下载文档原格式
金洲管道[002443]2019年度财务分析报告目录一．公司简介 (3)二．公司财务分析 (3)2.1 公司资产结构分析 (3)2.1.1 资产构成基本情况 (3)2.1.2 流动资产构成情况 (4)2.1.3 非流动资产构成情况 (6)2.2 负债及所有者权益结构分析 (7)2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况 (7)2.2.2 流动负债基本构成情况 (8)2.2.3 非流动负债基本构成情况 (9)2.2.4 所有者权益基本构成情况 (10)2.3利润分析 (11)2.3.1 净利润分析 (11)2.3.2 营业利润分析 (12)2.3.3 利润总额分析 (13)2.3.4 成本费用分析 (14)2.4 现金流量分析 (15)2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析 (15)2.4.2 现金流入结构分析 (16)2.4.3 现金流出结构分析 (20)2.5 偿债能力分析 (24)2.5.1 短期偿债能力 (24)2.5.2 综合偿债能力 (25)2.6 营运能力分析 (26)2.6.1 存货周转率 (26)2.6.2 应收账款周转率 (27)2.6.3 总资产周转率 (28)2.7盈利能力分析 (29)2.7.1 销售毛利率 (29)2.7.2 销售净利率 (30)2.7.3 ROE（净资产收益率） (31)2.7.4 ROA（总资产报酬率） (32)2.8成长性分析 (33)2.8.1 资产扩张率 (33)2.8.2 营业总收入同比增长率 (34)2.8.3 净利润同比增长率 (35)2.8.4 营业利润同比增长率 (36)2.8.5 净资产同比增长率 (37)一．公司简介二．公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况金洲管道2019年资产总额为3,710,295,198.73元，其中流动资产为2,666,425,168.56元，占总资产比例为71.87%；非流动资产为1,043,870,030.17元，占总资产比例为28.13%；2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，金洲管道2019年的流动资产主要包括存货、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为33.26%，23.58%和22.85%。
浙江金洲管道科技股份有限公司2019年第一季度报告全文浙江金洲管道科技股份有限公司2019年第一季度报告2019年04月第一节重要提示公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人孙进峰、主管会计工作负责人鲁冬琴及会计机构负责人(会计主管人员)鲁冬琴声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节公司基本情况一、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表单位：股公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表□适用√不适用第三节重要事项一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因√适用□不适用(一）资产负债表科目1.货币资金：报告期末27,350.99万元，比期初减少19,299.56万元，下降41.37%。
主要系上期末收到货币资金用于支付原材料货款所致。
2.应收票据：报告期末7,416.36万元，比期初减少9,429.53万元，下降55.98%。
证券代码：002443 证券简称：金洲管道
浙江金洲管道科技股份有限公司
投资者关系活动记录表
答：钢塑复合管是一种新型环保绿色管材，市场前景较好，毛
利高。
主要用于高端饮用水输送等领域，需求比较不错。
钢塑
管的客户主要为自来水公司。
（1）国内建筑业的不断发展，
消防用管的需求量加大，建筑业用管材目前正在向高性能、高
要求方向发展，消防用管材面临着优胜劣汰的竞争趋势和规范
化建设，涂敷钢管作为最新研制的管材，是钢管和高性能粉末
的优化组合，是目前适应消防环境的最好的管材。
（2）随着
油气田、矿井等环境、介质的日益苛刻，如油气田含水率(water
cut)、温度逐步上升，氯离子、CO2等腐蚀性介质含量升高，
一些区域的油田（如川渝、新疆）井流物中出现了H2S，矿井
瓦斯环境作业工装件防静电阻燃要求等，为了解决这些问题，
目前复合材料管材的应用成为重要的解决方案之一，钢塑复合
管在油气田集输、注入、污水处理以及矿井下给排水、喷浆、
正负压通风、抽放瓦斯及通用管道等领域得到了大幅应用。
（3）
另外，钢塑复合管作为建筑给排水领域一个主要的管道品种，
以其优异的理化性能、卫生无毒、光滑且不易积垢、耐腐蚀、
安装方便且与原有管道系统的高度协同性，得到了飞速的发
展。
附件清单（如有）
日期2013年4月18日。
金洲管道2023年上半年经营风险报告一、经营风险分析1、经营风险金洲管道2023年上半年盈亏平衡点的营业收入为56,750.39万元，表示当企业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏损。
营业安全水平为80.29%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过231,176.46万元，企业仍然会有盈利。
从营业安全水平来看，企业承受销售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。
2、财务风险从资本结构和资金成本来看，金洲管道2023年上半年的带息负债为30,401.64万元，企业的财务风险系数为1.07。
经营风险指标表二、经营协调性分析1、投融资活动的协调情况从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供250,348.31万元的营运资本，投融资活动是协调的。
营运资本增减变化表(万元)长期投资0 - 0 - 0 -2、营运资本变化情况2023年上半年营运资本为250,348.31万元，与2022年上半年的225,140.17万元相比有较大增长，增长11.2%。
3、经营协调性及现金支付能力从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供213,119.62万元的流动资金。
而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。
经营性资产增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)存货126,779.64 35.89 136,017.88 7.29 124,964.94 -8.13 应收账款76,764.95 28.09 85,829.44 11.81 98,354.19 14.59 其他应收款5,217.02 -63.61 3,406.87 -34.7 5,046.1 48.12 预付账款75,043.62 94.48 67,890.89 -9.53 25,599.67 -62.29 其他经营性资产10,253.93 -2.01 15,475.17 50.92 19,921.81 28.73 合计294,059.16 35.75 308,620.25 4.95 273,886.71 -11.25经营性负债增减变化表(万元)项目名称2021年上半年2022年上半年2023年上半年数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)应付账款18,284.62 9.45 23,699.94 29.62 21,766.21 -8.16 其他应付款1,881.89 -44 1,957.91 4.04 2,417.55 23.48 预收货款0 -100 0 - 0 - 应付职工薪酬5,740.61 7.17 4,145.77 -27.78 4,906.97 18.36 应付股利18,218.74 16.67 0 -100 2,602.68 - 应交税金9,005.3 27.93 2,822.03 -68.66 4,353.12 54.25 其他经营性负债24,156.74 36,799.38 25,164.64 4.17 24,720.56 -1.76 合计77,287.9 13.66 57,790.3 -25.23 60,767.1 5.154、营运资金需求的变化2023年上半年营运资金需求为213,119.62万元，与2022年上半年的250,829.95万元相比有较大幅度下降，下降15.03%。
龙源期刊网
云南锗业、金洲管道等5家上市公司接连收到深交所监管函
作者：
来源：《财会信报》2017年第14期
本报讯（记者米太平）4月5日、6日，深交所连续发布对云南锗业、北陆药业、金洲管道、德展健康、嘉寓股份的监管函。
据悉，3月31日，云南锗业披露，对公司2016年度存货计提减值准备3 135.91万元，占公司2015年经审计净利润的51.35%。
云南锗业涉嫌未按规定在2017年2月底前提交董事会
审议并及时披露这一事项。
1月24日，金洲管道披露，正筹划非公开发行股票，募集资金涉及重大资产购买事项。
2月10日，金洲管道终止上述非公开发行股票事项，并拟筹划重大资产重组。
经深交所多次督促，截至4月4日，金洲管道仍未按规定提交内幕信息知情人员档案。
北陆药业已预约4月22日披露2017年第一季度报告。
3月31日（报告披露窗口期内），北陆药业总经理段贤柱的配偶周亚平违反规定，买入公司股票1.25万股，交易金额20.22万元。
3月14日，德展健康披露，公司全资子公司北京嘉林药业股份有限公司自2016年8月18日股权过户至德展健康后至2017年2月17日期间，累计使用闲置自有资金购买保本型、稳健型等低风险银行理财产品6.5亿元，公司董事会于3月13日召开会议对此事宜进行了补充确认。
对于前述事项，德展健康公司未及时履行审议程序和披露义务。
4月4日晚间，嘉寓股份在互动平台称“公司计划专门设立嘉寓雄安新区区域总部……”上述信息涉及对外投资事项，但嘉寓股份未按规定格式在证监会指定媒体及时、公平地披露信息。
深交所要求上述5家公司及其董监高人员吸取教训，严格遵守相关规定，认真履行信披义务，合法合规买卖上市公司股票。
证券代码：002443 证券简称：金洲管道公告编号：2019－040浙江金洲管道科技股份有限公司第五届董事会第十八次会议决议公告一、董事会会议召开情况浙江金洲管道科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十八次会议于2019年10月23日上午10:00在公司三楼会议室以现场结合通讯方式召开。
会议通知于2019年10月19日以电话和电子邮件方式发出。
会议应到董事9人，实到9人，其中独立董事李怀奇、高闯、梁飞媛3人以通讯方式参加。
本次会议由董事长孙进峰先生主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。
会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。
二、董事会会议审议情况会议以投票表决方式，审议通过了如下议案：1、审议通过了《2019年第三季度报告全文及正文》的议案；2019年第三季度报告全文及正文详见巨潮资讯网，2019年第三季度报告正文同时刊登于2019年10月24日的《证券时报》和《中国证券报》上。
表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
同意票数占总票数的100%。
2、审议通过了《关于公司及下属合并范围内子公司使用自有资金购买理财产品的议案》。
同意公司及下属合并范围内子公司在满足正常生产经营资金需求的前提下，使用不超过人民币50,000万元的自有资金购买短期（不超过一年）低风险保本型理财产品，使用期限自董事会审议通过之日起三年内有效。
《关于公司及下属合并范围内子公司使用自有资金购买理财产品的公告》全文刊登在2019年10月24日的《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网，公司独立董事对该事项发表的独立意见详见巨潮资讯网。
表决结果：赞成 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。
同意票数占总票数的100%。
三、备查文件1、经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第五届董事会第十八次会议决议2、独立董事关于公司及下属合并范围内子公司使用自有资金购买理财产品的独立意见特此公告浙江金洲管道科技股份有限公司董事会2019年10月23日。
浙江金洲管道科技股份有限公司内幕信息知情人登记制度（经2020年10月22日第六届董事会第四次会议审议通过）第一章总则第一条为进一步规范浙江金洲管道科技股份有限公司（以下简称“公司”）内幕信息管理，加强内幕信息保密工作，维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市规则》）等有关法律法规及《浙江金洲管道科技股份有限公司章程》、《浙江金洲管道科技股份有限公司信息披露管理制度》的有关规定，特制定本制度。
第二条内幕信息的管理工作由董事会负责，董事会秘书组织实施。
当董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表代行董事会秘书的职责。
证券部是公司信息披露管理、投资者关系管理、内幕信息登记备案的日常办事机构，并负责公司内幕信息的监管工作。
第三条未经董事会批准同意，公司任何部门和个人不得向外界泄露、报道、传送有关公司内幕信息的内容。
对外报道、传送的文件、音像、光盘等涉及内幕信息的资料，须经董事会审核同意，并报董事会秘书处备案后，方可对外报道、传送。
公司领导或有关部门接待新闻媒体采访，应通知董事会秘书全程参与，记者报道的有关公司的新闻稿件应经董事会秘书审核同意后方可发表。
第四条公司董事、监事及高级管理人员和公司下属各部门、控股子公司及参股公司都应做好内幕信息的保密工作。
第五条公司董事、监事、高级管理人员及内幕信息知情人不得泄露内幕信息，不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格。
第二章内幕信息及内幕人员的范围第六条内幕信息的认定标准：本制度内幕信息是指根据《证券法》相关规定，涉及公司的经营、财务或者对公司证券及其衍生品种在交易活动中的价格有重大影响的，尚未公开的信息，包括但不限于：（1）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（2）公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；（3）公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（4）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况，或者发生大额赔偿责任；（5）公司发生重大亏损或者重大损失；（6）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（7）公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动；董事长或者总经理无法履行职责；（8）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似业务的情况发生较大变化；（9）公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭；（10）涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（11）公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施；（12）公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；（13）董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议；（14）公司主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；（15）公司主要或者全部业务陷入停顿；（16）公司利润分配或者增资的计划；（17）变更会计政策、会计估计；（18）公司股权结构的重大变化；（19）公司债务担保的重大变更；（20）公司收购的有关方案；（21）公司债券信用评级发生变化；（22）公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；（23）公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；（24）中国证监会及深圳证券交易所规定的其他情形。
浙江金洲管道科技股份有限公司投资者关系管理制度（经2020年10月22日第六届董事会第四次会议审议通过）第一章总则第一条为了强化公司治理，提高公司的运行透明度，加强和规范公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解，进一步完善公司法人治理结构，实现公司价值最大化和股东利益最大化，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上市公司投资者关系工作指引》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》（以下简称《规范运作指引》）、《浙江金洲管道科技股份有限公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条投资者关系管理是指公司通过各种方式的投资者关系活动，加强与投资者和潜在投资者之间的沟通，增进投资者对上市公司了解的管理行为。
投资者关系工作是指公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。
第三条公司投资者关系管理工作严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及深圳证券交易所有关业务规则的规定。
第四条公司的投资者关系管理工作应客观、真实、准确、完整地介绍和反映公司的实际状况，避免过度宣传可能给投资者造成的误导。
第五条除非得到明确授权并经过培训，公司董事、监事、高级管理人员和员工不能在投资者关系活动中代表公司发言。
第六条投资者关系工作的目的是：（一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉。
（二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。
（三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化。
（四）促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念。
（五）增加公司信息披露透明度，改善公司治理。
第七条投资者关系工作包括的主要职责是：（一）分析研究。
浙江金洲管道科技股份有限公司
年报信息披露重大差错责任追究制度
（经2010年8月10日第三届董事会第十六次会议审议通过）
第一章 总 则
第一条 为了进一步提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规范性文件及《浙江金洲管道科技股份有限公司章程》、《公司信息披露管理制度》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。
第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守公司与财务报告相关的内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。
公司有关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关注册会计师独立、客观地进行年报审计工作。
第三条 公司董事、监事、高级管理人员以及与年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中违反国家有关法律、法规、规范性文件以及公司规章制度，未勤勉尽责或者不履行职责，导致年报信息披露发生重大差错，应当按照本制度的规定追究其责任。
第四条 本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。
具体包括以下情形：
（一） 年度财务报告违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及相关规定，存在重大会计差错；
（二） 会计报表附注中财务信息的披露违反了《企业会计准则》及相关解
释规定、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定（2007 年修订）》等信息披露编报规则的相关要求，存在重大错误或重大遗漏；
（三） 其他年报信息披露的内容和格式不符合中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式(2007 年修订)》（证监公司字[2007]212 号）、证券交易所信息披露指引等规章制度、规范性文件和《公司章程》、《公司信息披露管理制度》及其他内部控制制度的规定，存在重大错误或重大遗漏。
（四） 业绩预告与年报实际披露业绩存在重大差异；
（五） 业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标存在重大差异；
（六） 监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。
第五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。
实施责任追究时，应遵循以下原则：
（一）客观公正、实事求是原则；
（二）有责必问、有错必究原则；
（三）权力与责任相对等、过错与责任相对应原则；
（四）追究责任与改进工作相结合原则。
第二章 财务报告重大会计差错的认定及处理程序 第六条 财务报告重大会计差错的具体认定标准：
（一） 涉及资产、负债的会计差错金额占最近一个会计年度经审计资产总额5%以上，且绝对金额超过500 万元；
（二） 涉及净资产的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上，且绝对金额超过500 万元；
（三）涉及收入的会计差错金额占最近一个会计年度经审计收入总额5%以上，且绝对金额超过500 万元；
（四）涉及利润的会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上，且绝对金额超过500 万元；
（五）会计差错金额直接影响盈亏性质；
（六）经注册会计师审计，对以前年度财务报告进行了更正；
（七）监管部门责令公司对以前年度财务报告存在的差错进行改正。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
第七条 公司对以前年度已经公布的年度财务报告进行更正，需要聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所对更正后的年度财务报告进行审计。
第八条 对前期已公开披露的定期报告中财务信息存在差错进行更正的信息披露，应遵照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号—财务信息的更正及相关披露》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2 号——年度报告的内容与格式（2007 年修订）》及《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定执行。
第九条 当财务报告存在重大会计差错更正事项时，公司内审部门应收集、汇总相关资料，调查责任原因，进行责任认定，并拟定处罚意见和整改措施。
内审部门形成书面材料详细说明会计差错的内容、会计差错的性质及产生原因、会计差错更正对公司财务状况和经营成果的影响及更正后的财务指标、会计师事务所重新审计的情况、重大会计差错责任认定的初步意见。
之后，提交董事会审计委员会审议，并抄报监事会。
公司董事会对审计委员会的提议做出专门决议。
第三章 其他年报信息披露重大差错的认定及处理程序
第十条 其他年报信息披露重大差错的认定标准
（一）会计报表附注中财务信息的披露存在重大错误或重大遗漏的认定标准
1、如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生了变化，未予说明；
2、未对重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响进行说明；
3、与最近一期年度报告相比，合并范围发生了变化，未予说明。
（二）其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏的认定标准
1、年报信息披露的内容和格式存在重大错误或重大遗漏；
2、监管部门认定的其他年度报告信息披露存在重大差错的情形。
第十一条 业绩预告存在重大差异的认定标准
（一）业绩预告预计的业绩变动方向与年报实际披露业绩不一致，包括以下情形：原先预计亏损，实际盈利；原先预计扭亏为盈，实际继续亏损；原先预计净利润同比上升，实际净利润同比下降；原先预计净利润同比下降，实际净利润同比上升。
（二）业绩预告预计的业绩变动方向虽与年报实际披露业绩一致，但变动幅度或盈亏金额超出原先预计的范围达20%以上。
第十二条 业绩快报存在重大差异的认定标准业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实际数据和指标的差异幅度达到20%以上的，认定为业绩快报存在重大差异。
第十三条 年报信息披露存在重大遗漏或与事实不符情况的，应及时进行补充和更正公告。
第十四条 对其他年报信息披露存在重大错误或重大遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异的，由公司内审部门负责收集 汇总相关资料，调查责任原因，并形成书面材料，详细说明相关差错的性质及产生原因、责任认定的初步意见、拟定的处罚意见和整改措施等，提交公司董事会审议。
第四章 年报信息披露重大差错的责任追究
第十五条 年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。
除追究导致年报信息披露发生重大差错的直接相关人员的责任外，董事长、总经理、董事会秘书，对公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任；董事长、总经理、财务负责人、会计机构负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。
第十六条 因出现年报信息披露重大差错被监管部门采取公开谴责、批评等监管措施的，公司内审部门应及时查实原因，采取相应的更正措施，并对相关责任人进行责任追究。
第十七条 有下列情形之一，应当从重或者加重惩处。
（一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因系责任人个人主观故意所致的；
（二）干扰、阻挠事故原因的调查和事故处理，打击、报复、陷害调查人的；
（三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；
（四）多次发生年报信息披露重大差错的；
（五）董事会认为的其它应当从重或者加重处理的情形。
第十八条 对责任人作出责任追究处罚前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的权利。
第十九条 年报信息披露重大差错责任追究的主要形式包括：
（一）公司内通报批评；
（二）警告，责令改正并作检讨；
（三）调离原工作岗位、停职、降职、撤职；
（四）经济处罚；
（五）解除劳动合同。
第二十条 年报信息披露重大差错责任追究的结果纳入公司对相关部门和人员的年度绩效考核指标。
第二十一条 公司董事会对年报信息披露重大差错责任认定及处罚的决议以临时公告的形式对外披露。
第五章 附 则
第二十二条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定执行。
本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。
第二十三条 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释。
第二十四条 本制度自公司董事会批准之日起实施，修订时亦同。
浙江金洲管道科技股份有限公司 2010年8月10日。
