摘要：在平时工作中，总能听到很多关于内部扯皮，互相推诿的事情。例如销售量不好时，市场部总是习惯埋怨生产部不能及时交货，产品不够好，而生产部也总有理由，认为技术部总不能及时予以支持，很多技术问题拖延了生产的进度。业务部门埋怨职能部门总没事找事，填一堆没有意义的表格，职能部门也总埋怨业务部门，总不配合工作，让企业的管理行为流于形式。行政人事部总是埋怨其他部门遵守

大数据时代下的企业内部控制优化问题发表时间：2018-10-26T19:35:23.590Z 来源：《知识-力量》2018年11月中作者：张先扬[导读] 本文设定在大数据时代下对企业的内部控制进行分析。论述了大数据概念及其基本特点，同时，重点阐述了内部控制的构成要素以及当今时代可能出现的内部控制风险管理问题以及相关理念的改变（宿州学院商学院）摘要：本文设定在

内部控制流程优化的原则和方法摘要：大型企业规范内部控制体系建设是深化经营管理，防控经营风险，提升企业实力的重要管理手段。本文作者在大型企业集团具有丰富的内部控制及风险管理经验，从实务中体会到企业内部控制的建设和深化应用必然以风险为导向，以流程为核心。企业面对多变的内外部环境，需要适时调整内部控制流程的，本文根据实务经验，总结提炼出内部控制流程优化的原则、方法

企业内部控制优化论文【摘要】我国内部控制理论的引进和研究起步晚，对内部控制的认识和执行参差不齐。环境要素是内部控制的核心。本文就如何搞好企业内部控制环境优化的问题谈点粗浅认识。【关键词】内部控制控制环境内部控制是由企业董事会、经理层和员工共同实施的，为营运的效率效果、财务报告的可靠性、相关法令的遵循性等目标的达成而提供合理保证的过程。其构成要素包括控制环境、

1992年，美国“反对虚假财务报告委员会”下属由美国会计学会、注册会计师协会、国际内部审计人员协会、财务经理协会和管理会计学会等组织参与的“发起组织委员会（COSO）”，发表了一份研究报告《内部控制——整体框架》，即COSO报告。其核心内容是从整体框架上阐述了企业内部控制结构，将内部控制划分为5个要素：控制环境、风险评估、控制活动、信息和传递、监督。其中控制

新时期企业内部控制的优化策略

企业内部控制优化措施探讨作者：刘娟来源：《中国集体经济》2020年第24期摘要：在市场经济进一步发展的过程中，企业也面临着愈发激烈的竞争，内部控制作为促进企业快速发展的核心，在实施过程中尚存在一些不足。文章从这一点出发，通过分析如何做好内部控制的优化策略来确保其运行过程不会有太多缺陷。关键词：企业;内部控制;优化措施在市场竞争愈发激烈的情况下，企业要想更好地

试析企业内部控制中存在的问题与优化对策摘要：现在我们的企业已经进入高速经济发展时代，在企业内部控制工作中制定行之有效的管理体系是企业发展生存关键问题，这也就对我们的内部控制工作要‘高标准严要求’，本文就目前我们企业内部控制工作中存在的问题进行分析、探究，并提出了相应的优化对策。关键词：优化对策管理制度【中图分类号】f275本文摘自中国论文网，原文地址：htt

内部控制优化要点与案例分析

内控部门组织架构及人员配备优化建议标准化管理部编码-[99968T-6889628-J68568-1689N]证券公司内控部门组织架构及人员配备优化建议公司投行业务支持总部、风险合规部、审计部在投行内控中发挥了重要作用，根据本次专项治理检查以及证监会《保荐业务内部控制指引》（征求意见稿），我们认为，风险合规部、审计部等后台部门的职能应强化，职责分工应进一步明

2019年6月第22卷第12期中国管理信息化China Management InformationizationJun.,2019Vol.22,No.120 引　言近年来，随着经济形势日益严峻，企业内部控制管理研究已然成为一个重要的时代课题，得到各方学者的关注和探索，社会各界对内部控制管理进行研究开始被提上日程，相关领域开始焕发出生机与活力。从企业角度分析

“内控优化年”学习心得体会通过此次“内控优化年”学习活动，结合我平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的认识。现就此学习活动的心得总结如下几点。(1)加强合规文化学习，落实合规制度。合规文化所成的规章制度是框架，是我们银行员工进行合规操作的前提，是我们银行十年经营教训的精华，只有按章办事，我们才有保护自己的权益。(2)

优化企业内部控制环境分析一、摘要前言：企业内部控制环境的好坏影响着企业内部控制的贯彻和执行以及整体经营目标的实现。当前企业内部控制环境存在诸多不完善之处，需要从诸多方面改善和优化。二、企业内部控制环境的重要性完善的企业内部控制是保障会计信息正确性与合法性，保证内部审计质量，为领导层提供经营决策的重要依据，也是保护各项财产安全，防止浪费以及防范贪污，的使企业各

浅谈企业内部控制制度的优化摘要：企业内部管理制度是企业生产经营和发展进化的重要组成部分。现代企业普遍存在的问题有：产权关系不明晰、没有形成内部控制制度整体统一框架、企业风险意识不强、内部控制执行不力、内部控制机制不健全，缺乏科学的评价和激励机制等方面。如何解决这些内控不足的问题直接关系到一个企业的命运和发展。关键词：企业内部控制内部控制制度一、内部控制制度的

内控优化学习心得体会通过此次学习活动，结合我平时在工作中的实际情况，对职业道德诚信，合规操作意识和临督防范意识有了更深一层的认识。现就此学习活动的心得总结如下几点。一、作为一个金融单位的职工应以自己所从事的职业上讲求道与德，如果路走得不对就会犯错误，就会迷失方向;如果没有德，就难于为人民服务，就谈不上自己的事业，也就没有单位事业的兴旺，就没有个人事业的发展，