.******车辆使用记录表5.合理、合法正规发票第七条版式如下：一、费用报销单单据签批流程：①报销人→②部门主管→③复核人→④会计主管→⑤******负责人→⑥深圳集团领导注意事项：1）“费用报销单”中复核人由会计签字，会计主管由财务总监签字，备注由部门主管签字，领导审批由******负责人、深圳集团领导签字；2）所有报销单都由财务中心集中报******负责人、深圳集团领导审核；3）报销的费用不属于同一种类的应分行填列；4）“费用报销单”中金额一栏不允许涂改；5）附单据数量：包括报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）。
二、车辆使用申请表三、公司公务车辆维修保养申请表注意事项：1）报销汽车维修费用应附上汽车维修清单、维修发票；2）洗车属保养汽车的范围，报销时按规定填写此表。
四、**集团车辆使用记录表注意事项：1）车辆使用人在使用汽车时应准确记录出车公里数、收车公里数；2）车辆使用记录表为车辆登记台账，应按日期顺序填列，保证真实完整；3）车辆使用记录表由行政统一保管，未经同意任何人不能擅自使用； 4）******车辆使用记录表中的其他一栏填写的内容为汽车维修、洗车等属于汽车的其他费用；5）凡是涉及车辆费用的，必须使用车辆使用表；6) 报销标准，请查看《******费用管理制度》。
五、发票单据第四章招待费用报销第八条报销招待费用时需要准备的相关单据如下：1.费用报销单2.招待用餐申请单3.银行付款单4.菜单明细或销售清单5.合理、合法正规发票第九条版式如下:一、费用报销单注意事项：1）“费用报销单”中复核人由会计签字，会计主管由财务总监签字，备注由部门主管签字，领导审批由******负责人、深圳集团领导签字；2）所有报销单都由财务中心集中报******负责人、深圳集团领导；3）报销的费用不属于同一种类的应分行填列；4）“费用报销单”中金额一栏不允许涂改；5）附单据数量：包括报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）。
二、招待用餐申请单注意事项:1）招待用餐的应填写此表,如购买礼品赠送客户的需要以签报的形式向公司申请，购买礼品500元以上必须出具购货单位的销售清单；2）500元以上的招待用餐须有陪同人员，报销招待用餐招待负责人、陪同人员须在发票背面签字确认。
三、银行付款单注意事项：原则上须使用银行卡付款，特殊情况才允许使用现金，但必须事先申请或电话沟通******负责人，并经同意。
四、菜单明细或销售清单五、发票单据（图为招待餐费500元以上有陪同人员签字的样版。
）第五章市内交通费第十条市内交通费指因公办事发生的公交、地铁、的士、轮船等交通费用。
第十一条报销市内交通费时需准备的相关单据：1.费用报销单据2.外出申请单3.市内交通行程单4.发票单据第十二条版式如下：一、费用报销单注意事项：1）外出因公办事，原则上一般员工不允许打车，除非特殊情况需要打车的，报销时需要部门负责人在发票背面上签名；2）晚上加班到晚上9以后，在部门负责人同意的情况下，允许打车回家，报销时需要部门负责人在发票背面上签名；3）“费用报销单”中复核人由会计签字，会计主管由财务总监签字，备注由部门主管签字，领导审批由******负责人、深圳集团领导签字；4）所有报销单都由财务集中报******负责人、深圳集团领导审核；5）报销的费用不属于同一种类的应分行填列；6）“费用报销单”中金额一栏不允许涂改；7）附单据数量：包括报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明则加，无则不加）。
二、外出申请单三、市内交通行程单注意事项：1）单据由出差人分类分项填列费用，按天录入，无须领导签批；2）交通费用包括机票费、车船费、市内交通费。
已实际各交通工具发生的费用填列，市内交通费指的是市内乘坐公交车、地铁、出租车等交通工具发生的费用；3）业务招待费为费用管理制度中规定的出差过程中发生的招待费，必须对应有招待费申请单；四、发票单据上图为加班乘坐的士需部门主管签字确认的样版.第六章办公费用报销第十三条报销办公费用时根据发生的费用需要准备的相关单据如下： 1.费用报销单 2.入库单 3.购物清单 4.发票单据 5.办公费用申请表第十四条版式如下：一、费用报销单注意事项：1）“费用报销单”中复核人由会计签字，会计主管由财务总监签字，备注由部门主管签字，领导审批由******负责人、深圳集团领导签字；2）所有报销单都由财务集中报******负责人、深圳集团领导审核；3）报销的费用不属于同一种类的应分行填列；4）“费用报销单”中金额一栏不允许涂改；5）附单据数量：包括报销单首页+后面所有单证数量+粘贴单（上面有文字说明，无则不加）。
二、入库单注意事项：入库单需要两个人及两人以上签名，行政部登记台账三、销售清单因各商家销售清单不一致，此处不展示销售清单版式，请根据实际取得的销售清单贴粘在报销单后。
四、发票单据五、办公费用申请表第七章其他费用及附则第十五条其他费用指加班餐费、快递费、绿植费、物业费、水电费等费用。
一、加班餐费报销规定：因公加班开支误餐费的，原则上，先申请后报销。
须中心负责人（含）以上人员同意，每人每餐不得超过30元且所有用餐人员须在发票背面签字方可报销。
报销加班餐费时需有如下单据：1.费用报销单2.餐费发票二、报销快递费用时，需有如下单据：1.费用报销单2.快递公司发票3.邮寄快递单据三、报销鲜花、植物等绿植费用时，需有如下单据：1.费用报销单2.销售清单3.销售发票四、物业费、水电费报销规定：报销物业费、水电费时，需有如下单据：1.费用报销单 2.物业公司出具的缴款单据 3.发票（付款后补回）第十六条以上解释权归******财务中心。
