财务管理规定—仓库管理
一、货物买入管理流程
1.当发票和货物到
（1）货交仓库管理人员：
由采购员填制“入库量单”，并依照单据要求填写入库货品的购货单位、品名、型号、数量、形式：（购入或自产）。
（2）采购发票直接交会计：------（请注意：会计在接受发票时要认真核实发票抬头单位名称以及发票的真伪）
a.需及时付款，由采购员提前以邮件形式向总经理申请，批示同意后填制“付款申请单”，相关主管签字确认后交会计，会计见验收合格单后在申请单上签字后交出纳办理付款手续。
b.暂缓付款，会计依据发票增加应付款项。待付款时，再依据
流程（1）办理。
2.发票到，货未到（货物直接交给客户）------（原则：走单不走货）
（1）由采购员填制“入库量单”和“出库量单”，并依照单据要求写明入库货品的购货单位、品名、型号、数量、形式：购入，在“出库量单”中相对应写明客户名称、品名、型号、数量、形式：出售，仓库管理员依据出入库单办理货品入库出库手续。
（2）发票交会计：依据是否及时付款同1-（2）流程处理。
3.发票未到，货到
（1）货交仓库管理人员：由采购员及仓库管理人员等同1-（1）流程处理。（2）采购员必须及时催讨相应的发票，发票到后依据1-（2）流程处理。
4．货物的检验流程
（1）货物首先由仓库管理人员按采购单检验货物数量、规格、型号是否与采购入库单一致，清点完毕后由仓库管理人员签收。
（2）在对货物的数量、规格、型号检验无误后，由技术部相关人员负责对货物的相关技术参数进行验收，并签字确认。
（3）以上两部完成后，将货物封存入库。将验收合格单第二联交于财务，货物验收流程完毕。
二、货物借入管理流程
相关人员填制入库量单，写明入库货品的品名、型号、数量、借入单位、形
式：借入。将已填制的“入库量单”交仓库管理员，仓库管理员依据“入库
量单”办理货品入库手续。并由相关技术人员对货物的相关技术参数进行验
收，并签字确认。
三、货物售出管理流程
（1）销售管理流程
a.由销售人员填制“出货申请单”并写明出库货品的品名、型号、数量、购
买单位、形式：售出。
同时销售人员必须填制“发票申请单”。
b.由销售人员将已填制的“出货申请单”交仓库管理员，由仓库管理员依据
“出货申请单”发货，并由相关提货人对提出货物进行检验，并签字确认。
同时出纳依据“发票申请单”开具发票和送货单。由销售人员向出纳签
收。
c.由出纳将“发票记帐联”和“送货回单”交会计做帐。
(2)工程销售管理流程
a. 工程人员销售依照1的流程处理。
b. 工程人员做项目工程人员填制“库存材料暂借单”，货物去向
写明相应工程项目的名称，仓库管理人员依据“库存材料暂借单”发货
待相应工程项目结束后，仓库管理人员依据“库存材料暂借单”和“出
货申请单”收回未用材料。会计依据“出库量单”核算工程成本。
四、货物借出管理流程
1.工程人员或销售人员因做实验而借用，需填制“出库单”，写明货
物去向、归还的时间，并在“出库单”右上角标明“借出”，借用人、借用人所在部门的经理签字，最后报总经理签字确认后，仓库管理人员依据“出库单”发货。货物借出时，相关借用人必须对借用货物进行检查验收。如借出货物发生损坏，由借出人负责。归还时，仓库管理人员须根据货物的检查验收流程对借出货物进行检查，检查无误后依据“库存材料暂借单”注销已归还货品，并将货品返还仓库。
2.根据客户的要求，需要试用时，由相关销售人员或工程人员填制“出
库单”，写明货物去向、客户名称、试用时间，并在“出库单”右上角标明“借出”，同时后附《试用协议》，经办人、经办人所在部门经理签字，最后报总经理签字确认后，仓库管理员依据“出库单”发货。货物借出时，相关借用人必须对借用货物进行检查验收。如借出货物发生损坏，由借出人负责。
经办人员要求客户收到试用的货物后，在“签收单”上确认签字，并将“签收单”交于仓库管理人员。归还时，由仓库管理人员须根据货物的检查验收流程对借出货物进行检查，检查无误后依据“库存材料暂借单”注销已归还货品，并将货品返还仓库。如客户在试用期间提出购买试用的产品，其流程按公司的销售流程办理，财务在收到《销售合同》和货款后，在此前“出库单”上签字并标明“转销”字样，仓库管理人员将“出库单”第二联和《试用协议》交于财务。
五、货品出入库管理流程应遵循并掌握以下规定：
1.货物凭“入库出库单”或“暂借单”进出仓库。
2.出纳和会计每天下班前核对出入库和进出发票。
3.出库须经申请人、相关主管、财务签字后，方可办理出库。属销售之产品出库，财务须核对销售合同，凡不符合合同约定的付款条件之出库，财务一律不得签字。如遇相关主管外出或出差，由行政部征求相关主管意见后，可由行政部代签。
4.凡销售、项目合同、采购合同等合同正本一律存档于财务，销售及采购持合同复印件。财务根据合同约定收付款。
六、发生缺货或缺票的情况，及时催讨。
七、依据出入库单落实相关责任人。
八、购货付款前提：收到对方发票。
九、订货支付预付款前提：收到订货合同和收据。
十、工程项目出货填“暂借单”，工程结束填“出库单”。
十一、仓库货物的进出必须由仓库管理人员亲自操作。
十二、工程开票的原则为工程款全部结清后，由项目主持人开票。
十三、购货发票及时开具。
十四、货物出入库时，提货及借用人员必须对货物进行检查验收，出库后货物发生损坏，由提货及借用人员负责。
十五、赠品、非销售类产品出库规定：
1、凡属赠品出库，须在出库单上注明。
2、固定资产、备品出库等非销售类产品出库申请，除相关主管、财
务签字以外，需有行政经理的签字。
3、耗材类出库申请有相关经理及行政经理的签字即可。
4、凡属赠送之出库申请，须经总经理签字后，方可出库。如遇外出
或出差，向行政部征求意见后，可由行政部经理代签。
货物出入仓库管理流程框图说明：
一、货物买入管理流程
2．发票到，货未到（货物直接交给客户）
3． 发票未到，货到
二、 货物借入管理流程与货物购入入库流程相同，但入库量单的入库原因要指明为借入。
借出填写库存材料暂借单。
发
三、 货物销售出库管理流程 1．
2.工程部工程销售管理流程
（1
） 工程开始时，所有使用在此工程上的产品均填写库存材料暂借单，仓库管理员依此单办理借出手续。
（2）
五、货物出库基本业务流程图
XXXXXXXXXXXX公司 财务管理制度 第一章总则 为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。 本管理制度适用于XXXX公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。 各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。 财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。 原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。 财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。 第三章流动资产的管理 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。 现金管理 3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。 3.2.2出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的帐务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是国家印制的发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记帐。 日记帐要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总帐相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。 3.2.3有关人员因公外出时要做好出差登记，方可到财务部门预借差旅费。出发归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算，对于前帐未清或跨月拖欠占用公款者，可按月息10%计收利息并扣发工资。
财务管理制度简洁版 Standardization of sany group #QS8QHH-HHGX8Q8-GNHHJ8-HHMHGN#
财务管理制度 第一条基本原则 秉着互惠互利，公平、公开、公证的原则，为维护各合伙人的权利，特制定如下规定： 1、股东不得以任何理由私自挪用股金、或借给他人。 2、必须设立现金日记账、按权责发生制按月编制利润表以便合伙人随时查阅，按年出具利润表作为盈余分配的依据。 3、结算必须通过专门账户办理（不得另设账户），能通过网银划转的必须通过其经办。 4、现金收支与记账分别设立专人负责，店铺资金由出纳会记两人以上共同完成。 5、为规范的费用开支范围、标准及审批程序，明确费用开支责任，有效控制各项费用的开支，本着量入而出、勤俭节约的原则，合理使用资金。 6、各项支出、收入、店铺每用一笔资金需有经理签字后方能生效。 7、对于店铺出差费用（订货会、培训等）除来往路费、住宿全报 销外，每天每人补助餐补50元/人。 8、账目日清月结，每月在董事会例会上公布一次。 9、月算账目、年度预算账目、须由全体董事签字后方能生效。 第二条费用性质及开支标准 费用分类；
1、人员工资 2、水电费用 3、广告费开支 4、其他办公性质费 5、财务账册及文具等费用 6、购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”。 第三条报销程序 1、费用审批、报销流程 合伙人授权合伙负责人在可行性方案变动成本成本额90%的范围内，据实开支，超过部分需征得合伙人同意后才能支出。 第四条费用报销责任界定 1、报销人的责任 (1)报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。 (2)各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐（发票正面向上、在粘贴单界线内平均摊薄粘贴）。
财务管理制度 一、总则 1、依据《人民国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、为规公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 财务管理细则 一、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 二、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。 （二）财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理式等。 5、格执行财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 12、完成领导交办的其他工作。 （三）会计职责 1、按照会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时； 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报； 3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
XX县XX镇人民政府 关于加强镇机关财务管理实施意见 为进一步深化财政体制改革，根据“乡财县管乡用”的有关规定和我镇的实际情况，健全财务管理制度，加强支出预算管理，增强透明度，打紧开支，逐步缓解镇财政压力，特制定镇机关财务管理实施意见。 一、基本原则 1、镇机关各部门的财务收支必须接受统一管理，接受财政的业务指导和财务监督、检查，各单位必须严格执行新的《会计法》，任何单位和个人不得伪造会计凭证、会计账簿及其他会计资料，不得提供虚假的财务会计报告，财务收支必须按月做账，财务账目要符合财政和审计部门的要求，接受人大、纪委的监督检查。 2、切实加强预算外资金管理，机关各部门都必须按《XX 省预算外资金管理条例》和县府的有关规定实行零基预算，财政统管，县管镇用做到收支两条线。 二、严格票据管理，实行票款同行。 1、票据。镇机关各事业单位、各部门的各种行政性收费，一律使用财政统一的专用票据，在财政所领用登记，禁止使用收款收据收款。 2、时限。镇机关各事业单位、各部门从收到款之日起两日内，必须用“XX省政府非税收入一般缴款书”缴入财政所预算外专户，并将信用社盖章后的“缴款书”直接交财政
所总会计。各部门不得坐收坐支，否则将根据情节严肃处理。 3、计划生育社会抚养费和殡改罚款的上划，由财政所总会计会同计生办、民政办，按规定每月上划县财政局预算外专户。 三、加强支出管理，提高财政支出效益 在资金安排上调整支出结构，改善管理办法，本着一是提高财政基本保障能力，二是财政目标要服从于公众需要、服从于施政目标的要求，三是进一步加大化解债务的力度，确保政府资金的正常运转，使干部职工的地方津贴、下乡补助、福利费及各种年终目标奖等能按时足额发放，维护社会稳定。 1、事业单位履行法人单位职能，可以在实行自行核算的基础上建立相应的财务管理制度，设立财会人员，自行做帐，支出审批由政府分管领导把关，审核报销。 对事业单位票款同行的资金实行划拨制。 2、将计划生育收费总额的30%、殡改收费总额的30%作为公共财政经费镇政府统筹，其余可支配资金采取报销制，用于开展计划生育、民政工作（包括公用经费部分、办公费、差旅费、会议费、接待费、培训费、工作奖励经费、手术及普查费、火化费及其他费用）。 3、财政所负责办公用品、接待物品的采购、管理和接待生活的安排。机关行政干部、工勤人员办公用纸、墨、笔记本及其它小项物品和接待用茶叶、烟、水等物品，一律在财政所领用并进行登记，不得自行在外购买。村干部会议补
财务管理规定—仓库管理 一、货物买入管理流程 1.当发票和货物到 （1）货交仓库管理人员： 由采购员填制“入库量单”，并依照单据要求填写入库货品的购货单位、品名、型号、数量、形式：（购入或自产）。 （2）采购发票直接交会计：------（请注意：会计在接受发票时要认真核实发票抬头单位名称以及发票的真伪） a.需及时付款，由采购员提前以邮件形式向总经理申请，批示同意后填制 “付款申请单”，相关主管签字确认后交会计，会计见验收合格单后在申请单上签字后交出纳办理付款手续。 b.暂缓付款，会计依据发票增加应付款项。待付款时，再依据流程（1）办 理。 2.发票到，货未到（货物直接交给客户）------（原则：走单不走货） （1）由采购员填制“入库量单”和“出库量单”，并依照单据要求写明入库货品的购货单位、品名、型号、数量、形式：购入，在“出库量单”中相对应写明客户名称、品名、型号、数量、形式：出售，仓库管理员依据出入库单办理货品入库出库手续。 （2）发票交会计：依据是否及时付款同1-（2）流程处理。 3.发票未到，货到 （1）货交仓库管理人员：由采购员及仓库管理人员等同1-（1）流程处理。（2）采购员必须及时催讨相应的发票，发票到后依据1-（2）流程处理。 4．货物的检验流程 （1）货物首先由仓库管理人员按采购单检验货物数量、规格、型号是否与采购入库单一致，清点完毕后由仓库管理人员签收。 （2）在对货物的数量、规格、型号检验无误后，由技术部相关人员负责对货物的相关技术参数进行验收，并签字确认。 （3）以上两部完成后，将货物封存入库。将验收合格单第二联交于财务，货物验收流程完毕。 二、货物借入管理流程 相关人员填制入库量单，写明入库货品的品名、型号、数量、借入单位、形式：借入。将已填制的“入库量单”交仓库管理员，仓库管理员依据“入库量单”办理货品入库手续。并由相关技术人员对货物的相关技术参数进行验收，并签字确认。 三、货物售出管理流程
财务管理制度 第一条基本原则 秉着互惠互利，公平、公开、公证的原则，为维护各合伙人的权利，特制定如下规定： 1、股东不得以任何理由私自挪用股金、或借给他人。 2、必须设立现金日记账、按权责发生制按月编制利润表以便合伙人随时查阅，按年出具利润表作为盈余分配的依据。 3、结算必须通过专门账户办理（不得另设账户），能通过网银划转的必须通过其经办。 4、现金收支与记账分别设立专人负责，店铺资金由出纳会记两人以上共同完成。 5、为规范的费用开支范围、标准及审批程序，明确费用开支责任，有效控制各项费用的开支，本着量入而出、勤俭节约的原则，合理使用资金。 6、各项支出、收入、店铺每用一笔资金需有经理签字后方能生效。 7、对于店铺出差费用（订货会、培训等）除来往路费、住宿全报销外，每天每人补助餐补50元/人。 8、账目日清月结，每月在董事会例会上公布一次。 9、月算账目、年度预算账目、须由全体董事签字后方能生效。 第二条费用性质及开支标准 费用分类；
1、人员工资 2、水电费用 3、广告费开支 4、其他办公性质费 5、财务账册及文具等费用 6、购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上“采购请购单”。 第三条报销程序 1、费用审批、报销流程 合伙人授权合伙负责人在可行性方案变动成本成本额90%的范围内，据实开支，超过部分需征得合伙人同意后才能支出。 第四条费用报销责任界定 1、报销人的责任 (1)报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性负责，单据及附件应合法、完整。 (2)各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴整齐（发票正面向上、在粘贴单界线内平均摊薄粘贴）。
财务管理制度 第一章总则 第一条为加强财务管理,规范财务行为,根据《中华人民共与国预算法》以及中央与省市区关于财务管理得办法与意见,结合我办实际，制定本制度. 第二条财务管理工作按照“主体明确、分级负责，预算管理、严格收支,厉行节约、保障运行”得原则实施。 第二章预决算管理 第三条预算编制应遵循“编制合法,内容完整，保障运转，公开透明”得原则。 第四条各科室应根据工作任务与工作计划及时向行管科提供资料编报下一年度得支出、采购计划与预算,大型会议、培训等专项经费预算,需报具体项目。固定资产购置、房屋维修、车辆维修费、网络建设维护及邮电与报刊订阅等预算草案,由行管科根据经费得需求与可能,初审汇总平衡后提交办公室领导审定。 第五条年度预算经批准下达后，各单位必须严格执行。 第六条行管科应当确实履行预决算得编制、报送、信息公开,做到数据真实准确、内容完整、账证相符、账实相符、账表相符、表表相符。 第三章收入管理 第七条严格执行“收支两条线"管理。单位各项收入要及时全额缴入区财政局往来资金专户。单位各项收入应全部纳入单位预算统一管理，单位在业务活动中与其它单位或个人发生得一切款项,应该及时开具财务票据、收取款项、登记入帐，不得截留、隐瞒、挪用。 第四章支出管理 所有支出均应纳入预算管理.严格执行国家工资与津贴补贴
政策。严禁自行扩大发放范围，擅自设立发放项目与自行提高发放标准。人员经费支出由人事按照有关文件规定核定标准,经有关部门核准后，报经分管人事与机关领导审核后交行管科执行。 第十条公用经费支出严格执行国家财经法规与财政部有关开支范围、标准得规定，以年度预算定额标准为依据，实行总额控制,节约使用；原则上当月得票据当月报销. （一)差旅费 1.报销依据:根据新财行［2０1６]１５号《新洲区区级党政机关差旅费管理办法》规定执行。 2．操作流程:事前审批-出差-报销 3.住宿费、伙食补助费、市内交通费标准及说明: （１）住宿费 住宿费就是指工作人员因公出差期间入住宾馆（包括饭店、招待所）而发生得房租费用。住宿费在标准上限内凭发票据实报销。 （2）伙食补助费 伙食补助费就是指对工作人员因公出差期间给予得伙食补助费用。若接待单位安排伙食，不再补贴伙食费,或由出差人员自行交纳伙食费，凭收款收据，办公室按文件精神再予以补贴伙食费。 伙食补助费按出差目得地标准报销,在途期间伙食补助按当天最后到达目得地标准报销。 （3)市内交通费 市内交通费就是指工作人员因公出差期间抵达目得地发生得室内交通费用。标准:省外每人每天80元，省内新洲区外每人每天50元，新洲区内(不同乡镇间)出差每人每天３0元包干使用. 出差人员由办公室提供交通工具得，不得补贴市内交通费；出差人员由接待单位或其她单位提供交通工具得，应当向接待单位或
小企业财务管理制度 第一章总则 1.1 为建立现代化公司制度，建立健全公司财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司会计制度》等，特制定本财务管理制度。 1.2 本管理制度适用于***********有限公司。 各部门人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。 第二章会计机构、会计人员的管理 2.1 公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括：财务人员的管理、会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与相关部门的对账工作，建立适合自己公司需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。 2.2 财务部岗位设置暂时为：出纳、材料成本核算会计、综合总帐会计 第三章流动资产的管理 3.1 流动资产包括现金、各种存款、应收及预付账款、其他应收款、存货等。 3.2 现金管理 3.2.1 现金出纳会计要认真执行有关现金的管理规定。 要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行本部门领导审核、财务部复核、总经理签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。 3.2.2 出纳员不得兼管有关债权、债务、收入、费用的账务登记工作和会计档案管理工作。 收付款凭证的内容必须完整、合法；报销凭证必须是正规发票及单据，不得使用白条或其他不规范的凭证报销各项费用，凭证经审核后方可逐笔登记现金日记账。 日记账要逐日结出余额，并与库存现金相核对，月末与总账相核对。出现长、短款且又无法查明原因的，长款归公，短款由责任人赔偿。
财务管理制度（简洁版）[最@&%新~#][最版%新^新&][最~版*#新新] 第一节总则 [最新%~#&版] 第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。[最@%版新&*] [最@新版#^*] 第4条 公司及全资下属公司，都必须执行本制度。 [最#~&版新新] 第二节财务机构与会计人员 [最*%@&新新] 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。[最新~@&版^] 第6条公司部会计师。 公司设计划财务部。计划财务人员。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务人员 计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。[最版新@新*&] 第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师主要职责如下：
1.执行公司章程和经理会议的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事长签署后执行。 4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务管理和活动；[最#新^~版&] [最#新版*新&] 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行；[最新版*&%^] 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 [最#@~%新^] 第8条 计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。 第9条计划财务部主管领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。 计划财务部主管的主要职责是： 1.主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事长提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作；
如何建立健全企业财务管理制度 企业财务管理是企业一切管理活动的基础，是企业管理的中心环节。当前，我们面临的突出问题是经济增长的质量和效益不高，尚未根本摆脱粗放经营的方式，突出表现在资金结构不合理，费用增支，潜亏增加，而所有这些，都与企业内部管理有关。 针对企业中存在的这些问题，我们着力于建立和健全内部财务管理制度，以狠抓内部财务管理制度来带动企业管理水平的提高。 一、建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。 企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。通过实施这些制度，有效地加强了企业在经营环节中的原始记录、计量、消耗、定额、验收等工作，提高了企业管理整体水平。
二、建立和健全商品购销存环节管理办法，规范企业流动资产管理行为，健全内部约束机制，确保资产完整和增值。 1、在商品购进环节，我们制订了烟糖公司规范进货行为规定、进货货款管理办法和进货过程管理办法，来规范企业进货决策和进度行为，把好进货关。 《规范进货行为规定》的主要内容是，进货决策按照下列程序进行：第一步，进货人员提出进货商品的品名、规格、进货单位、数量、进价和预计销价、预计全部销完时间、毛利、利润等情况；第二步，各职能部门提供刊物进货商品的适销、价格、库存等情况；第三步，决策人员根据进货人的意见和各职能部门的资料综合分析，进行决策。 针对货款的安全性问题，我们在《进货货款管理办法》中明确规定了货款支付程序和货款审批权限，落实进货责任，确保资金安全与完整，防止商业诈骗。 针对进货中的回扣问题，我们在《进货过程管理办法》中明确规定，在购销业务中的返利和回扣一律入帐，严禁各经营部私设小金库或个人私拿回扣。 2、在商品销售环节，我们制订了烟糖公司《销售货款管理办法》，目的是加快销货款回收。对已销商品货款，本着"谁销售，谁负责收款"的原则，做到钱货两清；对代销商品，要充分了解代销方资信情况，要签订合同，明确付款期限。这样既扩大了销售，又保证了资金安全。
仓库管理制度 一、物品入库 （一）物品采购回来后必须办理入库手续，由采购人员向仓库管理员（暂由店面人员负责）逐件交接。仓库管理员根据采购计划单的项目清点所要入库 的物品，并检查物品的规格、质量，做到数量、规格、品种、价格准确 无误，质量完好，配套齐全。然后开具《入库单》，写清商品品名、型 号、厂家、数量、金额，采购人员与仓库管理员要在《入库单》中共同 签字确认，仓库管理员负责将货品登入电子系统。 （二）物品入库，要按照不同的型号、材质、规格、功能和要求，分类、分别放入货架的相应位置储存，在 储存时注意做好防锈，防潮处理，保证货物的安全。 （三）物品数量准确、价格不串。做到帐、物相符。发生问题不能随意更改，应查明原因，是否有漏入库或 多入库。 （四）精密、易碎及贵重货物要轻拿轻放。严禁挤压、碰撞、倒置，要做到妥善保存。 （五）做好防火、防盗、防潮工作，非因工作需要严禁进入仓库。 （六）仓库保持通风和室内整洁，货物的摆放应整齐紧凑，作到无遮掩，标牌要醒目，便于识别辨认。 （七）违反以上事项者，给予警告处分。 二、物品出库 （一）员工借用仓库物品必须经管理员同意，并在《物品借用登记表》上登记，方可取走相应物品，未经登记强行取走物品者，给予警告处分。 （二）在仓库中借用的工具物品必须在24小时内归还，逾期不还给予严重警告处分，如有丢失，按物品原价 赔偿，并给予记过处分。 （三）物品出库数量要准确，《物品借用登记表》要和实际出库数量相符合，做到帐、标牌、货物相符合。 发生问题不能随意更改，应查明原因，是否有漏出库，多出库。违反以上规定者给予警告处分。 （四）仓库保管员要做好出库登记，并定期向主管部门做出入库报告。 （五）为了防止出现出库货物差错，要严格遵守出库制度。 （六）仓库管理员在下班时必须将仓库上锁，若因不锁门而造成物品的丢失，由仓库管理员承担全部损失。 三、调拨商品 由发货方开具“调拨单”，写清发货方名称、收货方名称、商品型号、数量、金额，单据注明“调拨”字样，收发货均需经手人签字，否则造成月末帐不对的情况，所缺物品需按原价赔偿，并给予相关责任人警告处分。调拨单填写清楚，收银员方可在系统做减帐处理。 四、仓库盘点 仓库每月盘点一次，若出现货品缺失，由相应仓库责任人承担所有损失，并予以警告处分。
某公司市场财务管理制度 《市场财务管理制度》分为实务核算办法和财务管理制度两部分内容，是市场部进行财务管理、核算的依据和根本。本制度根据国家《会计法》和公司会计核算制度结合市场部的实际情况，制定市场部的会计核算办法，是规范市场部的会计核算真实、完整地提供会计信息的重要举措。 ?? ??按照市场部目前的财务人员的配置及业务技能情况，为了简化核算，减少业务核算流程，本办法不设立“固定资产”、“待摊费用” 、“销售税金及附加”等资产、损益类科目。基本依照商业企业会计核算办法设置了一套内部帐务处理流程，并设置了月报表和附表以及部分日常传递报表，旨在更好地反映市场部月度、季度、半年、全年的经营情况，为公司总部管理部门提供财务数据和经营决策。 ???? 我们力求做到内容完整，不遗不漏，财务处理依据清楚，帐务处理合理，报表格式简单，钩稽关系平衡，填表方法明确，使之成为标准的样本，市场部发生什么经济业务，遇到什么问题，只需对号入座，照此办理就
行。为此，不经过请示批准，不允许市场部增加和减少会计科目，不允许市场部更改报表格式和填制 方式。 会计核算是一个庞大的体系，除了上述内容，还包括会计凭证、帐簿、分析报告等内容，因为时间有限，我们稍后再不断完善和补充，同时，上述内容在实际工作中可能存在着不全、不匹配等问题，望在执行中发现后及时通知我们，以便作出修订。 ???? 第一部分市场财务管理制度篇 第一章岗位设置与岗位职责 一、???? 市场部岗位设置 ?? A．市场部财务设置以下岗位： ??????? 市场部销售内勤一名
?? B．市场部经理对市场部财务人员的任免有建议权而无决定权。 二、???? 岗位职责 市场部销售内勤岗位职责 l?????? 认真学习、理解公司的财务管理制度并严格依照执行。 l?????? 组织地区有关人员进行财务管理制度的培训和学习、规范和指导所属区域各办事处的财务行为。l?????? 严格执行“收支两条线”的原则，严禁挪用货款、坐支货款的违规行为。 l?????? 严格出入库手续，根据《出/入库单》序时登记商品管理台帐，每日结出库存余额，每旬核对一次。l?????? 严禁白条抵库（私人借货、私人借款）现象发生。 l?????? 审核所属区域各办事处的原始凭证及各项费用的审批并实行按需拨付的原则，编制记帐凭证，登记帐簿，在规定时间内上报财务部有关市场部销售、经营情况的报表。 l?????? 管好所属区域各办事处应收帐款，督促落实货款的回收。
一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。 财务管理细则 二、总原则 1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。 2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 三、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1、负责对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。 2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理 制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。 4、其他相关工作。 （二）财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。 8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。 9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 10、完成领导交办的其他工作。 （三）会计职责 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
乡镇财务管理制度 第一章总则 第一条为加强我镇行政事业单位的财务管理，规范财务收支行为，开源节流，堵住腐败源头，使有限的财力发挥更大的效益，促进我镇各项事业的发展，依照党和国家的财政制度和一级政府一级财政的有关规定，结合我镇实际，制订本制度。 第二条为体现政府职能，我镇各行政事业单位的财务收支一律纳入镇财政管理，执行收支两条线的规定。 第二章管理组织 第三条镇成立财务管理领导小组，负责各单位收支预算、决算的审查，组织财务检查，听取财务汇报，决定对单位和当事人的奖惩。 第四条镇各口分管负责人、单位负责人、报帐员负责本单位收、支预算、决算的编制和执行。 第五条镇财政部门会计岗位人员在相对固定的前提下，做好轮换岗制度。 第三章管理形式 第六条根据我镇目前的财政体制管理形式，实行会计集中核算制度，各行政事业单位设立一名报帐员，负责办理本单位的收支上缴和支出报帐及票据领发工作，各单位的会
计业务由欢口镇财政结算中心负责办理。 第七条为了充分利用我镇资源，实行财政综合管理。各单位收入全额上缴镇财政，支出按预算，追加按批复，分期拨付，收支挂钩。凡完不成序时收入任务的，经镇财务管理领导小组审核，镇财政部门按收入进度比例拨付经费，年终完不成收入任务的，将相应核减支出指标。 第八条加强单位帐户的管理，严格实行镇财政单一帐户管理制度，各单位不准再设立过渡帐户或公款私存。确需开设银行帐户的单位，必须经镇财政部门审核提出申请意见报县财政部门批准后按有关规定办理。 第九条加强预算管理，单位一切财务收支必须纳入预算，严格执行部门预算、政府采购、国库集中支付、收支两条线和国有资产管理等相关制度。不准私设小金库，不准随意扩大收支范围和标准。各单位年初按收支范围和标准编报本年度预算，年终编报决算，财政结算中心综合平衡汇总，报镇财务管理领导小组审核，人代会通过后，由镇财政部门负责实施。 第十条要切实加强财务计划管理： （一）预算内资金及预算外资金使用，全部实行“一月一计划”和“申请拨款制”使用管理。每月的第一周由镇财政部门向党委、政府成员会议汇报上月计划执行情况及存在的问题，汇报本月财务支出计划。
财务管理制度（试行） 为规范本公司的财务管理，理顺工作程序，达到节支增效的目的，根据相关法规结合本公司的实际，特制订本制度。 一、付款审批 （一）材料发票入帐程序 经办人签字经办部门负责人签字核实仓管员填写入库单生产副总签字财务部入帐 （二）发票已入帐付款程序 经办人填写付款审批单部门经理签署意见生产副总签署意见财务人员审核金额总经理审批财务部付款 （三）发票未入帐付款程序 1.属预付款，有合同的： 经办人填写付款审批单部门经理签字生产副总签字财务人员根据合同审核应付金额总经理审批财务部付款 注：财务根据合同，只对预先付第一次签字。对第二次预付的，必须有发票才予以签字，任何人员均不得违反制度。 2.属带款提货的，不管是否有合同的： 经办人填写付款审批单部门经理签字生产副总签字财务人员签字说明带款提货总经理审批财务部付款 3.凡对已购固定资产付款，应先由经办人签字使用部门负责人签字认可生产副总签字财务人员审核财务部付款 （四）外包土建及其他部分财务管理 1.外包土建及其他部分，应按规定提取相应的管理费及税金。 2.外包土建及其他部分，在提取管理费及税金后，必须获得相应的发票，方可转帐付款。 3. 外包土建及其他部分，应在主管部门经理审核后，交生产副总审核并签字。 4. 外包土建及其他部分，在生产副总审核签字后，由财务核准金额，交总经理审批，财务部予以付款。 二.现金报销审批程序 （一）发票报销审批程序 经办人填单签字部门经理签字主管副总审核财务人员签字总经理审批
财务部报销 1.经办人签字，对该经济业务费用是否发生承担主要责任。 2.部门经理签字，对该经济业务费用是否应支付票据款项承担主要责任。 3.财务人员签字，对发票的正确性，凭证的完整性承担主要责任。 （二）差旅费报销审批程序 经办人签字部门经理签字主管副总审核财务人员签字总经理审批财务部报销 1.经办人须需按规定取得报销凭证，按要求粘贴和整理报销凭证。 2.部门经理签字，对其是否应该全额报销及真实性承担责任。 3.财务人员对报销凭证总金额正确性和单张发票真实性承担责任。 （三）借款审批程序 借款人提出书面申请部门经理审批主管副总审批总经理审批 （四）业务招待费审批程序 1.部门经理核准应报销金额。 2.主管副总签字后交总经理审批，向财务报销 3.财务部门对统一粘贴的，核对金额，对单一发票不需审核。 4.销售部经理业务费，在销售部销售费用提成中列支。 （五）副总经理费用报销制度 副总经理签名财务部审核（金额、有效性）总经理签字财务部报销 （六）总经理费用报销制度 总经理签名财务部审核（金额、有效性）董事长审批财务部报销 三.差旅费报销及借款 （一）管理部门差旅费报销制度（包括工程部、销售部内勤） 1.车费全额报销。一般管理管理人员出差，可以乘坐公交车内，原则上不允许报销出租车费。 2.区内取消补贴，市内每日补贴20元，省内每日补贴30元，省外每日补贴50元。随厂车同往，取消补贴。出区开会，需交会务费的，取消补贴。 3.因工需住旅馆的，30元以内（含30元以下同）全额报销，30-60元内需报部门经理批准同意，予以报销，60元以上需经主管经理批准同意予以报销。 4.中级以上管理人员出差所需费用，全额报销，补贴照上执行，但不允许住四星级以上的高级宾馆（含四星级）。
XXX镇机关财务管理制度 根据《中华人民共和国预算法》、《湖南省乡镇财政管理条例》、《湖南省非税收入管理条例》的规定，结合党风廉政建设和区委、区政府有关文件精神，下大力压缩非生产性开支，保证机关正常运转，打造高效、务实、服务型政府。根据我镇实际情况，本着“量入为出、增收节支”的原则，经镇政府研究，特制定如下制度。 一、收入管理 1、各项收入是指镇财政及镇属各事业站办所执收的各项行政事业性收费，包括预算内拨款、各项事业性收款收费、罚没收入、农民参合参保资金、银行存款利息、物资变价收入等。 2、收入一律使用财政部门制定的统一收据，不准使用自购、自制收据、白条及其他无效票据收款。一般预算外收入资金，必须在3个工作日内交存乡镇财政结算专户，各项非税收入缴入赫山区非税收入汇缴户，严禁坐支、以票抵缴、公款私存。 3、收入应及时入帐，原则上不得超过5个工作日。对违反以上规定的，对当事人给予批评、责令限期改正、经济处罚，屡教不改、情节严重的，提请镇纪委介入调查并依法依规给予处分或追究法律责任。 二、支出管理 行政单位支出指开展业务活动所发生的各项资产耗费及损失，支出必须量入为出，统筹安排。 （一）财务审批 1、成立由书记、镇长、人大常务副主席、政协联工委主任、纪委书记、财政协管领导、财政所长组成的财经工作
领导小组，负责财政工作的领导、现金收支计划的安排、大额资金的调度、实行会审联签、财务监督审查等工作。 2、镇财政主动接受镇人大、政协的监督，每季度向镇人大主席团报告预算执行情况，向财经工作领导小组成员报送财务报表。 3、支出必须使用正式发票及其他有效票据，票据上必须详细说明用途，有经手人、证明人签字，并按正规审批程序审查签字后才能报销，对手续不完备、不符合规定、非法、虚伪的发票一律不予报销。 4、支出票据坚持会审联签制度。财经工作领导小组成员每周五下午现场办公，支出经手人必须持有效的、签具证明和经手的条据，现场交由财经工作领导小组成员签字后方可办理报销和入帐手续。 5、因财政分管领导的更换，此前发生的费用而未及时列支入帐的必须重新办理审批手续，由新分管财贸的负责人一支笔审批。审批支出超过半个月而未入帐的支出，须由财政分管领导重新审批。 （二）会议招待 镇财政实行集中核算管理、分灶吃饭的站办所比照制定管理办法。 1、招待用餐 （1）上级单位及兄弟单位来我镇检查指导工作，原则上是对口接待且必须在机关食堂就餐，特殊原因需到营业性酒店订餐的，报书记或镇长批准。坚持对口陪客和主要领导陪客的原则。 （2）机关接待订餐前必须报机关支部分管领导同意，由经办人到机关支部开具就餐通知，再交与食堂，就餐通知上要求注明具体事由、接待单位、人员数量、就餐标准等。 （3）招待标准：村或部门工作餐150元/桌；上级一般
财务管理制度文案
财务管理制度 总则 1、财务人员分为会计和出纳，会计管帐，出纳管钱；财务人员必 须严格恪守工作职责，遵守公司的各项财务审批制度 2、会计、出纳必须每日对好当日收入及支出的帐目，发现问题及 时查找原因，总经理每月不定时对财务帐目进行核查，发现帐目差错，谁的责任谁全额赔偿。 3、财务会计必须每日将当天的财务情况上报于总经理。 4、财务人员监督每日的报销、购买等支付凭证，如有异常及时向 上级领导汇报。 5、财务的帐目收支凭证必须有会计或出纳的签名；一切开支必须 有总经理审核签字方可报销。 第一章财务人员岗位职责 一、会计岗位职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法、合规;严格按照财务工作程序执行，严格遵守公司的各项财务审批制度。 2、维护公司的合法权益; 监督、审核财务收支表单，进行成本、费用核算和控制，督促工作团队降低消耗、节约费用，提高经济效益。
3 建立健全各种财务账目，编制财务报表，为公司负责人决策提供有效依据。 4、负责会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。 5、加强其它涉及财务人员旳管理，进行内部培训，提高财务工作人员素质,完成会所工作程序规定的其它工作，完成财务负责人安排的其它任务。 二、出纳岗位职责范围 1、认真审核前台及超市收入表单，收入现金或银联刷卡必须及时查验, 并现场办理当日现金收入和银行票据结算手续。 2、严格凭现金付出传票做好资金的支出管理，不坐支现金，不以白条抵库;按照时间顺序、及时地登记现金、银行存款日记帐及其它业务台账，保证数字清楚、内容准确，及时核对库存现金，做到日清月结； 3、每月初前七个工作日内与会计人员完成现金和银行对账工作，向合伙团队负责人汇报收支情况;保管好库存现金及有关票据，确保其安全无缺，如有短缺承担赔偿责任; 三、仓库保管员职责范围 1、加强物资管理是对企业经营重要性的认识，保证财产完整是仓库管理人员义不容辞的职责。 2、应按照公司有关规定采购物资，进入仓库必须核对数量、价格、质量进行严格验收、登记；发放物资应严格按照规定程序
财务管理制度（简洁版） 第一节总则 第1条为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。 第2条财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。 第3条 财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。 第4条 公司及全资下属公司，都必须执行本制度。 第二节财务机构与会计人员 第5条公司及下属独立核算的公司、企业设置独立的财务机构。非独立核算的单位配备专职财务人员。 第6条公司部会计师。 公司设计划财务部。计划财务人员。 下属独立核算的公司、企业设财务部。财务人员 计划财务部及各财务部，根据业务工作需要配备必要的会计人员。 第7条总会计师协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。 总会计师主要职责如下： 1.执行公司章程和经理会议的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作； 2.审查公司基建、投资、贸易等发展项目及重要经济合同，对可行性报告提出评估意见； 3.负责全系统的资金融通调拔决策工作，经总经理或董事长签署后执行。
4.审核下属公司、企业投资和效益的计算方案； 5.编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案； 6.监督全系统的财务管理和活动； 7.监督全系统的财务部门和会计人员执行国家的财经政策、法令、制度和遵守财经纪律，制止不符合财经法令、不讲经济效益、不执行计划和违反财经纪律的事项； 8.对各级财务人员的调动、任免、晋升、奖惩等提出建议、评定，总经理批准后执行； 9.负责搞好全系统财务人员的培训工，断提高财会人员的素质和业务水平； 10.签署下属公司、企业的100万元以下贷款担保书。 第8条 计划财务部是公司的财务主管部门，除做好本部门各项业务工作外，负责从业务上对下属各级财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督。 第9条计划财务部主管领导计划财务部的工作，在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。 计划财务部主管的主要职责是： 1.主持计划财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作； 2.执行总经理和总会计师有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、年度向总会计师、总经理、董事长提交财务分析报告； 3.筹划经营资金，负责公司资金使用计划的审批、报批和银行借、还款工作； 4.定期或不定期地组织会计人员对下属公司、企业进行财务检查，监督下属公司、企业执行财经纪律和规章制度； 5.协助总会计师编制各种会计报表，主持公司的财产清查工作； 6.参与公司发新项目、重大投资、重要经济合同的可行性研究。 第10条计划财务部人员协助部长工作，负责公管的财务管理工作。 第11条下属公司、企业的财务部人员，在经理领导下主持本单位的财务工作。财务部部长的主要职责是： 1.主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作； 2.制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考