用友通T3财务一体化流程汇总
总账
一如何建帐
1. 如何建账
系统管理（双击）→系统→注册→用户名admin→帐套→建立→填写帐套号；帐套名称；帐套启用时间→下一步→单位名称；单位简称→下一步→企业类型；行业性质→下一步→对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上对钩→下一步→是否可以创建帐套？是→会计编码方案（根据企业情况添加）→下一步→数据精度定义→提示创建帐套成功→是否启用帐套？是→在相应模块前面打对钩、选择日期。
2. 如何去增加操作员及权限
系统管理（双击）→系统→注册→用户名admin→权限→操作员→增加→编号、名字
系统管理（双击）→系统→注册→用户名admin→权限→权限→选择帐套和年度→选择操作员→增加→从右侧选择相关的明细权限。（必须赋权后才能做日常操作）
3. 如何备份和恢复帐套
系统管理（双击）→系统→注册→用户名admin→帐套→备份→选择帐套→确定→选择备份目标→选择相应的文件夹→数据备份成功
系统管理（双击）→系统→注册→用户名admin→帐套→恢复→选择备份文件所在的文件夹->确定
二日常操作
1) 如何设置会计科目: 双击用友通图标→总账→会计科目→增加→录入编码，科目名
称（涉及到数量的加上单位，涉及到辅助核算的在相应的项目上打上对）
2) 如何设置凭证类别：双击用友通图标→总账→凭证类别→增加→根据情况使用设置
3) 如何做凭证：双击用友通图标→总账→填制凭证→增加→选择凭证类别→选择日期→选择附单据数→添加摘要→选择科目→填写金额→保存（最后一个科目可以直接按“=”自动找平）
4) 如何审核凭证：双击用友通图标→总账→审核凭证→选择月份→确定→选择要审核的凭证→审核（审核下拉菜单→成批审核→全部审核）
5) 如何记帐：双击用友通图标→总账→记账→全选→下一步→记帐→完成
6) 如何结帐：双击用友通图标→总账→选择相应月份→结账→下一步→对账→显示对账结果→下一步→结帐（结帐必须连续，不能跳跃结帐，而且必须是上个月结帐后下月才能结帐）
注：无论在查询凭证或审核凭证的时候，如果针对某个凭证号或某个科目的凭证，有个快捷的方式：单击查询或审核后→辅助查询→选择相应的科目→确定
三日常反操作
如果使用过程中遇到结账后发现凭证有问题，就这样一个过程，如何从头到尾实现反操作，具体步骤如下：
1）如何反结账（取消结账）
双击用友通图标→输入用户名和密码→总帐→月末结帐→在最后一个结帐月选中后→Ctrl+Shift+F6→提示输入口令→确定
2）如何反记账（分两步来执行）
A．双击用友通图标→输入用户名和密码→菜单栏下总帐→期末→对账→在空白处单击→Ctrl+H→提示记账前状态已激活→确定
B．双击用友通图标→输入用户名和密码→菜单栏下总帐→凭证→恢复记账前状态→在弹出的对话框里选择某月月初状态→确定→提示恢复记账已完成
3）如何取消审核
双击用友通图标→输入审核人的用户名和密码→总账→审核凭证→选择月份→确定→打开审核界面单击取消（也可单击审核菜单下→成批取消，完成所有凭证取消审核）
4）如何修改凭证
双击用友通图标→输入用户名和密码→总账→填制凭证→找到相应的凭证→对分录进行修改→或点击工具栏增、删分录→执行相应修改后保存
5）如何删除凭证
双击用友通图标→输入用户名和密码→总账→填制凭证→找到该凭证→菜单栏制单下作废、恢复→菜单栏制单下整理凭证→选择相应月份→全选→确定→提示是否整理凭证断号？（如果点“是”的话，将对当月该凭证类别下的所欲凭证进行整理，选择“否”的话，将保留该凭证号）
以上过程进行完毕后，对帐务来说，还需要重新进行一遍所有的操作：凭证修改后→换人审核→记账→结账→最后出报表。
注：反审核、反出纳签字、或修改相应凭证，一则可以通过翻页的形式查找，也可以点击该页面上的查询按钮→辅助条件查询→输入辅助条件（可以针对某个科目、部门、个人、供应商或客户来执行查询）
四报表使用
A. 如何使用报表？双击用友通图标→输入用户名和密码→财务报表→打开→找到相应的报表（文件是*.rep的后缀）→录入关键字→计算完毕→保存报表
B. 报表是按页显示的，可以考虑每个月在单独的一张表页上计算。打开财务报表后→左下脚为数据状态→编辑→追加→输入追加的页数→确定→在相应的页面上计算录入关键字→保存
C. 常用的几个公式的含义：（可以简单进行修改）
资产负债表中经常涉及到两个函数：
QC（）期初数据公式一般编辑为：QC("111",全年,,,年,,)
QM（）期末数据公式一般编辑为：QM("111",月,,,年,,)
其中：111是会计科目，根据情况可以在（左下角是格式状态）下进行双击修改。
利润表中经常涉及到两个函数：
FS（）本期发生数公式一般编辑为：fs(502,月,"借",,年)
LFS（）累计发生数公式一般编辑为l fs(502,月,"借",,年)
其中：502是会计科目，根据情况可以在（左下角是格式状态）下进行双击修改。
五年底台帐问题
1）保证12月帐务数据已经结账而且确保上年数据不再修改。
2）建立年度帐
系统管理（双击）->系统->注册->用户名（该帐套的主管号）->年度选择上年年度->年度帐
建立->提示是否建立2xxx年度数据？是-> 建立年度数据成功
3）系统管理（双击）->系统->注册->用户名（该帐套的主管号）->年度选择本年年度->年度帐->结账上年数据->选择结账对象（如果只启用总账加报表，就选择结转总账数据）->是否将2xxx年度结转到下年？是->结转成功（中间需要3到5分钟）4）双击用友通图标→输入用户名和密码、正确操作日期→总账菜单→设置→期初余
额→试算平衡→对账
注：如果帐套还启用了其他模块，要先结转其他模块，最后结转总账。
如果有工资模块，该模块的结转步骤是：工资模块12月分没有月末结账，需要建完年度帐后
直接执行工资模块的结转，回头再去做12月总账的结账→最后去结转总账数据
工资
一如何启用工资系统模块
1. 与总帐同步启用：
系统管理（双击）->系统->注册->用户名admin->帐套->建立->填写帐套号；帐套名称；帐套启用时间->下一步->单位名称；单位简称->下一步->企业类型；行业性质->下一步->对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上对钩->下一步->是否可以创建帐套？是->会计编码方案（根据企业情况添加）->下一步->数据精度定义->提示创建帐套成功->是否启用帐套？是->在工资系统和总帐模块前面打对钩、选择日期。
2. 与总帐不同步启用
系统管理（双击）->系统->注册->用户名主管帐号->帐套->启用->在工资系统模块前面打对钩、选择日期。
二基础数据设置（以多工资类别为例）
u 关闭工资类别的情况相应的设置
1. 如何初始化：
双击用友通图标→工资系统→参数设置，选择单个或多个工资系统类别→下一步→是否从工资系统中代扣个人所得税→下一步→是否执行扣零设置→下一步→设置人员编码长度（不能
大于10）→完成
2. 设置部门：
双击用友通图标→基础设置→机构设置→部门档案→增加→保存
3. 设置工资系统类别
双击用友通图标→工资系统→新建工资系统类别，输入工资系统类别名称→下一步→选择参与核算的部门→完成→是否以XXXX为工资系统类别的启用日期？是
4. 设置人员附加信息：
双击用友通图标→工资系统→设置→人员附加信息设置→ 栏目参照，选择预置信息名称→增加（人员档案里具体体现）
5. 设置人员类别：
双击用友通图标→工资系统→设置→人员类别设置→类别：输入类别名称→增加（人员大类）6. 设置工资系统项目：
双击用友通图标→工资系统→增加→输入工资系统项目名称，调整类型、长度、数、增减项（增减，其他）注：对于多工资系统类别，此工资系统项目是公共项目。而且每个工资系统类别所涉及到的工资系统项目必须在这里增加每个工资系统类别只有本项目设置好后才可以设置公式
7. 设置银行名称：
双击用友通图标→工资系统→银行名称设置→增加（代发银行）
u 打开工资类别的情况下相应的设置
1. 设置人员档案：
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→设置→人员档案→增加→ 录入该人员的所有信息→保存
2. 设置具体工资公式：
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→工资项目设置→工资项目设置（1）→增加、名称参照处选择已经设置好的公共项目→具体位置可以通过上下按钮调整→工资项目设置（2）→工资项目：增加选择工资项目设置（1）中设置的项目，位置可以排序→选中相应项目后，在基本工资定义编辑框内设置公式。（可以参与加减乘除及逻辑关系的定义）注：单工资类别的具体设置同上，只是没工资类别的转换和定义。具体公式可以直接设置，主要适合工资发放比较单一的单位。
三日常操作
1. 工资变动数据的录入：
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→点击编辑→录入数据（没有设置公式的工资项目）→通过上一人或下一人来逐个录入→计算→汇总
2. 扣税基数设置：
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→扣缴所得税→选择扣税基数→确定→进入所得税申报表→税率→调整税率→确定
3. 扣缴个人所得税：
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→扣缴所得税→确定→重新到工资变动计算、汇总。
4. 工资分摊：
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→工资分摊→工资分摊设置→增加→分摊构成设置→设置相应参数→选择计提类型、部门、月份→确定→制单列表→制单→保存（凭证上传总帐）
5. 月末结帐:
双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→月末结帐双击用友通图标→工资系统→打开某个工资类别→确定
6. 取消结帐：
双击用友通图标→工资系统→关闭所有工资类别→业务处理→反结帐（日期必须修改为结帐月份的下一个月来执行）
注：反结帐处理要慎重。反处理操作后会清除结帐月份下一个月的录入数据。每个月处理完毕后，提供丰富的报表查询；工资发放签名表、工资发放条、部门的汇总和明细、条件明细表及各种分类统计表等。
固定资产
一如何启用固定资产模块
2. 与总账同步启用：
系统管理（双击）->系统->注册->用户名admin->账套->建立->填写账套号；账套名称；账套启用时间->下一步->单位名称；单位简称->下一步->企业类型；行业性质->下一步->对于存货、客户、供应商是否分类，若分类打上对钩->下一步->是否可以创建账套？是->会计编码方案（根据企业情况添加）->下一步->数据精度定义->提示创建账套成功->是否启用账套？是->在固定资产和总账模块前面打对钩、选择日期。
2. 与总账不同步启用：
系统管理（双击）->系统->注册->用户名主管账号->账套->启用->在固定资产模块前面打对钩、选择日期。
二日常操作
7. 如何初始化：
双击用友通T3→固定资产→提示“这是第一次打开账套，还未进行过初始化，是否进行初始化”，选择“是”→约定和说明选择“我同意”→下一步→选择账套的启用月份→下一步→折旧信息，选择是否计提折旧，折旧方法，折旧周期→下一步→定义一下固定资产编码（建议使用自动，类别编码+序号）→下一步→与财务对账，录入对应的科目编码，其他默认→下一步→完成→已完成了新账套的所有设置，选择“是”。
8. 设置资产类别：
双击用友通T3→固定资产→资产类别→增加→录入编码，名称，年限，等信息。
9. 设置资产存放部门：
双击用友通T3→基础设置→机构设置→部门档案→增加即可（如果原来该档案已经完善，此步骤可以省略）
10. 录入原始卡片：
双击用友通T3→固定资产→原始卡片录入→选择资产类别→打开卡片录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息→保存
11. 如何增加新资产：
双击用友通T3→固定资产→资产增加→选择资产类别→录入卡片信息（卡片录入的当月不计提折旧）录入名称、存放部门、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值，折旧、已计提月份和对应折旧科目等信息→保存
12. 如何减少资产：
双击用友通T3→固定资产→资产减少→选择卡片编号、资产编号→增加→确定即可
13. 如何计提折旧：
双击用友通T3→固定资产→计提本月折旧→本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否继续？是→是否查看折旧清单？是→可以打印当月的折旧清单→计提完成→确定14. 如何生成凭证：
双击用友通T3→固定资产→批量制单→制单选择处选择记录双击打上制单标志“Y” →制单设置处调整凭证分录→制单→保存（该凭证直接传到总账）
15. 其他补充操作：
双击用友通T3→固定资产→资产变动→可以针对部门调整，原值的变动等信息进行调整。调整后所有单据都可以在变动单里面查询。
16. 月末处理：
双击用友通T3→固定资产→月末结账→开始结账→结果试算平衡后→确定。（前提是总账的凭证都已经记账，否则总账和固定资产对账不平）
三反操作处理
1. 反结账。
双击用友通T3用业务的当月进软件→固定资产→登陆日期XXXX不是最新可修改月份，是否继续？是→选择固定资产菜单→处理→恢复月末结账前状态→是→确定注：固定资产反结账要慎重，反结账会把其下一月份新增的资产卡片全部清除。2. 资产减少后如何恢复：
双击用友通T3→固定资产→卡片管理→选择已减少资产→再打开固定资产菜单→卡片→撤消减少→是否确定减少？是
3. 卡片的管理：
双击用友通T3→固定资产→卡片管理→可以按部门和类别查询统计。
4. 资产评估：
双击用友通T3→固定资产→资产评估→增加→选择可以评估的项目→选择需要评估的卡片，执行原值、折旧等信息修改→保存→卡片管理→查询卡片→批量制单处制单生成凭证传到总账（该凭证数据取评估前后原值或累计折旧等的差额）。
四原则及注意事项
1、固定资产管理的基本原则
本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日，具体体现在：
1）当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编辑操作
2）对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除该卡片所做的所有变动单和评估单
2、哪些资产变动当期生效，哪些下期生效
1）折旧方法调整、使用年限调整、部门转移、类别转移、工作总量调整当月生效。
2）原值调整、累计折旧调整、净残值（率）、使用状况调整、计提减值准备、转回减值准备下月有效
3、固定资产和总账对账平衡
要求不管是总账系统自做凭证还是固定资产传递到总账的凭证，都需要在总账审核记帐后，再执行固定资产的月末结帐，最后再结总账。
采购
1 采购订单：点击增加->录入相关信息->保存->审核
（注：采购订单只有审核才能在库存模块流转生成采购入库单）
2 采购入库单：库存模块点击采购入库单增加-> “生单” -> “采购订单” ->录入时间或其他条件-> “过滤” ->选择并确认->保存->复核
注：采购入库单只能在库存模块生成或填制，另外单据审核后确定为现存量，否则只是体现在待发数量上，不过都会影响可用量。
3 采购发票：采购模块点击发票，选择发票类型（专用、普通）增加->表体处右键选择拷贝（入库单或订单）->录入过滤条件，发票号-> 选择确定->保存
现付：可以直接点击现付按钮，输入金额执行现付，单据标志现付。但是发票在应付系统还需要审核，起到复核的作用。
审核：应付系统->应付单据处理->应付单据审核->录入过滤条件->对应的发票审核，这里的审核确认为应付帐款。
3 采购结算：对于采购入库单而言，如果和采购发票之间执行结算，逻辑上进行勾兑，该笔业务才不算暂估，反过来说，只要没有作过结算的采购入库单都属于暂估。
自动结算：严格按照订单->入库单->发票过程进行流转的系列单据可以系统自动执行结算手工结算：采购模块->采购结算->手工结算->过滤->入库（选择要结算的入库单）->发票（选择要结算的发票）->找到对应关系->结算
费用折扣结算：主要是针对运费发票分摊到采购成本的情况，过程等同于手工结算，不过可以按照数量和金额进行分摊。
4 暂估的处理（前期未来发票的采购入库单，后期来发票）
首先找到采购入库单和发票进行采购结算->核算模块->业务核算->结算成本处理->过滤对单据后，选择->暂估按纽
暂估属于记帐的一种，反记帐同时也会取消暂估业务的处理。暂估处理后，根据建帐初始选择的暂估方式，自动生成红蓝单据，针对红蓝单据，在财务核算->生成凭证处也要给予适当的处理
5 制单：
成本确认库存模块针对入库单审核后，存货核算模块->业务核算处正常单据记帐->选择采购入库单进行记帐->财务核算处生成凭证->选择->采购入库单（暂估）是没做结算的入库，否则选择采购入库单（报销）->确定后选择生成凭证->总帐
往来确认应付系统->应付单审核->制单处理->发票制单->选择记录->生成凭证传到总帐（其中如果该供应商执行了付款的业务，制单处理后->选择核销制单）
注意：要求采购入库单一定要录入完全对应信息，比如收发类别直接决定能不能直接带出科目
销售
销售（先发货后开票的业务）
1 发货单增加->录入相关信息->保存->审核（方便生成下游单据），另外审核后数量作为带发数量且直接影响可用量。
2 销售模块开票-> 选择发票类型（销售专用发票要求对应客户档案有对应
的税号和开户行等信息）->增加-> “发货单” ->选择“客户” -> “显示” ->选择->确认->录入相关信息->保存
3 销售出库单如果销售模块生成销售出库单的话，伴随发货单或销售发票的保存审核，将会自动生成销售出库单，在库存系统可针对该单据进行审核->影响现存量。否则为库存模块生成销售出库单
库存->销售出库单->生成->选择客户->刷新->保存->审核
4 制单：
成本的确认：库存模块->销售出库单审核后->存货核算->业务核算->正常单据记帐->财务核算->凭证生成->选择销售出库单->凭证到总帐
收入的确认：
现收的业务直接->应收系统->发票审核后->制单处理选择现结制单->凭证到总帐
应收帐款->应收系统->发票审核后>制单处理选择发票制单->凭证到总帐注意：先开票后发货的业务，伴随发票的审核直接生成发货单和销售出库但，否则会造成开票后重复发货的现象。
、
库存
一期初数据的录入
库存期初数据期初余额选择仓库增加，选择存货编码，录入数量，单价，所有仓库的存货录入完毕后，点击记帐按钮。本模块的期初和核算的期初是一致的，所以二者在软件初始化的时候只需要录入一次就可以了
二审核功能
库存模块主要是针对采购入库单和销售出库单进行审核处理，只有审核后才能最终确认为现存量。
产成品入库、其他入库单、材料出库单、其他出库单等单据也要执行审核操作，最终从待发、待入转到现存量。
三日常单据
产成品入库单材料出库单工业企业正常的关于生产的两张重要单据。产成品入库确认生产成本，材料出库单确认生产成本中的料。两单据也必须要审核。
其他入库单，其他出库单两单据可以处理边缘出入库，也可以变相的处理因日常经营所出现的量的盈余与亏损的调整。
核算
一、基础档案初始化
1.编码档案
1) 部门档案
双击用友通T3--设置--基础设置机构设置部门档案增加，录入部门编码，部门名称保存
2）职员档案
双击用友通T3--设置--基础设置机构设置职员档案增加，录入职员编码，职员名称，选中所在部门多次按回车保存
3）客户分类
双击用友通T3--设置--基础设置往来单位客户分类增加，录入类别编码，类别名称保存
4）客户档案
双击用友通T3--设置--基础设置往来单位客户档案增加，录入客户编码，客户名称，客户简称，选择所属分类保存
5）供应商分类
双击用友通T3--设置--基础设置往来单位供应商分类增加，录入类别编码，类别名称保存
6）供应商档案
双击用友通T3--设置--基础设置往来单位供应商档案增加，录入供应商编码，供应商名称，供应商简称，选择所属分类保存
7）存货分类
双击用友通T3--设置--基础设置存货存货分类增加，录入类别编码，类别名称保存
8）存货档案
双击用友通T3--设置--基础设置存货存货档案增加，录入存货编码，存货名称，规格型号，计量单位，选中存货属性（除劳务费用除外）保存
9）仓库档案
双击用友通T3--设置--基础设置购销存仓库档案增加，录入仓库编码，仓库名称，选择计价方式保存
10）收发类别
双击用友通T3--设置--基础设置购销存收发类别增加，录入类别编码，类别名称，选择收发标志（入库为收，出库为发）保存
二、核算管理系统初始化
1.期初余额
核算期初数据期初余额选择仓库增加，选择存货编码，录入数量，单价，所有仓库的存货录入完毕后，点击记帐按钮。
2.科目设置
1）存货科目
核算科目设置存货科目增加，选择仓库，存货科目编码保存
2）存货对方科目
核算科目设置存货对方科目增加，选择收发类别编码，对方科目编码保存三、核算管理日常业务处理
1. 原材料
1）如何原材料入库？
核算管理双击采购入库单增加入库日期，选仓库，供货单位（供应商），入库类别，存货编码（可录入存货名称后再点放大镜过滤，选择存货编码），数量，单价保存
2）如何材料出库？
核算管理双击材料出库单增加出库日期，选仓库，出库类别，存货编码（可录入存货名称后再点放大镜过滤，选择存货编码），数量，单价保存
3）如何记帐？
核算管理双击正常单据记账选择仓库，单据类型（采购入库单，材料出库单）
全选记帐
4）如何反记帐？
核算菜单核算取消单据记帐选择仓库，单据类型（采购入库单，材料出库单）全选恢复
5）如何制单（制凭证）？
核算管理双击购销单据制单点击选择，选中采购入库单，材料出库单全选确定选凭证类别，存货科目和存货对方科目不能为空，生成（合成）
保存
2. 产成品
1）如何产成品入库？
核算管理双击产成品入库单增加入库日期，选仓库，入库类别，存货编码（可录入存货名称后再点放大镜过滤，选择存货编码），数量，单价保存
2）如何销售出库？
核算管理双击销售出库单增加出库日期，选仓库，出库类别，客户，存货编码（可录入存货名称后再点放大镜过滤，选择存货编码），数量，单价保存
3）如何记帐？
核算管理双击正常单据记账选择仓库，单据类型（产成品入库单，销售出库单）全
选记帐
4）如何反记帐？
核算菜单核算取消单据记帐选择仓库，单据类型（产成品入库单，销售出库单）全选恢复
5）如何制单（制凭证）？
核算管理双击购销单据制单点击选择，选中产成品入库单，销售出库单
全选确定选凭证类别，存货科目和存货对方科目不能为空，生成（合成）
保存
6）调整
1 数量的调整
其他入库单该单据可以调整入库业务过程造成的库存数量不精确的情况
其他出库单该单据可以调整出库业务过程造成的库存数量不精确的情况
2 金额的调整
入库调整单该单据可以调整入库业务过程造成的金额不精确的情况
出库调整单该单据可以调整出库业务过程造成的金额不精确的情况
四、凭证制单注意事项：
1 出入库单据及调整单据的制单：都是核算模块正常单据记帐或特殊单据记帐后（针对全月平均法计算的仓库，出库业务的制单应该是在仓库月末处理以后），财务核算处->生成凭证
2 往来业务的制单：应收和应付系统，针对收付单据审核后或核销处理后，执行对应的发票或现结制单，有三角关系的客户或供应商可采取转帐或并帐的处理
3 平常发生现金或银行，费用等凭证可手工直接在总帐里面填写
五、月末处理及反操作
月末处理：
核算管理月末处理点击未期末处理仓库选仓库点确定。
反月末处理操作：
核算管理月末处理点击已期末处理仓库选仓库点确定。
六、月末结帐
核算管理月末结帐确定
核算管理月末结帐取消结帐确定
（以下月登录取消当月月末结帐，比如9月份登录，取消8月份月末结帐）
反操作
结帐及反结帐的处理
一结帐的先后顺序：采购->销售->库存->核算->应收、应付->工资、固定资产->总帐二核算模块取消月末结转：总账取消结账——下个月取消核算模块的上个月结账。
用友软件一体化解决方案书 一、应用管理价值： 1、库存监控：理清库存加强动态管控 ●库存成本核算快速、准确； ●及时反映材料积压、超量、短缺等多种异常状态，库存状况一览无余； ●事中即时监测库存材料数量，把控采购数量和采购成本，确保合理库存； ●及时查询库存可用量，预防不按时交货； 2、往来业务监控：降低风险，加快资金回流 ●监控每一个客户信用期间和信用额度，减少赊销呆坏账； ●全面反映业务的货、票、款情况，方便核查催收，加快资金回流； ●应收应付及时预警，往来账龄一目了然； 3、生产监控：以销定产降低成本 ●支持以销定产、以产定购的接单生产管理，改善占用与停工待料并存矛盾； ●下单生产时自动配比原料、损耗记录和限额领料，降低主要生产成本； ●生产成本核算快速、准确，生产费用分配一清二楚； 4、业务监控：挖掘利润、优化业务流程 ●提供销售排行榜，详细分析价值商品与价值客户，挖掘、促进潜在商机； ●按订单、发货、销售、回款、毛利和新客户等细化指标考核业绩、改进激励措施，实现销售目标； ●全面实现物流、资金流、信息流一体化管理； ●监控销售价格，提供毛利预测和历史价格参考，快速合理报价；
5、保障投资：高性价比购置，全线产品平滑升级 ●60万家企业管理应用的资深经验积累，提供专业化企业全生命周期信息化管理整体解决方案 ●全线产品平滑安全升级，保障企业财力、物力和精力投入； ●提供航信财务数据接口、网银业务、远程应用，突破空间和时间的限制，实时掌控企业； ●提供学习、培训、交流平台，促进个人职业发展； 二、总体介绍: 用友T3标准版，支持成长中的中小企业快速应对日益激烈的市场竞争，是以客户为核心，集产、供、销、财一体解决方案，实现内部业务流程畅通、智能化管控平台、立体综合统计分析，支持全面科学决策； 同时搭建为企业财务人员应用、学习、职业发展的全面关怀门户，从单一提供企业管理软件，推进为企业及应用者提供的整体解决方案。 T3标准版功能模块包括总账（往来管理、现金银行、项目管理）、财务报表、工资、固定资产、财务分析、业务通（采购、销售、库存）、存货核算、老板通、移动商务、学习中心、产品服务；
浅谈企业财务业务一体化与财务职能转型 摘要：在“互联网+”以及大数据背景下，企业财务职能已逐渐由交易处理向决策支持、由财务管理向价值创造等方向转变，财务业务一体化促進了财务职能的转变，并为财务人员角色的转换提供了基础，使财务人员逐渐成为企业的“军事参谋”、“业务参与者”以及“价值创造者”，从而最大限度地发挥了财务人员的价值与作用。对此，本文首先阐述了企业实施财务业务一体化的重要意义，并提出了财务业务一体化的建设思路，然后针对企业财务职能转型进行了细致的探讨，旨在抛砖引玉以求金言。 关键词：财务业务一体化;业财融合;职能转型;战略决策 一、企业财务业务一体化的基本思路 1.实施财务业务一体化的意义 （1）有效规避与防范风险 随着企业经营规模的逐渐壮大，企业所面临的财务风险也日趋复杂。因此，在项目前期的策划阶段，由财务人员介入，并对项目的可行性与薄弱环节进行分析，为项目决策提供支持，使企业经营管理的薄弱环节得到有效改善。此外，财务业务的深度融合，使得财务能够深入业务流程，对各阶段的资金流向做到心中有数，从而实现对风
险的合理规避与有效防范。 （2）实现财务数据的充分利用 财务人员通过对财务数据进行分析，并从中提炼出具有较高价值的财务信息，使企业领导者与决策者能够以此为基础，并通过分析、预测而做出正确的战略决策。在此过程中，财务人员能够深入挖掘财务数据中所隐藏的经营问题，及时发现潜在的问题并对症下药，为企业发展提供科学、准确的价值信息。 （3）为经营决策提供有利支持 财务业务一体化促使财务人员逐步由传统的交易处理型向决策支持型转型，不仅充分发挥了财务人员的价值，而且也为企业领导的战略决策提供财务支持。此外，财务业务一体化促使财务人员的业务意识显著提高，更加熟悉业务流程，实现了财务数据与业务部门的有效结合。 2.财务业务一体化的建设思路 （1）做好业财一体化的基础工作 首先，转变以往的工作模式。大力推广使用先进的项目管理系统，在企业内部落实无纸化办公，充分发挥信息系统处理业务的优势，在业务人员将业务流程录入至企业信息系统后，通过信息化管理深度挖掘数据信息，企业管理人员与上级领导可以实现线上签名审批，简化数据处理流程。其次，促进财务人员转型。财务人员应转变思想观念，找准自身定位，逐步由低价值的会计核算抽身，并向管理型会计进行转型。此外，财务人员要主动参与到企业经营管理等一系列业务
财务部业务流程 一、采购申请： 申请人---主管副总---财务总监---风险部---法务部（非格式合同条款）---总经理---董事长（单笔超过人民币5000万） 审核要点：有业务副总签批，风险部（财务经理代）审核采购供应商是否在合格供应商名录，将来的销售模式，资金在预算总额内。 二、付款流程：涉及付款的业务，超过100万元的要先报计划给资金会计岗位，再由资金会计报给出纳岗位。付款业务使用的单据为“付款申请书”。 1、货款支付
申请人---主管副总---财务审核---财务经理---财务总监---总经理---资金会计（开证、开票）---出纳付款 审核要点：有采购申请、有合同、有结算数量、资金可以安排 2、运费、仓租支付 审核要点：有合同、有真实物流结算单、资金可以安排
3、劳务费等非正常支付 申请人---主管副总---财务审核---财务经理---财务总监---总经理---董事长---出纳付款 4、关税支付及期货入金
申请人---部门经理---主管副总---财务审核---财务经理---财务总监---总经理---出纳 审核要点：有报关单、有税单复印件、资金可以安排 5、其他税金支付 审核要点：有税金计算过程、资金可以安排 6、往来款支付
审核要点：有计算过程、资金可以安排 三、销售申请： 申请人---主管副总---财务总监---风险部---法务部（非格式合同条款）---总经理---董事长（单笔合同超过人民币5000万） 审核要点：有业务副总签批，风险部（财务经理代）审核销售客户在合格客户名录，销售毛利率高于预算毛利率，先货后款有信用额度，回款天数不高于预算天数，结算方式合理。
T6复杂财务业务一体化流程考试操作手册 基础设置： 1、账套引入：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>账套—>引入（选择考试题中账套） 2、权限设置：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>权限—>用户—>增加（将自己设置为操作员，操作员号任意设置均可）—>权限（将新增的操作员设置为账套主管） 3、存货档案设置：设置—>基础档案—>存货—>存货档案—>存货分类—>配件类（双击01001鼠标，将是否质检打勾，设置为质检。） 4、项目档案及会计科目辅助核算设置： 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>增加（科目编码660101，中文科目名 称招待费，项目核算打勾，即设置为项目辅助核算）—>依次设置660102，差旅费，项目辅助核算 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>资产—>双击1122应收账款—>修改—>将客户往来打勾（即设置为客户辅助核算，受控于应收系统）—>依次将1123 预收账款、2202设置为供应商辅助核算，2203预付账款设置为客户辅助核算，设置—>基础档案—>财务—>项目目录—>增加—>新项目大类名称（用友项目）—>下一步—>下一步—>完成—>选择项目大类（用友项目）—>项目分类定义—>增加（分类编码1，分类名称T3项目）—>确定—>增加（分类编码2，分类名称 T6项目）—>项目目录—>维护—>增加（项目编码001，项目名称A项目，是否结算为否即不打勾，所属分类1）—>核算科目—>将待选科目招待费及差旅费选为已选科目—>确定 5、库存期初及存货核算期初： 业务—>供应链—>库存管理—>初始设置—>期初结存—>仓库（1仓库）—>修改—>存货编码—>点击放大镜—>选中全部存货—>双击确定—>填写数量（均为10）—>填写单价（均为100）—>保存—>批审 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>仓库（1仓库）—>取数—>对账 6、期初记账流程及月末结账流程： T6软件期初记账及结账顺序均为先业务（采购、销售、库存）后财务（存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行、总账），即先是业务模块进行期初记账及月末结账，然后是财务模块进行期初记账及月末结账。业务模块期初记账、月末结账时，销售和采购部分先后顺序，但一定要在库存模块之前。财务模块期初记账、月末结账时，存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行部分先后顺序，但一定要在总账之前。 本考试题期初记账流程如下： 业务—>供应链—>采购管理—>设置—>采购期初记账—>记账 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>记账 注：销售不需要期初记账，库存管理审核即认为期初记账。． 本考试题月末结账流程如下：
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/fa12307994.html, 企业集团财务业务一体化的探索与实践 作者：李莉 来源：《会计之友》2013年第01期 【摘要】在信息瞬息万变的经济环境下，传统的财务业务分离的运营和管理模式日益凸显出弊端。如何克服“信息孤岛”和财务信息滞后等导致企业决策、内部控制失效等问题，已成为大型企业集团急需解决的难题。文章通过详述川煤集团财务业务信息一体化建设的探索与实践，揭示实施财务业务信息一体化是提升大型企业集团运营与管理水平的有效途径。 【关键词】企业集团；财务业务一体化；探索；实践 一、企业集团运营与管理模式改进的必要性 作为市场主体之一的企业，其经营规模与组织管理模式在市场经济发展的过程中不断优化，最终演变为大型企业集团，以规模效益和经营多元化展示其强大的市场竞争力。企业集团惯于采取传统的金字塔式的集中管理模式，在竞争日益激烈的今天，这种管理模式很难奏效，信息滞后现象突出，在很大程度上抑制了企业快速反应及决策能力，相应地造成了企业财务管理和内部控制难度加大、企业经营风险加剧、管理成本上升等问题。因此，企业集团或大型企业在业务快速发展过程中，对财务管理提出了更高要求，希望能实时监控集团内外的财务状况，真正掌握全集团的资金资源，科学决策，规避风险。 笔者以四川省煤炭产业集团有限责任公司（简称川煤集团）为样本进行调研，通过对相关人员的访谈，深悉该企业集团通过改革其传统的运营与管理分离模式，使企业管理更为科学规范，经济效益水平得到了大幅提升。川煤集团是以四川省国有重点煤矿为基础于2005年成立的一家大型煤炭产业集团。成立之初，由于该公司所处的行业历史背景，运营与管理模式较为落后，即公司的业务运行（涵盖仓储物流、物资供应与销售）系统和财务系统是互不相干的两套系统，且以手工操作为主，企业的管理效率低下，在会计核算、成本控制及内部控制等方面均存在较大问题。 （一）会计核算方面 川煤集团公司下属分支机构较多，财务核算水平不一，财务部门与业务、仓储分离，按照业务流程，财务把取得的购销、仓储业务单证和数据进行审核、汇总后录入到财务系统，形成事后的经营信息历史数据，不能及时指导企业的业务经营活动，进行事中控制。 （二）成本控制方面 由于业务和财务进销存系统各自独立运行，财务与业务信息分离，资金流与物流、信息流难以协同，使得各项成本费用数据反映不及时、不一致，无法有效控制企业的成本费用，导致企业决策失误。
财务部日常工作流程及岗位职责 一、人员编制及岗位分工 姓名职务 郑玉珠财务经理 许倩菊财务主管 廖晓灵出纳 杨波税务会计 二、财务经理的岗位职责 岗位职责范围： （1）负责财务部全面工作，组织公司的财务核算、财务监督和税务管理；并对总经理负责，协助公司制定、调整各项管理制度，建章立制，严肃纪 律，保证公司的会计核算符合会计制度的要求及企业内部管理的要求； 对外协调工商、财政、税务等单位的有关业务，对内组织财会人员的分 工合作，搞好财会制度建立及核算体系的建设； （2）参与制定公司的经营管理决策，审查有关经济管理方案的可行性，组织协调各部门制定各种经济计划，监督检查公司各项计划的执行情况，开 展经济活动分析，当好参谋； （3）严格审核应收、应付款项，审核控制工资等费用的开支，审核采购订单、控制采购成本，使一切不安全隐患杜绝在萌芽之中，并对公司如何开源 节流和降低成本提出合理化建议，对公司经营活动的合理性、合法性、 有效性进行分析； （4）参与公司的合同管理，会同有关部门对新老供应商的价格、品质、货期等工作进行跟踪，并建立、建全供应商档案工作，及制定供应商等级标 准的评定工作； （5）做好日常的资金计划，合理筹集使用资金，管好用活资金，加速资金周转，确保资金安全；同时会同有关部门加强资金、资产的管理、保证公 司经营状况的良性运转， （6）做好财务报告的审核和财务状况分析，编制合并会计报表，对其财务指标进行分析说明，编写企业资产分布状态，经营损益分析和盈利的预测， 决策分析报告，说明资金来源和使用的来龙去脉，为公司的经营决策和 财务状况提供依据 （7）做好内部监控，完善各项管理制度，理顺各管理环节的关系，真正起到管理和监督的作用， （8）做好公司的税务管理，税务筹划工作，加强税务部门的关系，根据相关的税收政策制定合理的核算体系； （9）负责向总经理汇报财务状况经经营成果，以便领导及时进行调整经营决策； （10）负责对部门员工的绩效考核， （11）完成上级领导交付的其它任务； 三、财务主管的工作职责 1、直接上级：财务经理 2、职责范围： （1）总帐核算、编制报表（包括资产负债表、损益表、管理费用明细表、销售费用明细表、按部门），每月10月前报送；
用友U8财务业务一体化处理上机考试题 ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 将帐套备份后进行评分 一、系统建账（1 分） 帐套号：001 帐套名称：东江电子设备有限公司 本位币：人民币年8月 2013启用日期：行业性质：新会计制度科目企业类型：工业 客户分类编码级次会计科目编码级次 42222 223 部门编地区分类编码级次：码级次：122 22 存货收发类别编码级次分类编码级次：1223 11 结算方供应商分类编码级次：223 在12 式编码级次：经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 2。小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为4 位存货数量 二、设置人员及权限（1 分） 1）人员档案与权限 三、基础档案设置（总 12 分）
页8共页1第 7）存货分类（0.5 分）
8）存货档案（7 分） 页8共页2第 9）外币设置：美元 选择⊙记账凭证
四、科目及期初余额（总 6 分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历 1 月 1 日-12 月 31 日。 2、会计科目及期初数据（5 分） 页8共页3第
期初数据-应收账款余额页8共页4第
应收个人款余额其他应收账款-期初数据- 期初数据-应付账款余额20 五、工资初始化（总 12 分） 1、业务参数（1 分） 工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 RMB；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启用日期：2009年1月 1 日。 员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。 3、工资项目（2 分）
T3畅捷通财务业务一体化处理上机考试题 一、系统建账 账套号：301 账套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2011年9月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编码级次：122 地区分类编码级次：22 存货分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限 1 三、基础档案设置（总12分） 1）部门档案：（0.5分） 2）职员档案：（0.5分） 3）客户分类：（0.5分）
10 11）凭证类别：（0.5分） 选择⊙记账凭证 12 四、科目及期初余额 （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1分） 凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科目；不可修改他人填制的凭证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。 账薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。 数量小数位和单价小数位2位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12月31日。 2
五、固定资产初始化 1、业务控制参数（1分） 按平均年限法（一）计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112； 固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码：卡片序号长度为：3； 已注销的卡片5年后删除；当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足。 要求与账账系统进行对账，固定资产对账科目：1501，固定资产；累计折旧对账科目：1502，累计折旧； 在对账不平情况下不允许月末结账；业务发生后不需要立即制单，月末结账前一定要完成制单登账业务； 固定资产默认入账科目：1501；累计折旧默认入账科目：1502。 2 3
财务工作总流程 一、出纳流程： 1、工资发放流程： 资金准备（出纳） 薪资报表接收 各项财务代扣的预处理 费用付款流程 2、费用报销流程 经办人黏贴单证 部门负责人审核 出纳单据初审 稽核员单证审核 总经理签字总监签批 费用付款流程费用付款流程 财务汇总归类 总经理签批
1）材料物资付款流程——见结算流程 2）费用付款流程： 收到符合规定的单证 确定支付方式 现金支付 网银流程银行电汇支票 收据或领款签章收据或领款签章 领款签章或收据 4、收款流程 1）合同收款 到款 登记相关账簿 2）其他收款 财务负责人接收并审核收款内容 会计开具收款收据 出纳点收现金（收金融工具） 出纳签章将相关单据转交业务部门
登记相关账簿 5、网上银行工作流程 网银付款流程 出纳接收手续完备的付款指令 出纳选择合适的网银支付途径----本行优先 出纳网银操作 财务负责人复核、密钥授权 打印网银支付原始凭证 出纳员和审核人签字确认 出纳将付款信息通知业务部门 网银收款流程： 接到业务部门收款提示 到账未到帐 打印收款凭据 签字确认 通知业务部门收款情况 二、资金管理流程 资金筹集流程 资金计划制定与论证 选择并接洽相关金融部门 准备信贷相关资质资料 协调担保单位 提交资料审核
进入收款流程 结算流程 先款后货： 使用部门拟计划单 采购计划审核流程 办理打款【全款或定金】 供应执行 通知仓库登记备收货簿 仓库临期催收 质检流程 原材料、低值易耗品入库管理流程 转销账款或清付货款 先货后款： 生产（技术）部门提交使用计划单 仓库比对填开采购计划 按计划付款
T6复杂财务业务一体化基础设置： 1、账套引入：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>账套—>引入（选 择考试题中账套） 2、权限设置：系统管理—>系统—>注册（操作员admin，密码为空）—>权限—>用户—> 增加（将自己设置为操作员，操作员号任意设置均可）—>权限（将新增的操作员设置为账套主管） 3、存货档案设置：设置—>基础档案—>存货—>存货档案—>存货分类—>配件类（双击 01001鼠标，将是否质检打勾，设置为质检。） 4、项目档案及会计科目辅助核算设置： 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>增加（科目编码660101，中文科目名称招待费，项目核算打勾，即设置为项目辅助核算）—>依次设置660102，差旅费，项目辅助核算 设置—>基础档案—>财务—>会计科目—>资产—>双击1122应收账款—>修改—>将客户往来打勾（即设置为客户辅助核算，受控于应收系统）—>依次将1123预收账款、2202应付账款设置为供应商辅助核算，2203预付账款设置为客户辅助核算， 设置—>基础档案—>财务—>项目目录—>增加—>新项目大类名称（用友项目）—>下一步—>下一步—>完成—>选择项目大类（用友项目）—>项目分类定义—>增加（分类编码1，分类名称T3项目）—>确定—>增加（分类编码2，分类名称T6项目）—>项目目录—>维护—>增加（项目编码001，项目名称t3普及版项目，是否结算为否即不打勾，所属分类1）—>核算科目—>将待选科目招待费及差旅费选为已选科目—>确定 5、库存期初及存货核算期初： 业务—>供应链—>库存管理—>初始设置—>期初数据—>期初结存—>仓库（1仓库）—>修改—>存货编码—>点击放大镜—>选中全部存货—>双击确定—>填写数量（均为10）—>填写单价（均为100）—>保存—>批审 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>仓库（1仓库）—>取数—>对账 6、期初记账流程及月末结账流程： T6软件期初记账及结账顺序均为先业务（采购、销售、库存）后财务（存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行、总账），即先是业务模块进行期初记账及月末结账，然后是财务模块进行期初记账及月末结账。业务模块期初记账、月末结账时，销售和采购部分先后顺序，但一定要在库存模块之前。财务模块期初记账、月末结账时，存货核算、应收、应付、工资、固定、网上银行部分先后顺序，但一定要在总账之前。 本考试题期初记账流程如下：在途业务直接录期初采购发票 暂估业务直接录期初采购入库单 业务—>供应链—>采购管理—>设置—>>记账 业务—>供应链—>存货核算—>初始设置—>期初数据—>期初余额—>记账
路漫漫其修远兮，吾将上下而求索- 百度文库 用友T3财务业务一体化处理练习题（2014） ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2009年1月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编 码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在 经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页
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9）外币设置：美元 选择⊙记账凭证 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页
12101短期借款贷100000.00 12111应付票据贷供应商往来 2211101商业承兑汇票贷供应商往来 2211102银行承兑汇票贷供应商往来 12121应付账款贷供应商往来276760.00 12131预收账款贷客户往来 12153应付福利费贷10222.77 12171应交税金贷 2217102未交增值税贷 12181其他应付款贷2100.00 13101实收资本（或股本）贷500580.00 期初数据-应收账款余额
财务部内部管理及工作流程规范 一、组织架构图 二、部门职能 1、 在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算、监督检查预算执行
情况、分析产生差异的原因、提出改进意见。 2、编制资金计划、合理调度和安排资金，提高资金使用效率。 3、加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。 4、加强资产管理、确保公司资金及财产的安全、实现公司资产的保值增值。 5、加强财务核算，及时、准确、完整地记账、算账、报账。 6、正确地反映企业财务状况和经营成果。 7、提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。 三、岗位职责 （一）财务经理 1、受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期、不定期的进行 财务状况分析工作。 2、严格执行公司制订的预算制度、财务管理制度、会计核算制度。 3、负责研究、设计与改进预算制度财务管理与会计制度。 4、负责拟订、检讨及修订财务计划，报主管领导审批。 5、负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。 6、负责审核采购部门的《采购成本利润申请表》,负责油品价格信息的收集工作。 7、负责向决策层提供准确、可靠的财务信息。 8、负责主持报表年审、税务检查、协助工商年检等工作。 9、负责组织安排资产的清查及盘点等工作。 10、负责年度预算的汇编、控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务
决策工作。 11、指导和检查集团及下属公司的财务情况，综合分析集团财务情况及经营 成果，编写财务状况说明书，进行财务预测。 12、负责与银行、税务关系的协调。 13、负责对业务合作伙伴、客户的资信调查。 14、负责对有关经营合同的财务审查工作。 15、完成领导交办的其他工作。 （二）经理助理 1、在部门经理的领导下，对部门经理负责。 2、具体负责跟进、指导、协调并监督部门日常业务的开展与执行，确保各项工 作正常化、规范化。 3、协助部门经理编制本部门工作计划、资金使用计划表。 4、按时审核费用审批单、记账凭证。 5、审核每日上报的《资金余额表》并汇总、统计上报。 6、定期对财务软件进行维护管理，确保财务软件稳定运行。 7、定期对财务数据进行备份、保证财务数据安全。 8、协调内部工作，对特殊情况及时向上级领导汇报。 9、部门经理不在时，根据领导的授权，执行部门经理的职责。 10、完成领导交办的其他工作。 （三）业务核算会计 1、对财务经理负责，负责日常财务核算工作。
一、 基本信息 1、系统启用：勾选自己单位已经购买而且准备要启用的模块，其它模块建议不要选择，否则在月末结帐时系统会让你把这些模块结了帐后，总帐才能结帐，不论该模块是否有业务发生。 2、编码方案：确定一些档案分类的编码级次。一般需要掌握的内容有：以下红色框中的内容。 3、数据精度：在日常业务中，在没有其它模块在使用的情况下可以更改。 二、 基础档案 注意：凡是有红星的字段内容不能为空，其它字段不录入不影响平时基本核算。 1 2
录入档案时要注意：供应商和客户档案：要录入开户银行和银行帐号，否则不能开采购和销售专用发票。可以虚拟都录入为0.
注意：存货属性的几个重要参数： 销售：用于销售模块中各种单据。 外购：用于采购模块中各种单据及库存管理里的采购入库单。 应税劳务：用于采购发票中的运费等。与其它参数互斥 辅助核算：个人往来：要明细到个人的其它应收应付科目或费用科目。 部门往来：要明细到部门的科目（费用科目居多）。 客户往来：要明细到客户的应收帐款和其它应收款，预收帐款，应收票据等科目。
供应商往来：要明细到供应商的应付帐款和其它应付款，预付帐款，应付票据等科目。 切记不要把部门，个人，往来单位设为明细科目。 科目总数一般不会超过260个，否则请小心检查，是否有设置重复的地方。 开户银行：用于开销售发票用，如果不设，不能开销售专用发票。 4 仓库档案： 收发类别: 采购类型：
销售类型： 三、 各模块参数设置(以下设置是在界面左下角业务菜单中各模块里设置的) 只需要设置存货科目和对方科目就可以了.
四、 期初余额 1、 采购管理（期初采购入库单：上月底货到票未到的单据） 2、 销售管理（期初发货单：上月底已经发货未开票的发货单） 3、 存货核算（期初余额：上月末存货盘点的数量与单价）
集团财务一体化管理方案介绍 集团一体化管理方案包括三部分内容:会计核算一体化、预算管理一体化和资金管理一体化。资金管理一体化是集团化财务管理的核心和目标，会计核算一体化、预算管理一体化是实现资金管理一体化的基础。 集团会计核算一体化管理： 集团前期会计核算分散化存在的问题 1.在财务分散核算模式下各个分子公司每月只能提供静态报表数据，即资产负债表、损益表、现金流量表，集团公司对子公司的经营状况、财务状况不能动态掌握，影响了集团对子公司管理和经营状况的判断。 2.在分散核算模式下集团公司和子公司财务核算口径不一致，财务报表编制不统一、编制过程复杂、报送不及时。 3.在分散管理模式下，集团公司无法及时、准确地获得子公司资金情况信息，影响集团资金优化配置，形成资金闲置或短缺。（二）集团会计核算一体化范围 包括集团下属100%控股子公司，分公司。 集团会计核算一体化措施
集团会计核算一体化的是在包括网络、数据库、财务核算软件平台等要素的IT环境下，集团统一使用金蝶K3软件，统一会计报表格式，统一会计科目设置，使集团和子公司的财务会计核算、财务管理、财务监督充分融合，实时掌握分、子公司经济业务，真正发挥集团财务监督职能。具体包括： 1.集团财务部为集团财务数据处理中心，通过远程中间层服务器传输，从系统客户端实现对子公司实时、动态的财务监督。通过对子公司的财务核算进行远程监控，实现了对子公司经济业务的动态掌握，能实时、高效的生成会计信息，了解子公司可能存在的财务风险，为集团高层经营决策提供支持。 2.从集团公司和子公司组织机构、人员情况、会计科目设置、核算项目等基础资料着手，建立统一的集团会计政策体系，准确、及时、完整地编制集团公司的合并报表及其它经营管理数据，真实反映集团的财务状况、经营成果。通过统一会计科目、统一费用明细科目、统一报表设置，满足集团与子公司对外财务报告的需要，满足集团与子公司分部门、分项目、分人员进行各种财务数据汇总统计的需要，同时也实现分子公司在每月7日前上交财务报表，为集团编制合并报表奠定基础。 3.通过对子公司资金状况的实时监督，使集团对分子公司的资金管理变得高度透明化，可实现动态的、实时的资金上划和下拨的管理
ERP财务部门工作流程 编号： 业务编号业务名称财务部门工作流程 业务流程简述各制单岗位依据取得的审核无误的原始凭证在系统中制单，然后将机制凭证与手工凭证粘贴，送交审核岗，记账岗接受审核无误的凭证在系统中进行成批 审核并记账，生成相关账表。 流程适用范围在总账中处理的业务流程 具体工作流程 财务相关岗位 制单审核、记账报表领导或税务局 审核或成批审 核 出纳签字 记账 填制凭证 手工审核 机制凭证 打印并粘 贴成机制 自动转账 其他系统结 账 结账 打开报表 重算表页 生成报表 收集审核 无误的原 原始凭证 上报相关 报表
具体描述 1.财务部各制单岗位根据收集的原始凭证，按照业务特点有的直接在【总账】模块中制单，有的在各 功能模块根据已录入的审核无误的业务单据直接生成凭证。某些凭证可进行自定义结转凭证，如计 算本月应交税金,但相关科目必须先记账。 2、将录入到系统的凭证，打印并与原始单据粘贴转交审核岗位。 3、审核岗位对制单岗位传递来的凭证进行审核。并在【总账】模块中执行成批审核。 4、出纳根据制单岗位传递来的凭证进行出纳签字。并在【总账】模块执行成批出纳签字。 5、记账岗位根据审核岗位转过来的凭证在系统中执行记账。 6、系统记账完毕之后，各岗位在【UFO】模块中生成各自报表。 7、财务主管确认本月业务均得到处理之后，并确认其他系统结账后，将【总账】模块执行结账。 注意： 1、上述流程均可逆向操作。 1、可以查询包含未记账凭证的查询账簿。 业务编号SA-002 业务名称普通销售业务 流程适用范围无论赊销、现销，当月完成发货后（含多次发货）当月结算完毕（含多次结算）的销售业务 相关岗位及权限岗位系统操作权限销售部销售管理模块中录入销售订单、销售开票申请（办事处）录入、审核、复核 配运部销售管理模块中录入发货单（确认批号批次）增加、审核 库管库存管理模块中生成销售出库单并审核确认增加、审核 材料成本会计存货核算模块中记账、制单记账、制单 应收往来会计应收账款模块中结转收入、应收往来核算审核、核销、制单 相关部门或岗位 客户销售部配运部库管材料成本会计/往来会计
用友T3财务业务一体化处理练习题（2014） ——总账、工资、固定资产、采购、销售、库存、核算、报表 一、系统建账（1 分） 帐套号：301 帐套名称：东江电子设备有限公司启用日期：2009年1月本位币：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 会计科目编码级次42222 客户分类编码级次223 部门编 码级次：122 地区分类编码级次：22 存货 分类编码级次：1223 收发类别编码级次11 结算方 式编码级次：12 供应商分类编码级次：223 在 经济处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 存货数量4位小数位，存货单价、开票单价、件数及换算率的小数位均为2。 二、设置人员及权限（1 分） 1 三、基础档案设置（总12 分） 第1页共8页
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9）外币设置：美元 10 11）凭证类别：（0.5 分） 选择⊙记账凭证 12) 四、科目及期初余额（总6分） （一）总账系统初始设置 1、业务控制参数（1 分）凭证制单时，采用序时控制；进行支票管理与资金及往来赤字控制；制单权限不控制到科 目；不可修改他人填制的凭 证；打印凭证页脚姓名；凭证审核时控制到操作员；由出纳填制的凭证必须经出纳签字。帐薄打印位数每页打印行数按软件的标准设定，明细账查询控制到科目，明细账打印按月排页。数量小数位和单价小数位 2 位，部门、个人、项目按编码方式排序，会计日历1月1日-12 月31 日。 2 第3页共8页
期初数据-应收账款余额 第4页共8页
五、工资初始化 （总 12 分） 1、业务参数 （1 分） 工资类别个数：1 个；核算币种：人民币 R MB ；要求代扣个人所得税，不进行扣零处理；人员编码长度：3 位；启 用日期：2009年1月 1 日。 2、人员档案及类别 （1 分） 部门档案、人员档案见基础资料（全部人员均为中方人员，计税），人员类别分为：经理人员、经营人员、生产人员、 管理人员四类。 3 4 第5页 共8页
TO: 咨询联系电话： 联系人： 用友T3财务普及版 -------------------------------------------------------------------------------- 拥有用友通，您就可以实现对企业的全面管理，实时掌控！——管理随你而动。 从客户实际需求出发，面向成长型企业开发设计，提高管理水平、优化运营流程，实现全面、精细化财务管理与业务控制的一体化管控信息平台，帮助企业快速、准确应对市场变化，支持稳定、安全、成熟的长期可持续性发展；同时满足企业决策者和管理者随时对内部信息的需求，提供方便快捷、高效率的实时动态信息交互，实现实时企业随时管理；功能模块包括总帐管理、（往来管理、现金银行）报表、财务分析、存货核算。 用友通标准版的客户价值： 1. 成长型企业管理整体解决方案，降低购置成本； 2. 财务业务一体化设计，数据充分共享、及时精确； 3. 丰富查询、智能分析、综合信息管理平台，辅助决策支持； 4. 流程导航，方便易用，远程应用，部署灵活； 5. 动态信息交互、实时企业随时管理； 6. 保障投资、平滑安全升级； 简介： 总账 总账系统将财务核算和信息技术相融合，实现企业财务核算的自动化。企业以最少的人力投入、以最快的速度、以最优的准确度，及时、真实、可靠地进行账务处理，为企业提供多角度、多方面的精细化财务数据；同时协助企业进行往来款管理、现金银行管理等。·灵活的凭证录入、查询、审核、过账及汇总； ·多种账务处理、查询、输出； ·期末汇总、自动结转损益、转账及结账； ·完全支持成长型企业会计制度，系统预制成长型企业会计科目、财务报表； ·部门、人员、项目、客户、供应商全面管理； 往来管理 客户和供应商是企业价值链上的两个重要环节。加强对单位往来的管理，不仅有利于加强对于往来款项的管理，减少坏账损失，加速资金周转，提高企业经济效益，而且有利于营造一个高增值的价值链，为企业的长期、快速发展提供良好的经营环境。 ·实现多条件组合的往来款总账、明细账查询，及时掌握最新情况；
1.实验一系统管理 【实验资料】 1.操作员资料 编号姓名口令所属部门 11 陈明 1 财务部 22 王晶 2 财务部 33 马方 3 财务部 2.账套资料 (1) 账套信息 账套号：333；账套名称：北京宏远科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2006年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息 单位名称：北京宏远科技有限公司；单位简称：宏远科技。 (3) 核算类型 该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为陈明；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息 该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：42222 其他：默认 (6) 数据精度 该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2006年1月1日”。 3. 操作员权限设置 (1) 陈明--账套主管 负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。 具有系统所有模块的全部权限。 (2) 王晶—出纳
负责现金、银行账管理工作。 具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。 (3)马方—会计 负责总账系统的凭证管理工作、客户往来和供应商往来管理工作及报表管理工作。 具有“总账”、“往来”、“财务报表”的全部权限。 【实验要求】 以系统管理员Admin的身份注册系统管理。 【操作指导】 1. 启动系统管理 执行“开始→所有程序→用友通系列管理软件→用友通→系统管理”命令，进入“用友通〖系统管理〗”窗口。 2. 注册系统管理 (1) 在“用友通〖系统管理〗”窗口中，执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。 (2) 输入数据。用户名：admin；密码：（空）。 (3) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理。 3. 增加操作员 (1) 执行“权限→操作员”命令，进入“操作员管理”窗口。窗口中显示系统预设的几位操作员：demo、SYSTEM和UFSOFT。 (2) 单击工具栏中的“增加”按钮，打开“增加操作员”对话框。 (3) 输入数据。 编号：11；姓名：陈明；口令：1；确认口令：1。 (4) 单击“增加”按钮，输入其他操作员资料。最后单击“退出”按钮。 注意： ?只有系统管理员才有权限设置操作员。 ?操作员编号在系统中必须唯一，即使是不同的账套，操作员编号也不能重复。 ?设置操作员口令时，为保密起见，输入的口令字以“*”号在屏幕上显示。 ?所设置的操作员用户一旦被引用，便不能被修改和删除。 4. 建立账套 (1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。 (2) 输入账套信息 已存账套：系统将已存在的账套以下拉列表框的形式显示，用户只能查看，不能输入或修改。“[999]演示账套”是系统内置的。
财务工作流程 一、出纳岗位工作流程 （一）现金收付 1、收现 根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注：a原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 b随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销 审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放
凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章 ——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行 注：a下午下班后，现金库存应在限额内。 b从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保 密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。 （二）银行存款收付 1、银收 （1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据— —→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享 —→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计 （2）其他项目收款 收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位 （3）贷款 收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位