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国有企业违规经营投资责任追究暂行规定第一章总则第一条为保障我市国有企业资产安全，落实国有企业资产监督管理责任，规范国有企业违规经营投资责任追究行为，根据《国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见》(国办发〔2016〕63号，以下简称《意见》)、《辽宁省人民政府办公厅关于印发辽宁省省属企业违规经营投资责任追究暂行规定的通知》(辽政办发〔2017〕98号，以下简称《通知》)等精神，结合我市实际，特制定本规定。
第二条市国资委履行出资人职责的市属国有及国有控股企业(以下简称“市属企业”)违规经营投资责任追究工作，适用于本规定。
第三条市国资委在市属企业违规经营投资责任追究工作中的主要职责：(一)制定实施市属企业违规经营投资责任追究制度；(二)对市属企业组织开展违规经营投资责任追究工作；(三)指导和监督市属企业违规经营投资责任追究工作；(四)负责管理权限内相关责任人的责任追究处理，对其他相关责任人提出处理建议；(五)承办上级交办的其他有关违规经营投资责任追究工作。
第四条开展违规经营投资责任追究，除遵循《意见》和《通知》规定的原则外，还应遵循客观公正、依规容错的原则。
在充分调查核实和责任认定的基础上，实事求是地确定资产损失程度和责任追究范围，恰当公正地处理相关责任人。
对具备不违反政治纪律和政治规矩的、法律法规没有明令禁止的、符合中央大政方针和省市决策精神的、经过集体研究和民主决策并有相关证实材料的、没有为个人和部门谋取私利的、积极配合调查并主动采取措施，最大限度挽回损失和消除不良影响等条件的，可免于追究责任或从轻、减轻处理。
第二章责任追究范围第五条企业经营管理有关人员违反法律法规和企业内部管理规定，未履行或未正确履行职责，发生第六至第九条情形，造成资产损失以及其他严重不良后果的，应追究责任。
第六条《意见》和《通知》规定的9个追究责任方面涉及集团管控方面、购销管理方面、工程承包建设方面、转让产权及上市公司股权和资产方面、固定资产投资方面、投资并购方面、改组改制方面、资金管理方面、风险管理方面追究责任规定的情形；第七条市国资委规定的企业主业和境外投资方面(一)擅自超出主业范围进行投资；(二)擅自开展非主业投资；(三)从事境外投资以及投资列入负面清单禁止类项目；(四)其他违反规定应追究责任的情形。
违规经营投资责任追究办法JHGC -2016 ■总则第一条为进一步贯彻执行《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》，构建权责清晰、约束有效的经营投资责任体系，落实国有资本保值增值责任，完善国有资产监管，防止国有资产流失，结合公司实际，特制定本办法。
第二条基本原则（一）依法合规、违规必究。
以国家法律法规为准绳，严格执行企业内部管理规定，对违反规定、未履行或未正确履行职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的经营管理有关人员，严格界定违规经营投资责任，严肃追究问责，实行重大决策终身责任追究制度。
（二）分级组织、分类处理。
按照国有资产分级管理要求和干部管理权限，分别组织开展责任追究工作。
对违纪违法行为，严格依纪依法处理。
（三）客观公正、责罚适当。
在充分调查核实和责任认定的基础上，既考虑量的标准也考虑质的不同，实事求是地确定资产损失程度和责任追究范围，恰当公正地处理相关责任人。
（四）惩教结合、纠建并举。
在严肃追究违规经营投资责任的同时，加强案例总结和警示教育，不断完善规章制度，及时堵塞经营管理漏洞，建立问责长效机制，提高经营管理水平。
■责任追究范围第三条集团管控方面。
子公司发生重大违纪违法问题，造成重大资产损失，影响其持续经营能力或造成严重不良后果；未履行或未正确履行职责致使公司发生较大资产损失，对生产经营、财务状况产生重大影响；对公司重大风险隐患、内控缺陷等问题失察，或虽发现但没有及时报告、处理，造成重大风险等。
第四条购销管理方面。
未按照规定订立、履行合同，未履行或未正确履行职责致使合同标的价格明显不公允；交易行为虚假或违规开展“空转”贸易；利用关联交易输送利益；未按照规定进行招标或未执行招标结果；违反规定提供赊销信用、资质、担保（含抵押、质押等）或预付款项，利用业务预付或物资交易等方式变相融资或投资；违规开展商品期货、期权等衍生业务；未按规定对应收款项及时追索或采取有效保全措施等。
国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：根据《中共中央国务院关于深化国有企业改革的指导意见》、《国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见》（国办发〔2015〕79号）等要求，为落实国有资本保值增值责任，完善国有资产监管，防止国有资产流失，经国务院同意，现就建立国有企业违规经营投资责任追究制度提出以下意见。
一、总体要求（一）指导思想。
全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实党中央、国务院决策部署，坚持社会主义市场经济改革方向，按照完善现代企业制度的要求，以提高国有企业运行质量和经济效益为目标，以强化对权力集中、资金密集、资源富集、资产聚集部门和岗位的监督为重点，严格问责、完善机制，构建权责清晰、约束有效的经营投资责任体系，全面推进依法治企，健全协调运转、有效制衡的法人治理结构，提高国有资本效率、增强国有企业活力、防止国有资产流失，实现国有资本保值增值。
（二）基本原则。
1．依法合规、违规必究。
以国家法律法规为准绳，严格执行企业内部管理规定，对违反规定、未履行或未正确履行职责造成国有资产损失以及其他严重不良后果的国有企业经营管理有关人员，严格界定违规经营投资责任，严肃追究问责，实行重大决策终身责任追究制度。
2．分级组织、分类处理。
履行出资人职责的机构和国有企业按照国有资产分级管理要求和干部管理权限，分别组织开展责任追究工作。
对违纪违法行为，严格依纪依法处理。
3．客观公正、责罚适当。
在充分调查核实和责任认定的基础上，既考虑量的标准也考虑质的不同，实事求是地确定资产损失程度和责任追究范围，恰当公正地处理相关责任人。
4．惩教结合、纠建并举。
在严肃追究违规经营投资责任的同时，加强案例总结和警示教育，不断完善规章制度，及时堵塞经营管理漏洞，建立问责长效机制，提高国有企业经营管理水平。
违规经营投资责任追究管理制度1 背景本制度主要依据公司《违规经营投资责任追究（试行）》。
本制度阐述了分公司违规经营投资责任追究的操作及相关控制，旨在控制分公司经营投资风险，防止国有资产流失，保障分公司资产安全。
本制度适用于***公司。
2 术语责任追究：本制度所指责任追究，是指经营管理人员违反法律法规和公司内部规章制度，未履行或未正确履行职责，致使企业发生经济损失以及其他严重不良影响的，集团公司应按规定对有关责任人进行责任追究。
3 制度描述3.1初步核实3.1.1 分公司合规风控部牵头办理责任追究事项。
分公司各内设机构应将发现的违规经营投资线索汇总至合规风控部。
合规风控部应主动与纪检、信访、巡察等部门定期沟通，汇总有关问题线索。
C1/R13.1.2 合规风控部应设立专门的举报电话、电子邮箱，畅通问题举报渠道。
C2/R13.1.3 合规风控部对于通过上述渠道获取的问题线索，应进行认真分析研究，在报请公司分管领导同意后，应立即进行初步梳理核实。
C1/R2核实工作由合规风控部牵头，需要从有关部门抽调人员的，有关部门应积极配合。
3.1.4 初步核实工作完成后，合规风控部应牵头形成初步核查报告，报分公司领导。
3.2启动追责程序经初步核实，有关违规问题有据可查，有证据表明已经违反法律法规或内部规章制度，给企业造成经济损失或不良影响的，应立即启动追责程序。
3.3 形成责任追究方案3.1.1 分公司党委是违规经营投资责任追究的最高决策机构，审议批准责任追究处理方案。
3.1.2 分公司合规风控部牵头办理责任追究事项。
分公司合规风控部应按照公司领导指示，与有关部门协商会签，形成《责任追究处理方案》（草案），按规定提交分公司党委会议审议批准。
3.1.3 分公司党委会议审议批准后，由合规风控部牵头组织实施。
3.2 组建专项工作机构3.2.1由合规风控部牵头负责，按照《责任追究处理方案》，从有关部门和单位抽调工作人员，组建责任追究专项工作机构。
国有企业违规经营投资责任追究工作机制1.国有企业应当遵守国家有关法律法规，严格规范经营投资行为。
State-owned enterprises should abide by relevant laws and regulations and strictly regulate business investment activities.2.如果国有企业违反法律法规进行投资经营，必须追究责任。
If state-owned enterprises violate laws and regulationsin investment and operation, they must be held accountable.3.国有企业违规经营投资责任追究工作机制应当严格执行。
The mechanism for holding state-owned enterprises accountable for illegal investment operations should bestrictly implemented.4.对于国有企业的违规行为，相关责任人必须承担相应的法律责任。
For the violations of state-owned enterprises, relevant responsible persons must bear corresponding legal responsibilities.5.国有企业应当建立健全内部监督和管理制度，加强对投资经营行为的审查和监督。
State-owned enterprises should establish sound internal supervision and management systems, and strengthen the examination and supervision of investment and operation activities.6.国有企业应当认真履行社会责任，遵守商业道德，做到合法合规经营。
